華夏信遠一年持有期混合型證券投資基金托管協(xié)議
華夏信遠一年持有期混合型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：華夏基金管理有限公司
基金托管人：中信銀行股份有限公司
目錄
第一條基金托管協(xié)議當事人----------------------------------------------------------------3
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則----------------------------------------------4
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查----------------------------------5
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查------------------------------------------11
第五條基金財產(chǎn)保管------------------------------------------------------------------------12
第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行---------------------------------------------------------13
第七條交易及清算交收安排---------------------------------------------------------------16
第八條基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算---------------------------------------------------19
第九條基金收益分配------------------------------------------------------------------------24
第十條信息披露------------------------------------------------------------------------------26
第十一條基金費用---------------------------------------------------------------------------28
第十二條基金份額持有人名冊的保管---------------------------------------------------30
第十三條基金有關文件和檔案的保存---------------------------------------------------31
第十四條基金管理人和基金托管人的更換---------------------------------------------32
第十五條禁止行為---------------------------------------------------------------------------35
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算---------------------------36
第十七條違約責任---------------------------------------------------------------------------38
第十八條爭議解決方式---------------------------------------------------------------------39
第十九條基金托管協(xié)議的效力------------------------------------------------------------40
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂------------------------------------------------------------41
第二十一條不可抗力------------------------------------------------------------------------42
華夏信遠一年持有期混合型證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：華夏基金管理有限公司
住所：北京市順義區(qū)安慶大街甲3號院
法定代表人：張佑君
設立日期：1998年4月9日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]16號文
組織形式：有限責任公司
注冊資本：2.38億元人民幣
存續(xù)期限：100年
聯(lián)系電話：400-818-6666
基金托管人：中信銀行股份有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層
法定代表人：方合英
設立日期：1987年4月20日
批準設立機關及批準設立文號：中華人民共和國國務院辦公廳國辦函
[1987]14號
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)基金字[2004]125號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：489.35億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：4006800000
鑒于：
1．華夏基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的
有限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格
和能力；
2.中信銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的
銀行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
3.華夏基金管理有限公司擬擔任華夏信遠一年持有期混合型證券投資
基金的基金管理人，中信銀行股份有限公司擬擔任華夏信遠一年持有
期混合型證券投資基金的基金托管人；
為明確雙方在華夏信遠一年持有期混合型證券投資基金（以下簡稱
“本基金”）托管中的權利、義務及責任，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護
基金份額持有人的合法權益，依據(jù)《中華人民共和國民法典》等法律法
規(guī)以及相關規(guī)定，雙方本著平等自愿、誠實守信的原則特簽訂本協(xié)議。
釋義：
除非另有約定，《華夏信遠一年持有期混合型證券投資基金基金合同》
(以下簡稱“基金合同”)中定義的術語在用于本協(xié)議時應具有相同的含
義；若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
第一條基金托管協(xié)議當事人
1.1基金管理人：
名稱：華夏基金管理有限公司
住所：北京市順義區(qū)安慶大街甲3號院
法定代表人：張佑君
設立日期：1998年4月9日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字[1998]16號文
組織形式：有限責任公司
注冊資本：2.38億元人民幣
經(jīng)營范圍：（一）基金募集；（二）基金銷售；（三）資產(chǎn)管理；（四）從
事特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務；（五）中國證監(jiān)會核準的其他業(yè)務。
存續(xù)期限：100年
聯(lián)系電話：400-818-6666
1.2基金托管人：
名稱：中信銀行股份有限公司
住所：北京市朝陽區(qū)光華路10號院1號樓6-30層、32-42層
法定代表人：方合英
設立日期：1987年4月20日
批準設立機關及批準設立文號：中華人民共和國國務院辦公廳國辦函
[1987]14號
基金托管業(yè)務批準文號：證監(jiān)基金字[2004]125號
組織形式：股份有限公司
注冊資本：489.35億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：4006800000
第二條基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
2.1基金托管協(xié)議的依據(jù)
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券
法》（以下簡稱“《證券法》”）、《中華人民共和國證券投資基金法》（以
下簡稱“《基金法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡
稱“《運作辦法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機構(gòu)監(jiān)督管理辦法》、
《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦
法》”）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》、《證券投
資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格式〉》、
《證券投資基金托管業(yè)務管理辦法》、基金合同及其他有關規(guī)定。
2.2基金托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的
保管、投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事
宜中的權利、義務及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人
的合法權益。
2.3基金托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額
持有人合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
2.4若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關安排見基金合
同和招募說明書的規(guī)定。
第三條基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
3.1基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
3.1.1基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對基金
投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。本基金將投資于以下金融工具：
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行
的股票（包括主板、創(chuàng)業(yè)板以及其他中國證監(jiān)會允許投資的股票）、存
托憑證、港股通標的股票、債券（包括國債、地方政府債、金融債、企
業(yè)債、公司債、次級債、可轉(zhuǎn)換債券、分離交易可轉(zhuǎn)債、央行票據(jù)、中
期票據(jù)、短期融資券（含超短期融資券）、可交換債券）、資產(chǎn)支持證券、
債券回購、銀行存款（包括定期存款、協(xié)議存款、通知存款等）、同業(yè)
