博時基金管理有限公司關(guān)于博時富融純債債券型證券投資基金增加C類基金份額以及相應(yīng)修改基金合同和托管協(xié)議的公告
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為更好地滿足廣大投資者的理財需求，提供更靈活的理財服務(wù)，更好地服務(wù)
于投資者，根據(jù)《博時富融純債債券型證券投資基金基金合同》（以下簡稱“《基
金合同》”或“基金合同”）的有關(guān)約定，博時基金管理有限公司（以下簡稱“基
金管理人”或“本公司”）經(jīng)與基金托管人徽商銀行股份有限公司協(xié)商一致，決定
自2025年7月17日起對博時富融純債債券型證券投資基金（以下簡稱“本基
金”）增加C類基金份額，并對基金合同、《博時富融純債債券型證券投資基金
托管協(xié)議》（以下簡稱：“《托管協(xié)議》”或“托管協(xié)議”）中有關(guān)內(nèi)容進(jìn)行相
應(yīng)修訂，現(xiàn)將本基金增加C類基金份額的相關(guān)內(nèi)容說明如下：
一、博時富融純債債券型證券投資基金增加C類基金份額方案概要
（1）基金份額分類
在投資者申購基金時收取申購費用，不收取銷售服務(wù)費的，稱為A類基金
份額（代碼：006929；原基金份額自動轉(zhuǎn)入A類基金份額）；在投資者申購基
金時不收取申購費用，而是從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的，稱為C類
基金份額（代碼：024876）。
本基金A類和C類基金份額分別設(shè)置代碼。由于基金費用的不同，本基金A
類基金份額和C類基金份額將分別計算和公告基金份額凈值，計算公式為計算
日各類別基金資產(chǎn)凈值除以計算日發(fā)售在外的該類別基金份額總數(shù)。
投資者可自行選擇申購的基金份額類別。
（2）基金費率
本基金增設(shè)C類基金份額后，基金相關(guān)費率具體如下：
費率結(jié)構(gòu)
申購費率 申購金額（M） A類基金份額申購費率 C類基金份額申購費率
M＜100萬 0.80% 0.00%
100萬≤M＜300萬 0.50%
300萬≤M＜500萬 0.30%
M≥500萬 每筆1000元
贖回費率 持有基金份額期限（Y） A類基金份額贖回費率 C類基金份額贖回費率
Y＜7日 1.50% 1.50%
Y≥7日 0% 0%
管理費率（年費率） 0.30%
托管費率（年費率） 0.10%
銷售服務(wù)費率（年費率） A類基金份額 C類基金份額
0.00% 0.10%
首次申購最低金額 代銷機構(gòu) 1.00元 1.00元
直銷機構(gòu) 1.00元 1.00元
追加申購最低金額 代銷機構(gòu) 1.00元 1.00元
直銷機構(gòu) 1.00元 1.00元
賬戶最低基金份額余額 1份（按交易賬戶統(tǒng)計） 1份（按交易賬戶統(tǒng)計）
1）各代銷機構(gòu)對上述首次申購及追加申購的最低金額有其他規(guī)定的，以各
代銷機構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)定為準(zhǔn)。
2）贖回費用由贖回基金份額的基金份額持有人承擔(dān)，在基金份額持有人贖
回基金份額時收取并全額計入基金資產(chǎn)。對于每份申購份額，持有期自該基金份
額申購確認(rèn)日至贖回確認(rèn)日（不含該日）。
（3）其他
本基金C類基金份額的銷售機構(gòu)為博時基金管理有限公司直銷中心等，本
公司有權(quán)根據(jù)具體情況增加或者調(diào)整銷售機構(gòu)。
1）本基金C類基金份額自生效之日起開通申購、贖回業(yè)務(wù)；
2）本基金C類基金份額自生效之日起開通轉(zhuǎn)換、定期定額投資業(yè)務(wù)。
本基金管理人有權(quán)根據(jù)實際情況對上述業(yè)務(wù)進(jìn)行調(diào)整并按照《公開募集證券
投資基金信息披露管理辦法》進(jìn)行披露。
二、基金合同及托管協(xié)議的修訂
本次增加C類基金份額的修改不損害基金份額持有人的實質(zhì)利益，該修改
無須召開基金份額持有人大會。
本基金基金合同和托管協(xié)議的具體修訂內(nèi)容詳見附件。
三、重要提示
1、基金管理人已履行了規(guī)定程序，符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的
約定。修改后的基金合同、托管協(xié)議自2025年7月17日起生效，并與本公告同
日登載于基金管理人網(wǎng)站（www.bosera.com）及中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站
（http://eid.csrc.gov.cn/fund）。
2、招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要涉及前述內(nèi)容的，將一并修改，并依照
《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》的有關(guān)規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
四、其他事項
1、投資者可通過以下途徑咨詢有關(guān)詳情
（1）本公司客戶服務(wù)電話：95105568（全國免長途話費）；
（2）本公司網(wǎng)址：http://www.bosera.com。
2、風(fēng)險提示：基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運用基
金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利，也不保證最低收益。銷售機構(gòu)根據(jù)法規(guī)要求對
投資者類別、風(fēng)險承受能力和基金的風(fēng)險等級進(jìn)行劃分，并提出適當(dāng)性匹配意見。
投資者在投資基金前應(yīng)認(rèn)真閱讀基金合同、招募說明書和基金產(chǎn)品資料概要等基
金法律文件，全面認(rèn)識基金產(chǎn)品的風(fēng)險收益特征，在了解產(chǎn)品情況及銷售機構(gòu)適
當(dāng)性意見的基礎(chǔ)上，根據(jù)自身的風(fēng)險承受能力、投資期限和投資目標(biāo)，對基金投
資作出獨立決策，選擇合適的基金產(chǎn)品。
特此公告。
博時基金管理有限公司
2025年7月16日
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##$$$##附件1：《基金合同》修訂對照表章節(jié)原基金合同內(nèi)容修訂后基金合同內(nèi)容第二部分釋義54、銷售服務(wù)費：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務(wù)的費用55、基金份額類別：指本基金根據(jù)申購費用與銷售服務(wù)費收取方式等不同，將基金份額分為不同的類別56、A類基金份額：指本基金在投資者申購基金時收取申購費，不收取銷售服務(wù)費的基金份額57、C類基金份額：指本基金在投資者申購基金時不收取申購費，而是從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的基金份額（后續(xù)序號依次調(diào)整）第三部分基金的基本情況八、基金份額的類別在不違反法律法規(guī)、基金合同以及不對基金份額持有人權(quán)益產(chǎn)生實質(zhì)性不利影響的情況下，基金管理人可根據(jù)實際情況，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，調(diào)整基金份額類別設(shè)置、對基金份額分類辦法及規(guī)則進(jìn)行調(diào)整、調(diào)整基金份額類別的費率結(jié)構(gòu)、變更收費方式或者停止現(xiàn)有基金份額的銷售等，此項調(diào)整無需召開基金份額持有人大會，但須提前公告。八、基金份額的類別本基金根據(jù)申購費用與銷售服務(wù)費收取方式等不同，將基金份額分為不同的類別。在投資者申購基金時收取申購費，不收取銷售服務(wù)費的，稱為A類基金份額；在投資者申購基金時不收取申購費，而是從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務(wù)費的，稱為C類基金份額。本基金A類和C類基金份額分別設(shè)置代碼。由于基金費用的不同，本基金A類基金份額和C類基金份額將分別計算和公告基金份額凈值，計算公式為計算日各類別基金資產(chǎn)凈值除以計算日發(fā)售在外的該類別基金份額總數(shù)。投資者可自行選擇申購的基金份額類別。在不違反法律法規(guī)、基金合同以及不對基金份額持有人權(quán)益產(chǎn)生實質(zhì)性不利影響的情況下，基金管理人可根據(jù)實際情況，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，調(diào)整基金份額類別設(shè)置、對基金份額分類辦法及規(guī)則進(jìn)行調(diào)整、調(diào)整基金份額類別的費率結(jié)構(gòu)、變更收費方式或者停止現(xiàn)有基金份額的銷售等，此項調(diào)整無需召開基金份額持有人大會，但須提前公告。第六二、申購和贖回的開放日及時間二、申購和贖回的開放日及時間部分基金份額的申購與贖回2、申購、贖回開始日及業(yè)務(wù)辦理時間……基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回或者轉(zhuǎn)換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回、轉(zhuǎn)換申請且登記機構(gòu)確認(rèn)接受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日基金份額申購、贖回的價格。2、申購、贖回開始日及業(yè)務(wù)辦理時間……基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回或者轉(zhuǎn)換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回、轉(zhuǎn)換申請且登記機構(gòu)確認(rèn)接受的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日該類基金份額申購、贖回的價格。三、申購與贖回的原則1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當(dāng)日收市后計算的基金份額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)行計算；三、申購與贖回的原則1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當(dāng)日收市后計算的該類基金份額凈值為基準(zhǔn)進(jìn)行計算；六、申購和贖回的價格、費用及其用途1、本基金份額凈值的計算，保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。T日的基金份額凈值在當(dāng)天收市后計算，并按照基金合同約定公告。遇特殊情況，經(jīng)中國證監(jiān)會同意，可以適當(dāng)延遲計算或公告。2、申購份額的計算及余額的處理方式：本基金申購份額的計算詳見《招募說明書》。本基金的申購費率由基金管理人決定，并在招募說明書中列示。申購的有效份額為凈申購金額除以當(dāng)日的基金份額凈值，有效份額單位為份，上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。3、贖回金額的計算及處理方式：本基金贖回金額的計算詳見《招募說明書》。本基金的贖回費率由基金管理人決定，并在招募說明書中列示。贖回金額為按實際確認(rèn)的有效贖回份額乘以當(dāng)日基金份額凈值并扣除相應(yīng)的費用，贖回金額單位為元。上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。4、申購費用由投資人承擔(dān)，不列入基金財產(chǎn)?！?、本基金的申購費率、申購份額具六、申購和贖回的價格、費用及其用途1、本基金各類基金份額凈值的計算，均保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。T日的各類基金份額凈值在當(dāng)天收市后計算，并按照基金合同約定公告。遇特殊情況，經(jīng)中國證監(jiān)會同意，可以適當(dāng)延遲計算或公告。2、申購份額的計算及余額的處理方式：本基金申購份額的計算詳見《招募說明書》。本基金A類基金份額的申購費率由基金管理人決定，并在招募說明書中列示，C類基金份額不收取申購費用。申購的有效份額為凈申購金額除以當(dāng)日該類基金份額的基金份額凈值，有效份額單位為份，上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。3、贖回金額的計算及處理方式：本基金贖回金額的計算詳見《招募說明書》。本基金的贖回費率由基金管理人決定，并在招募說明書中列示。贖回金額為按實際確認(rèn)的有效贖回份額乘以當(dāng)日該類基金份額的基金份額凈值并扣除相應(yīng)的費用，贖回金額單位為元。上述計算結(jié)果均按四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔(dān)。4、本基金A類基金份額的申購費用由申購本基金A類基金份額的投資人承體的計算方法、贖回費率、贖回金額具體的計算方法和收費方式由基金管理人根據(jù)基金合同的規(guī)定確定，并在招募說明書中列示。基金管理人可以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費率或收費方式，并依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公告。7、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下，且對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，根據(jù)市場情況制定基金促銷計劃，定期或不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，按相關(guān)監(jiān)管部門要求履行必要手續(xù)后，基金管理人可以適當(dāng)調(diào)低基金申購費率和基金贖回費率，并進(jìn)行公告。擔(dān)，不列入基金財產(chǎn)；C類基金份額不收取申購費用?！?、本基金A類基金份額的申購費率、A類基金份額和C類基金份額的申購份額具體的計算方法、贖回費率、贖回金額具體的計算方法和收費方式由基金管理人根據(jù)基金合同的規(guī)定確定，并在招募說明書中列示?