存單、股指期貨、國債期貨、股票期權以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許
基金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會的相關規(guī)定）。
本基金可根據(jù)相關法律法規(guī)和《基金合同》的約定，參與融資業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履
行適當程序后，可以將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金股票及存托憑證投資合計占基金資產(chǎn)
的60%-95%，其中投資于港股通標的股票比例占股票及存托憑證資產(chǎn)合
計的0-50%。每個交易日日終扣除股指期貨合約、國債期貨合約、股票
期權合約需繳納的交易保證金后，本基金持有的現(xiàn)金或到期日在一年
以內(nèi)的政府債券的投資比例合計不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中，現(xiàn)
金不包括結(jié)算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更上述投資品種的比例限制，以變更后的
比例為準，基金管理人在依法履行適當程序后，可對本基金的投資比例
做相應調(diào)整。
3.1.2基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述
基金投融資比例進行監(jiān)督：
本基金的投資組合將遵循以下比例限制：
（1）本基金的股票及存托憑證資產(chǎn)投資比例合計為基金資產(chǎn)的60%-
95%，其中投資于港股通標的股票的比例占股票及存托憑證資產(chǎn)合計的
0-50%；
（2）每個交易日日終扣除股指期貨合約、國債期貨合約、股票期權合
約需繳納的交易保證金后，本基金保持不低于基金資產(chǎn)凈值5%的現(xiàn)金
或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中，現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存
出保證金、應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家公司在內(nèi)地和香港同時
上市的A+H股合計計算），其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券（同一家
公司在內(nèi)地和香港同時上市的A+H股合計計算），不超過該證券的10%；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得
超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值
的20%；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得
超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)
支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（9）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證
券?；鸪钟匈Y產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資
標準，應在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)予以全部賣出；
（10）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金
的總資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行
股票的總量；
（11）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的
可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；
（12）本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司發(fā)行的可
流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；
（13）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金
資產(chǎn)凈值的15%。因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動
等基金管理人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人
不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（14）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為
交易對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合
同約定的投資范圍保持一致；
（15）本基金參與股指期貨交易，應當遵守下列要求：本基金在任何交
易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金
持有的股票總市值的20%；本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指
期貨合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于股票投資比例
的有關約定；在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成
交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；
（16）本基金參與國債期貨交易，應當遵守下列要求：本基金在任何交
易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%；在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金
持有的債券總市值的30%；基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)
的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋差計算）
應當符合基金合同關于債券投資比例的有關約定；在任何交易日內(nèi)交
易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金
資產(chǎn)凈值的30%；
（17）本基金參與股指期貨、國債期貨交易，在任何交易日日終，持有
的買入國債期貨和股指期貨合約價值與有價證券市值之和，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的95%；其中，有價證券指股票、債券（不含到期日在一
年以內(nèi)的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)（不含質(zhì)押式
回購）等；
（18）本基金參與股票期權交易，應當符合下列要求：基金因未平倉
的期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
開倉賣出認購期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽期權的，
應持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵期權保
證金的現(xiàn)金等價物；未平倉的期權合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%。其中，合約面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（19）本基金參與融資業(yè)務后，在任何交易日日終，本基金持有的融資
買入股票與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（20）本基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%；
（21）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資比
例限制。
除上述第（2）、（9）、（13）、（14）項情形之外，因證券、期貨市場波動、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投
資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在流動性受限資
產(chǎn)可出售、可轉(zhuǎn)讓或者恢復交易的10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證
監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比
例符合基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資
策略應當符合基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢
查自基金合同生效之日起開始。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資比例限制進行變更的，以變更后
的規(guī)定為準。法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消上述限制，如適用于本基金，基
金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制。
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保
護基金份額持有人利益的原則，在符合法律法規(guī)及基金合同的約定的
前提下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意
見后，可以啟用側(cè)袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。
側(cè)袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、組合限制等約定僅適
用于主袋賬戶。
側(cè)袋機制的具體規(guī)則依照相關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同及招募說明
書的約定執(zhí)行。
3.1.3基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述
基金投資禁止行為進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、
實際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)
承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標