；鸸芾砣丝梢栽诨鸷贤s定的范圍內(nèi)調(diào)整費率或收費方式，并依照《信息披露辦法》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行公告。7、基金管理人可以在不違反法律法規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下，且對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，根據(jù)市場情況制定基金促銷計劃，定期或不定期地開展基金促銷活動。在基金促銷活動期間，按相關(guān)監(jiān)管部門要求履行必要手續(xù)后，基金管理人可以適當(dāng)調(diào)低基金申購費率、基金贖回費率和銷售服務(wù)費率，并進(jìn)行公告。九、巨額贖回的情形及處理方式2、巨額贖回的處理方式……（2）部分延期贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為支付投資人的贖回申請有困難或認(rèn)為因支付投資人的贖回申請而進(jìn)行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，基金管理人在當(dāng)日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當(dāng)日的贖回申請，應(yīng)當(dāng)按單個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當(dāng)日受理的贖回份額；對于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回的，將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當(dāng)日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自動延期贖回處理。部分延期贖回不受單筆贖回最九、巨額贖回的情形及處理方式2、巨額贖回的處理方式……（2）部分延期贖回：當(dāng)基金管理人認(rèn)為支付投資人的贖回申請有困難或認(rèn)為因支付投資人的贖回申請而進(jìn)行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，基金管理人在當(dāng)日接受贖回比例不低于上一開放日基金總份額10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于當(dāng)日的贖回申請，應(yīng)當(dāng)按單個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當(dāng)日受理的贖回份額；對于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回的，將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當(dāng)日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的該類基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自動延期贖回處理。部分延期贖回不受單筆贖低份額的限制。（3）本基金發(fā)生巨額贖回時，對于單個基金份額持有人當(dāng)日贖回申請超過上一開放日基金總份額10%以上的部分，基金管理人有權(quán)對其進(jìn)行延期辦理（被延期贖回的贖回申請，將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止）；對于該基金份額持有人申請贖回的份額中未超過上一開放日基金總份額10％的部分，基金管理人根據(jù)前段“（1）全額贖回”或“（2）部分延期贖回”的約定方式與其他基金份額持有人的贖回申請一并辦理。但是，如該持有人在提交贖回申請時選擇取消贖回，則其當(dāng)日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷?；刈畹头蓊~的限制。（3）本基金發(fā)生巨額贖回時，對于單個基金份額持有人當(dāng)日贖回申請超過上一開放日基金總份額10%以上的部分，基金管理人有權(quán)對其進(jìn)行延期辦理（被延期贖回的贖回申請，將自動轉(zhuǎn)入下一個開放日繼續(xù)贖回，延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權(quán)并以下一開放日的該類基金份額凈值為基礎(chǔ)計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止）；對于該基金份額持有人申請贖回的份額中未超過上一開放日基金總份額10％的部分，基金管理人根據(jù)前段“（1）全額贖回”或“（2）部分延期贖回”的約定方式與其他基金份額持有人的贖回申請一并辦理。但是，如該持有人在提交贖回申請時選擇取消贖回，則其當(dāng)日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。十、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告2、如發(fā)生暫停的時間為1日，基金管理人應(yīng)于重新開放日，在指定媒介上刊登基金重新開放申購或贖回公告，并公布最近1個開放日的基金份額凈值。十、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告2、如發(fā)生暫停的時間為1日，基金管理人應(yīng)于重新開放日，在指定媒介上刊登基金重新開放申購或贖回公告，并公布最近1個開放日的各類基金份額凈值。第七部分基金合同當(dāng)事人及權(quán)利義務(wù)（二）基金托管人的權(quán)利與義務(wù)2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括但不限于：……（8）復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購、贖回價格；（二）基金托管人的權(quán)利與義務(wù)2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關(guān)規(guī)定，基金托管人的義務(wù)包括但不限于：……（8）復(fù)核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購、贖回價格；三、基金份額持有人……除法律法規(guī)另有規(guī)定或本基金合同另有約定外，每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。三、基金份額持有人……除法律法規(guī)另有規(guī)定或本基金合同另有約定外，同一類別每份基金份額具有同等的合法權(quán)益。第八部分基金份額持有人大會一、召開事由1、除法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定或《基金合同》另有約定外，當(dāng)出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會：……（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人一、召開事由1、除法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定或《基金合同》另有約定外，當(dāng)出現(xiàn)或需要決定下列事由之一的，應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會：……（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標(biāo)準(zhǔn)；2、在法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的范圍內(nèi)且在對現(xiàn)有基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額持有人大會：……（2）調(diào)整本基金的申購費率、調(diào)低贖回費率或變更收費方式，調(diào)整基金份額類別設(shè)置、對基金份額分類辦法及規(guī)則進(jìn)行調(diào)整；的報酬標(biāo)準(zhǔn)或調(diào)高銷售服務(wù)費率；2、在法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定的范圍內(nèi)且在對現(xiàn)有基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額持有人大會：……（2）調(diào)整本基金的申購費率、調(diào)低贖回費率、調(diào)整銷售服務(wù)費率或變更收費方式，調(diào)整基金份額類別設(shè)置、對基金份額分類辦法及規(guī)則進(jìn)行調(diào)整；第十四部分基金資產(chǎn)估值四、估值程序1、基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入。特殊情況下，基金管理人可與基金托管人、登記機構(gòu)協(xié)商增加基金份額凈值計算位數(shù)，以維護(hù)基金投資人利益。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定?；鸸芾砣藨?yīng)每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定進(jìn)行公告。2、基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或本基金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€工作日對基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人按約定對外公布。四、估值程序1、各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，各類基金份額的基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入。特殊情況下，基金管理人可與基金托管人、登記機構(gòu)協(xié)商增加基金份額凈值計算位數(shù)，以維護(hù)基金投資人利益。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定?；鸸芾砣藨?yīng)每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，并按規(guī)定進(jìn)行公告。2、基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或本基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。基金管理人每個工作日對基金資產(chǎn)估值后，將各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人按約定對外公布。五、估值錯誤的處理基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、及時性。當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視為基金份額凈值錯誤。本基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：……4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：（1）當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生差錯時，視為基金份額凈值錯誤；基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基五、估值錯誤的處理基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確保基金資產(chǎn)估值的準(zhǔn)確性、及時性。當(dāng)任何一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。本基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：……4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：（1）當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生差錯時，視為基金份額凈值錯誤；基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴大；（2）錯誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.50%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告；金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴大；（2）錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.50%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)公告；七、基金凈值的確認(rèn)基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計算，基金托管人負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個工作日交易結(jié)束后計算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值按約定予以公布。七、基金凈值的確認(rèn)基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值由基金管理人負(fù)責(zé)計算，基金托管人負(fù)責(zé)進(jìn)行復(fù)核。基金管理人應(yīng)于每個工作日交易結(jié)束后計算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值并發(fā)送給基金托管人。基金托管人對凈值計算結(jié)果復(fù)核確認(rèn)后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值按約定予以公布。