和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先的原則，防范利益沖突，建
立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交
易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)
交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以上的獨立董事
通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，基金管理人
在履行適當程序后，本基金可不受上述規(guī)定的限制或以變更后的規(guī)定
為準。
3.1.4基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對于基
金關聯(lián)投資限制進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)有關基金從事的關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托
管人應事先相互提供與本機構(gòu)有控股關系的股東或與本機構(gòu)有其他重
大利害關系的公司名單及其更新，加蓋公章并書面提交，并確保所提供
名單的真實性、完整性、全面性。名單變更后基金管理人、基金托管人
應及時發(fā)送對方，相應方于2個工作日內(nèi)進行回函確認已知名單的變
更。名單變更時間以基金管理人、基金托管人收到對方回函確認的時間
為準。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人與關聯(lián)方進行法律法規(guī)禁止基金從事的
交易時，基金托管人應及時提醒并協(xié)助基金管理人采取必要措施阻止
該交易的發(fā)生，若基金托管人采取必要措施后仍無法阻止該交易發(fā)生
時，基金托管人有權向中國證監(jiān)會報告，由此造成的損失和責任基金托
管人不予承擔。對于交易所場內(nèi)已成交的違規(guī)交易，基金托管人應按相
關法律法規(guī)和交易所規(guī)則的規(guī)定進行結(jié)算，同時向中國證監(jiān)會報告，基
金托管人沒有過錯的不承擔由此造成的損失和責任。
3.1.5基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定對基金
管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督：
基金管理人參與銀行間市場交易，應按照審慎的風險控制原則評估交
易對手資信風險，并自主選擇交易對手?；鹜泄苋税l(fā)現(xiàn)基金管理人與
銀行間市場的丙類會員進行債券交易的，可以通過郵件、電話等雙方認
可的方式提醒基金管理人，基金管理人應及時向基金托管人提供可行
性說明?；鸸芾砣藨_?？尚行哉f明內(nèi)容真實、準確、完整。基金托
管人不對基金管理人提供的可行性說明進行實質(zhì)審查?；鸸芾砣送?
意，經(jīng)提醒后基金管理人仍執(zhí)行交易并造成基金資產(chǎn)損失的，基金托管
人不承擔責任。
基金管理人在銀行間市場進行現(xiàn)券買賣和回購交易時，以DVP(券款兌
付)的交易結(jié)算方式進行交易。
3.1.6基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金
管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督：
基金投資銀行存款的信用風險主要包括存款銀行的信用等級、存款銀
行的支付能力等涉及到存款銀行選擇方面的風險?；鸸芾砣藨?
審慎原則評估存款銀行信用風險并據(jù)此選擇存款銀行。因基金管理人
違反上述原則給基金造成的損失，基金托管人沒有過錯的不承擔責任。
3.2基金托管人對基金管理人業(yè)務進行監(jiān)督和核查的有關措施：
3.2.1基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基
金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開
支及收入確定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登
載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
3.2.2基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金
法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基
金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應在下一個工作日及時核
對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
3.2.3在限期內(nèi)，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金
管理人改正。基金管理人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)
糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
3.2.4基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反相關法律法規(guī)規(guī)定
或者違反基金合同約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
3.2.5基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令
違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當
立即通知基金管理人，并及時向中國證監(jiān)會報告，基金管理人應依法承
擔相應責任。
3.2.6基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在
規(guī)定時間內(nèi)答復基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解
釋或舉證，對基金托管人按照法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督
報告的，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
3.2.7基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證
監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正。
3.2.8基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定
行使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，
情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基金托管人應報告中
國證監(jiān)會。
3.2.9基金管理人應遵守中華人民共和國反洗錢法律法規(guī)，不參與涉嫌
洗錢、恐怖融資、擴散融資等違法犯罪活動。按照法律法規(guī)的要求，主
動配合基金托管人客戶身份識別與盡職調(diào)查，提供真實、準確、完整客
戶資料，遵守反洗錢與反恐怖融資相關管理規(guī)定。對具備合理理由懷疑
涉嫌洗錢、恐怖融資的客戶，基金托管人將按照中國人民銀行反洗錢監(jiān)
管規(guī)定采取必要管控措施。
第四條基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
4.1基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包
括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶
（也稱“托管賬戶”、“銀行賬戶”）和證券賬戶等投資所需賬戶、復核
基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、根據(jù)基金管理
人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
4.2基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行
分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金
投資信息等違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基
金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收
到通知后應及時核對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限
期內(nèi)，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正，
并予協(xié)助配合?；鹜泄苋藢鸸芾砣送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期
內(nèi)糾正或未在合理期限內(nèi)確認的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會?；?
管理人有義務要求基金托管人賠償基金、基金管理人因此所遭受的損
失。
4.3基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)
會，同時通知基金托管人限期糾正。
4.4基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提
交相關資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定
時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
4.5基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行
使監(jiān)督權，或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情
節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國
證監(jiān)會。
第五條基金財產(chǎn)保管
5.1基金財產(chǎn)保管的原則
5.1.1基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
5.1.2基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。除依據(jù)法律法規(guī)規(guī)定、基金合
同和本協(xié)議約定及基金管理人的正當指令外，不得自行運用、處分、分
配基金的任何財產(chǎn)。
5.1.3基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資
所需賬戶。
5.1.4基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金托管
人的其他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，確?；?