第十五部分基金費用與稅收一、基金費用的種類一、基金費用的種類3、C類基金份額的銷售服務(wù)費；（后續(xù)序號依次調(diào)整）二、基金費用計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式……上述“一、基金費用的種類”中第3－二、基金費用計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式……3、C類基金份額的銷售服務(wù)費本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費年費率為0.10%。本基金銷售服務(wù)費主要用于本基金持續(xù)銷售以及基金份額持有人服務(wù)等各項費用。本基金的銷售服務(wù)費按前一日C類基金份額基金資產(chǎn)凈值的0.10%的年費率計提。銷售服務(wù)費的計算方法如下：H＝E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)計提的C類基金份額的銷售服務(wù)費E為前一日的C類基金份額基金資產(chǎn)凈值基金銷售服務(wù)費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基金托管人核對一致后，基金托管人根據(jù)與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月初的3個工作日內(nèi)進(jìn)行支付。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。上述“一、基金費用的種類”中第4－9項費用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當(dāng)期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。10項費用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當(dāng)期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。第十六部分基金的收益與分配三、基金收益分配原則1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；2、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準(zhǔn)日的基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；3、每一基金份額享有同等分配權(quán)；......三、基金收益分配原則1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資，且基金份額持有人可對A類、C類基金份額分別選擇不同的分紅方式；若投資者不選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；2、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準(zhǔn)日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；3、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，而C類基金份額收取銷售服務(wù)費，各基金份額類別對應(yīng)的可供分配利潤將有所不同，本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)；......六、基金收益分配中發(fā)生的費用基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。六、基金收益分配中發(fā)生的費用基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)投資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。第十八部分基金的信息披露五、公開披露的基金信息（四）基金凈值信息......在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于每個開放日的次日，通過指定網(wǎng)站、基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈值?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定網(wǎng)站披露半年度和年度最后一日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。（七）臨時報告……16、管理費、托管費、申購費、贖回五、公開披露的基金信息（四）基金凈值信息......在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在不晚于每個開放日的次日，通過指定網(wǎng)站、基金銷售機構(gòu)網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的各類基金份額凈值和各類基金份額累計凈值?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在指定網(wǎng)站披露半年度和年度最后一日的各類基金份額凈值和各類基金份額累計凈值。（七）臨時報告……16、管理費、托管費、銷售服務(wù)費、費等費用計提標(biāo)準(zhǔn)、計提方式和費率發(fā)生變更；17、基金份額凈值估值錯誤達(dá)該類基金份額凈值百分之零點五；申購費、贖回費等費用計提標(biāo)準(zhǔn)、計提方式和費率發(fā)生變更；17、任一類基金份額凈值估值錯誤達(dá)該類基金份額凈值百分之零點五；六、信息披露事務(wù)管理……基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同的約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。六、信息披露事務(wù)管理……基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和基金合同的約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等相關(guān)基金信息進(jìn)行復(fù)核、審查，并向基金管理人進(jìn)行書面或電子確認(rèn)。第二十四部分基金合同內(nèi)容摘要基金合同摘要修改同基金合同正文部分內(nèi)容附件2：《托管協(xié)議》修訂對照表章節(jié)原托管協(xié)議內(nèi)容修改后托管協(xié)議內(nèi)容三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)凈值計算、基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。（六）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關(guān)信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進(jìn)行監(jiān)督和核查。四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項包括基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項包括基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為查八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復(fù)核與完成的時間及程序1．