財產(chǎn)的完整與獨立。
5.1.5基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約
定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
5.1.6除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三
人托管基金資產(chǎn)。
5.2基金的銀行賬戶的開立和管理
5.2.1基金托管人以本基金的名義在其營業(yè)機構(gòu)開立基金的銀行賬戶，
并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。本基金的銀行預留
印鑒由基金托管人刻制、保管和使用。
5.2.2基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬
戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
5.2.3基金銀行賬戶的開立和管理應符合有關法律法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)
督管理機構(gòu)的有關規(guī)定。
5.3基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理：
5.3.1基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記
結(jié)算有限責任公司上海分公司/深圳分公司開設證券賬戶。
5.3.2基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。
基金托管人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任
何證券賬戶；亦不得使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
5.3.3基金管理人根據(jù)相關法律法規(guī)及協(xié)議約定在選定的證券經(jīng)紀機
構(gòu)處為本基金開立證券交易資金賬戶，用于辦理本基金在證券交易所
進行證券投資所涉及的資金結(jié)算業(yè)務。結(jié)算備付金和交易保證金的收
取按照代理證券買賣的證券經(jīng)紀機構(gòu)的規(guī)定執(zhí)行。
5.3.4基金管理人以本基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)紀機構(gòu)營
業(yè)網(wǎng)點開立證券交易資金賬戶，并按照該營業(yè)網(wǎng)點開戶的流程和要求，
簽訂相關的協(xié)議。證券交易資金賬戶與基金托管賬戶建立第三方存管
關系。
5.4債券托管賬戶的開立和管理
5.4.1基金合同生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入
全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管
人負責以基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責任公司開設銀行間債
券市場債券托管賬戶，并由基金托管人負責基金的債券的后臺匹配及
資金的清算。
5.4.2基金管理人負責為基金對外簽訂全國銀行間國債市場回購主協(xié)
議，正本由基金托管人保管，基金管理人保存副本。
5.5其他賬戶的開設和管理
在本協(xié)議生效之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和基金合同
約定的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，
由基金管理人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的
約定，開立有關賬戶。該賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
5.6基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保
管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管
庫；其中實物證券也可存入中央國債登記結(jié)算有限責任公司、中國證券
登記結(jié)算有限責任公司上海分公司/深圳分公司、銀行間市場清算所股
份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實物證券的購買和轉(zhuǎn)讓，由基
金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人控制下的實物
證券在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托
管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C構(gòu)實際保管的證券，非因基
金托管人的原因發(fā)生的損壞、滅失的，不承擔責任。
5.7與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人
代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金托管人、
基金管理人保管。合同應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保
管時間不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。對于無法取得二份以上的正
本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授權業(yè)務章的合同傳真件，
未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件不得轉(zhuǎn)移，由基金管理
人保管。
第六條指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
6.1基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
基金管理人應向基金托管人提供預留印鑒和被授權人簽字樣本，事先
書面通知（以下簡稱“授權通知”）基金托管人有權發(fā)送指令的人員名
單，注明相應的交易權限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時
基金托管人確認有權發(fā)送人員身份的方法?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈嗤?
知當日回函向基金管理人確認。基金管理人在收到基金托管人的確認
回函之后，授權通知生效?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藢κ跈辔募撚斜?
密義務，其內(nèi)容不得向被授權人及相關操作人員以外的任何人泄露。
6.2指令的內(nèi)容
指令是基金管理人在運用基金資產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥
及其他款項支付的指令。基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款
項事由、支付時間、到賬時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授
權人簽字或蓋章。
6.3指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
6.3.1指令由“授權通知”確定的有權發(fā)送人（以下簡稱“被授權人”）
代表基金管理人用傳真的方式或其他基金托管人和基金管理人書面確
認過的方式向基金托管人發(fā)送?；鸸芾砣擞辛x務在發(fā)送指令后及時
以電話、郵件或其他形式與基金托管人進行確認，因基金管理人未能及
時與基金托管人進行指令確認,致使資金未能及時到賬所造成的損失
不由基金托管人承擔。基金托管人依照“授權通知”規(guī)定的方法確認指
令有效后，方可執(zhí)行指令。對于被授權人發(fā)出的指令，基金管理人不得
否認其效力?；鸸芾砣藨凑铡痘鸱ā贰⒂嘘P法律法規(guī)和基金合同
的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權限和交易權限內(nèi)發(fā)送劃款指令，發(fā)送人應按
照其授權權限發(fā)送劃款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時，應為基金托管
人留出執(zhí)行指令所必需的時間。由基金管理人原因造成的指令傳輸不
及時、未能留出足夠劃款所需時間，基金托管人沒有過錯的不承擔資金
未能及時到賬所造成的損失。
6.3.2基金托管人不負責審查基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文
件資料的合法性、真實性、完整性和有效性，基金管理人應合理保證上
述文件資料合法、真實、完整和有效。如因基金管理人提供的上述文件
不合法、不真實、不完整或失去效力而給任何第三人帶來損失，基金托
管人沒有過錯的不承擔責任。
6.3.3基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管
理人其名單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式?；鹜泄苋耸?
到基金管理人發(fā)送的指令后，應立即審慎驗證有關內(nèi)容及印鑒和簽名，
復核無誤后應在規(guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，不得延誤。
6.3.4基金管理人向基金托管人下達指令時，應確?；疸y行賬戶有足
夠的資金余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人
發(fā)出的指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并立即通知基金管理人，基金托
管人沒有過錯的不承擔因為不執(zhí)行該指令而造成損失的責任。
6.3.5基金管理人應將同業(yè)市場國債交易通知單加蓋印章后傳真給基
金托管人。
6.4基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
6.4.1基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反相關法律法規(guī)或
基金合同、指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指
令中重要信息模煳不清或不全等。
6.4.2基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，
應當拒絕執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正。
6.5基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、基金合同、本
協(xié)議或有關基金法規(guī)的有關規(guī)定，應當不予執(zhí)行，并應及時以書面形式
通知基金管理人糾正，基金托管人沒有過錯的不承擔損失和責任。對基
金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對確認后方能執(zhí)行。
6.6基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送
的符合法律法規(guī)規(guī)定以及基金合同約定的指令執(zhí)行，應在發(fā)現(xiàn)后及時
采取措施予以補救。給基金份額持有人、基金管理人造成損失的，應負
賠償責任。
6.7更換被授權人的程序
基金管理人撤換被授權人員或改變被授權人員的權限，必須提前至少1
個交易日，使用傳真向基金托管人發(fā)出由基金管理人簽字和蓋章的被
授權人變更通知，同時電話通知基金托管人，基金托管人收到變更通知
當日將回函書面?zhèn)髡婊鸸芾砣瞬⑼ㄟ^電話向基金管理人確認。被授
權人變更通知自基金管理人收到基金托管人以傳真形式發(fā)出的回函確
認時開始生效?；鸸芾砣嗽诖撕?日內(nèi)將被授權人變更通知的正本
送交基金托管人。被授權人變更通知的正本應與傳真內(nèi)容一致，若有不
一致的，以基金托管人收到的傳真件為準?；鸸芾砣烁鼡Q被授權人通
知生效后，對于已被撤換的人員無權發(fā)送的指令，或被改變授權人員超
權限發(fā)送的指令，基金管理人沒有過錯的不承擔責任。
第七條交易及清算交收安排
7.1選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀機構(gòu)
7.1.1基金管理人負責選擇代理本基金財產(chǎn)證券買賣的證券經(jīng)紀機構(gòu)，
并與其簽訂證券經(jīng)紀合同，基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀機構(gòu)就
基金參與證券交易的具體事項另行簽訂協(xié)議，明確三方在本基金參與
場內(nèi)證券買賣中各類證券交易、證券交收及相關資金交收過程中的職
責和義務。
7.1.2基金管理人應及時將本基金財產(chǎn)的傭金費率等基本信息以及變
更情況及時以書面形式通知基金托管人，以便基金托管人估值核算使
用。
7.1.3基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構(gòu)，并與
其簽訂期貨經(jīng)紀合同，相關事宜根據(jù)法律法規(guī)、基金合同的相關規(guī)定執(zhí)
行，若無明確規(guī)定的，可參照有關證券買賣、證券經(jīng)紀機構(gòu)選擇的規(guī)
則執(zhí)行。
7.2基金投資證券后的清算交收安排
7.2.1基金投資證券后的清算交收安排
本基金通過證券經(jīng)紀機構(gòu)進行的交易由證券經(jīng)紀機構(gòu)作為結(jié)算參與人
代理本基金進行結(jié)算；本基金其它證券交易由基金托管人或相關機構(gòu)
負責結(jié)算。
7.2.2證券交易所證券資金結(jié)算
基金托管人、基金管理人應共同遵守中登公司制定的相關業(yè)務規(guī)則和
規(guī)定，該等規(guī)則和規(guī)定自動成為本條款約定內(nèi)容。
基金管理人在投資前，應充分知曉與理解中登公司針對各類交易品種
制定的結(jié)算業(yè)務規(guī)則和規(guī)定。
證券經(jīng)紀機構(gòu)代理本基金財產(chǎn)與中登公司完成證券交易及非交易涉及
的證券資金結(jié)算業(yè)務，并承擔由證券經(jīng)紀機構(gòu)原因造成的正常結(jié)算、交
收業(yè)務無法完成的責任；若由于基金管理人原因造成的正常結(jié)算業(yè)務
無法完成，責任由基金管理人承擔。
對于任何原因發(fā)生的證券資金交收違約事件，相關各方應當及時協(xié)商
解決。
7.2.3期貨的清算交收安排
本基金投資于期貨發(fā)生的資金交割清算由基金管理人選定的期貨經(jīng)紀
公司負責辦理，基金托管人對由于期貨交易所期貨保證金制度和清算
交割的需要而存放在期貨經(jīng)紀公司的資金，非因基金托管人的原因發(fā)
生的損壞、滅失不承擔責任，基金管理人應在期貨經(jīng)紀協(xié)議或其它協(xié)議
中約定選定的期貨經(jīng)紀公司承擔資金安全保管責任和交收責任。
7.2.4其它場外交易資金結(jié)算
場外資金對外投資劃款由基金托管人憑基金管理人符合本托管協(xié)議約
定的有效資金劃撥指令和相關投資合同（如有）進行資金劃撥；場外投
資本金及收益的劃回，由基金管理人負責協(xié)調(diào)相關資金劃撥回基金托
管戶事宜。
7.3資金、證券賬目及交易記錄的核對
7.3.1基金管理人與基金托管人按日進行交易記錄的核對。對外披露各
類基金份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬
簿上的交易記錄完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，
造成基金會計核算不完整或不真實，由此導致的損失由責任方承擔。
7.3.2對基金的資金賬目，由相關各方每日對賬一次，確保相關各方賬
賬相符。對基金證券賬目，由相關各方每日進行對賬。對實物券賬目，
每月月末由相關各方進行賬實核對。對交易記錄，由相關各方每日對賬
一次。
7.4申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當
事人的責任
7.4.1托管協(xié)議當事人在基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責任
基金投資人可通過基金管理人的直銷中心和銷售機構(gòu)的銷售網(wǎng)點進行
申購和贖回申請，基金份額申購、贖回的確認、清算由基金管理人或其
委托的登記機構(gòu)負責?；鹜泄苋素撠熃邮詹⒋_認資金的到賬情況，以
及依照基金管理人的投資指令來劃付贖回款項。
7.4.2基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構(gòu)于每個開
放日15：00之前將本基金的申購、贖回、轉(zhuǎn)換的數(shù)據(jù)傳送給基金托管
人。基金管理人應對傳遞的數(shù)據(jù)的真實性、準確性和完整性負責。
登記機構(gòu)應通過與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)，由基金管理