基金資產(chǎn)凈值基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價值?；鸱蓊~凈值是按照每個工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定?；鸸芾砣嗣總€工作日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，經(jīng)基金托管人復(fù)核，按規(guī)定公告。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。2.復(fù)核程序基金管理人每工作日對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值后，將基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復(fù)核與完成的時間及程序1．基金資產(chǎn)凈值基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價值。各類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，各類基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。基金管理人每個工作日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額凈值，經(jīng)基金托管人復(fù)核，按規(guī)定公告。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。2.復(fù)核程序基金管理人每工作日對基金資產(chǎn)進(jìn)行估值后，將各類基金份額凈值結(jié)果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算（三）基金份額凈值錯誤的處理方式1．當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生差錯時，視為基金份額凈值錯誤；基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴大；錯誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.50%時，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)公告。（三）基金份額凈值錯誤的處理方式1．當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生差錯時，視為基金份額凈值錯誤；基金份額凈值出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報基金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴大；錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到該類基金份額凈值的0.50%時，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)公告。九、基金收益分配（一）基金收益分配的原則基金收益分配應(yīng)遵循下列原則：1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為基金份額進(jìn)行再投資；若投資者不選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；2、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準(zhǔn)日的基金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；3、每一基金份額享有同等分配權(quán)；（一）基金收益分配的原則基金收益分配應(yīng)遵循下列原則：1、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應(yīng)類別的基金份額進(jìn)行再投資，且基金份額持有人可對A類、C類基金份額分別選擇不同的分紅方式；若投資者不選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；2、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準(zhǔn)日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；3、由于本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，而C類基金份額收取銷售服務(wù)費，各基金份額類別對應(yīng)的可供分配利潤將有所不同，本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權(quán)；十一、基金費用（一）基金費用的種類（二）基金費用計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式上述“（一）基金費用的種類”中第3－9項費用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當(dāng)期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。（一）基金費用的種類3、C類基金份額的銷售服務(wù)費；（后續(xù)序號依次調(diào)整）（二）基金費用計提方法、計提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式…….3、C類基金份額的銷售服務(wù)費本基金A類基金份額不收取銷售服務(wù)費，C類基金份額的銷售服務(wù)費年費率為0.10%。本基金銷售服務(wù)費主要用于本基金持續(xù)銷售以及基金份額持有人服務(wù)等各項費用。本基金的銷售服務(wù)費按前一日C類基金份額基金資產(chǎn)凈值的0.10%的年費率計提。銷售服務(wù)費的計算方法如下：H＝E×0.10%÷當(dāng)年天數(shù)H為每日應(yīng)計提的C類基金份額的銷售服務(wù)費E為前一日的C類基金份額基金資產(chǎn)凈值基金銷售服務(wù)費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金管理人與基金托管人核對一致后，基金托管人根據(jù)與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月初的3個工作日內(nèi)進(jìn)行支付。若遇法定節(jié)假日、公休假或不可抗力等，支付日期順延。上述“（一）基金費用的種類”中第4－10項費用，根據(jù)有關(guān)法規(guī)及相應(yīng)協(xié)議規(guī)定，按費用實際支出金額列入當(dāng)期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
博時基金管理有限公司關(guān)于博時富融純債債券型證券投資基金增加C類基金份額以及相應(yīng)修改基金合同和托管協(xié)議的公告.pdf