人向基金托管人發(fā)送有關數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，
雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方
各自按有關規(guī)定保存。
7.4.3基金的資金清算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額
交收”的原則，每日按照托管賬戶應收資金與應付資金的差額來確定托
管賬戶凈應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令在中
午12:00前進行劃付。對于未準時劃付的資金，基金管理人應及時通知
基金托管人劃付。因基金托管專戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不
能按時撥付，基金托管人應及時通知基金管理人，不能按時劃撥導致的
任何第三方的損失，基金托管人沒有過錯的不承擔責任。
第八條基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
8.1基金資產(chǎn)凈值的計算、復核的時間和程序
8.1.1基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的凈資產(chǎn)值。各
類基金份額凈值是按照每個工作日閉市后，各類基金資產(chǎn)凈值除以當
日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5
位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。基金管理人可以設立大額
贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
8.1.2基金管理人應每個工作日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法
律法規(guī)或基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合基金合同、
《企業(yè)會計準則》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定?；饍糁敌畔⒂苫鸸芾?
人負責計算，基金托管人復核?；鸸芾砣藨诿總€工作日交易結(jié)束后
計算當日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值并以雙方認可的方式發(fā)
送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y(jié)果復核后以雙方認可的方
式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人按約定對基金凈值予以公布。
8.1.3根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由
基金管理人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，
就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，
仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果
對外予以公布。
8.2基金資產(chǎn)估值方法
8.2.1估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、金融衍生工具、債券、資產(chǎn)支持證券、
銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
8.2.2估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛
牌的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境
未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，
以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了
重大變化或證券發(fā)行機構(gòu)發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類
似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允
價格。
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權固定收益品種，選取估值日
第三方估值機構(gòu)提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
3）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權固定收益品種，選取估值日第
三方估值機構(gòu)提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價
進行估值。
4）交易所上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含轉(zhuǎn)股
權的債券，實行全價交易的債券以估值日收盤價作為估值全價；實行
凈價交易的債券以估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估
值全價。
5）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術確定公允
價值。交易所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術確定公允
價值。
6）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場
的情況下，應以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為估值日的公允價值；對
于活躍市場報價未能代表估值日公允價值的情況下，應對市場報價進
行調(diào)整以確認估值日的公允價值；對于不存在市場活動或市場活動很
少的情況下，應采用估值技術確定其公允價值。
（2）處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛
牌的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收
盤價）估值。
2）首次公開發(fā)行未上市的股票、債券，采用估值技術確定公允價值。
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股
票、首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的
帶限售期的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券
等流通受限股票，按監(jiān)管機構(gòu)或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
（3）對全國銀行間市場上不含權的固定收益品種，按照第三方估值機
構(gòu)提供的相應品種當日的估值全價估值。對銀行間市場上含權的固定
收益品種，按照第三方估值機構(gòu)提供的相應品種當日的唯一估值全價
或推薦估值全價估值。對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的
固定收益品種，采用估值技術確定其公允價值。
（4）對于含投資人回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登
記日至實際收款日期間采用第三方估值機構(gòu)提供的相應品種的唯一估
值全價或推薦估值全價估值?；厥鄣怯浗刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够厥?
權的按照長待償期所對應的價格進行估值。
（5）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場
分別估值。
（6）存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日
確認利息收入。
（7）本基金投資股指期貨、國債期貨等衍生品種合約，一般以估值當
日結(jié)算價進行估值，估值當日無結(jié)算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未
發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結(jié)算價估值。
（8）本基金投資股票期權，根據(jù)相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估
值。
（9）本基金投資存托憑證的估值核算依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
（10）本基金參與融資業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)、監(jiān)管部門和行業(yè)協(xié)
會的相關規(guī)定進行估值。
（11）人民幣對主要外匯的匯率應當以估值日中國人民銀行或其授權
機構(gòu)公布的人民幣匯率中間價為準。若本基金現(xiàn)行估值匯率不再發(fā)布
或發(fā)生重大變更，或市場上出現(xiàn)更為公允、更適合本基金的估值匯率時，
基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后可根據(jù)實際情況調(diào)整本基金的估
值匯率，并及時公告，無需召開基金份額持有人大會。
（12）本基金可以采用第三方估值機構(gòu)按照上述公允價值確定原則提
供的估值價格數(shù)據(jù)。
（13）上述第三方估值機構(gòu)提供的估值全價指第三方估值機構(gòu)直接提
供的估值全價或第三方估值機構(gòu)提供的估值凈價加每百元應計利息。
（14）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價
值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公
允價值的價格估值。
（15）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機
制，以確保基金估值的公平性。
（16）其他資產(chǎn)按法律法規(guī)或監(jiān)管機構(gòu)有關規(guī)定進行估值。
（17）稅收按照相關法律法規(guī)、監(jiān)管機構(gòu)等的規(guī)定以及行業(yè)慣例進行處
理。
（18）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增
事項，按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方
法、程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利
益時，應立即通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金
管理人和基金托管人承擔。本基金的基金主會計責任方由基金管理人
擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上
充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息
的計算結(jié)果對外予以公布。
8.3估值差錯處理
8.3.1因基金估值錯誤給投資人造成損失的應由過錯方根據(jù)過錯情況
承擔相應責任。
8.3.2當基金管理人計算的基金凈值信息已由基金托管人復核確認后
公告的，由此造成的投資人或基金的損失，應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定和過
錯情況各自承擔相應的責任。
8.3.3由于一方當事人提供的信息錯誤，另一方當事人在采取了必要合
理的措施后仍不能發(fā)現(xiàn)該錯誤，進而導致基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值
計算錯誤造成投資人或基金的損失，以及由此造成以后交易日基金資
產(chǎn)凈值、基金份額凈值計算順延錯誤而引起的投資人或基金的損失，由
相關過錯方根據(jù)過錯情況承擔賠償責任。
8.3.4由于不可抗力原因，或由于證券、期貨交易所、登記結(jié)算公司等
發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人
與基金托管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、
合理的措施進行檢查，但是未能發(fā)現(xiàn)該錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估
值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人和基金
托管人應當積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
8.3.5當基金管理人計算的基金凈值信息與基金托管人的計算結(jié)果不
一致時，相關各方應本著勤勉盡責的態(tài)度重新計算核對，如果最后仍無
法達成一致，應以基金管理人的計算結(jié)果為準對外公布，由此造成的損
失，基金管理人和基金托管人沒有過錯的不承擔責任。
8.4基金賬冊的建立
8.4.1基金管理人和基金托管人在基金合同生效后，應按照相關各方約
定的同一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基
金的全套賬冊，對相關各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保
證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金管理人
的處理方法為準。
8.4.2經(jīng)對賬（含會計數(shù)據(jù)和財務指標等）發(fā)現(xiàn)相關各方的賬目存在不
符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并糾正，保證相關各
方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無法查找到錯
賬的原因而影響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬
冊為準。
8.5基金定期報告的編制和復核
8.5.1基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月
度報表的編制，應于每月終了后5個工作日內(nèi)完成。
8.5.2基金管理人在季度結(jié)束之日起15個工作日內(nèi)完成季度報告編制
并公告；在會計年度半年終了后兩個月內(nèi)完成中期報告編制并公告；在
會計年度結(jié)束后三個月內(nèi)完成年度報告編制并公告。
8.5.3基金管理人應及時完成報表編制，將有關報表提供基金托管人復
核?；鹜泄苋嗽趶秃诉^程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理
人和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以國家有關規(guī)定為準。
8.5.4基金托管人在對財務會計報告、季度報告、中期報告或年度報告
復核完畢后，需向基金管理人進行書面或電子確認，以備有權機構(gòu)對相
關文件審核時提示。
8.6暫停估值的情形
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原
因暫停營業(yè)時；
（2）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評
估基金資產(chǎn)價值時；
（3）當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托
管人協(xié)商確認后，基金管理人應當暫停估值；
（4）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其他情形。
第九條基金收益分配
9.1基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣
除相關費用后的余額；基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動
損益后的余額。
9.2基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利
潤中已實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
9.3基金收益分配原則
（1）在符合有關基金分紅條件的前提下，本基金每年收益分配次數(shù)最
多為12次，每份基金份額每次基金收益分配比例不得低于基金收益分
配基準日每份基金份額可供分配利潤的10%，若《基金合同》生效不滿
3個月可不進行收益分配。
（2）本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可
選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別基金份額進行再投資；
若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅。
（3）基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分
配基準日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額
后不能低于面值。
（4）由于本基金A類、B類和C類基金份額的銷售費用收取方式存在
不同，各基金份額類別對應的可供分配收益將有所不同。本基金同一類
別的每一基金份額享有同等分配權。本基金的分紅權益登記日和收益
分配基準日由基金管理人確定，分紅確認日為分紅權益登記日的下一
工作日。
（5）法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的情況
下，基金管理人可在法律法規(guī)允許的前提下酌情調(diào)整以上基金收益分
配原則，此項調(diào)整不需要召開基金份額持有人大會，但應于變更實施日
前在規(guī)定媒介公告。
9.4收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基
金收益分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
9.5收益分配的時間和程序
9.5.1本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，
依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
9.5.2在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付
的現(xiàn)金紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人
的指令及時進行分紅資金的劃付。
9.5.3法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第十條信息披露
10.1保密義務
10.1.1除按照《基金法》、《信息披露辦法》、基金合同及中國證監(jiān)會關
于基金信息披露的有關規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人
對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應恪守保密的義
務?；鸸芾砣伺c基金托管人對基金的任何信息，除法律法規(guī)規(guī)定之外，
不得在其公開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，如下情況不應
視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
（1）非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄?
或公開；
（2）基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁
決或中國證監(jiān)會等監(jiān)管機構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開；
（3）因?qū)徲嫛⒎傻韧獠繉I(yè)顧問提供服務而向其提供的情況。
10.2基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
10.2.1基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關法律法規(guī)、基金合同的規(guī)
定各自承擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極
配合、互相督促、彼此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義
務。
10.2.2本基金信息披露的文件主要包括招募說明書、基金產(chǎn)品資料概
要、基金合同、本協(xié)議、定期報告、臨時報告、澄清公告、基金份額凈
值、基金份額累計凈值、基金份額申購、贖回價格、基金份額持有人大
會決議、清算報告、基金投資資產(chǎn)支持證券、港股通標的股票、股指期
貨、國債期貨、股票期權的相關公告、參與融資業(yè)務的信息披露、本基
金投資存托憑證的信息披露、實施側(cè)袋機制期間的信息披露及其他必
要的公告文件，由基金管理人和基金托管人按照有關法律法規(guī)的規(guī)定
予以公布。
10.2.3基金托管人應當按照相關法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定
和基金合同的約定，對基金管理人編制的基金資產(chǎn)凈值、各類基金份額
凈值、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基
金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等相關基金信息進行復核、審查，并向
基金管理人進行書面或電子確認。
10.2.4基金年報中的財務報告部分，經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師
事務所審計后，方可披露。
10.2.5基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基
金信息通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人
公開披露的信息，基金托管人將通過中國證監(jiān)會規(guī)定媒介公開披露。
10.2.6予以披露的信息文本，存放在基金管理人和基金托管人處，投
資人可以免費查閱。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復
制件或復印件?；鸸芾砣撕突鹜泄苋藨ＷC文本的內(nèi)容與所公告
的內(nèi)容完全一致。
10.3暫?；蜓舆t信息披露的情形
（1）不可抗力；
（2）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原
因暫停營業(yè)時；
（3）發(fā)生暫停估值的情形；
（4）法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情形。
10.4基金托管人報告
基金托管人應按《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》和其他有關
法律法規(guī)的規(guī)定于每個上半年度結(jié)束后兩個月內(nèi)、每個會計年度結(jié)束
后三個月內(nèi)在基金中期報告及年度報告中分別出具基金托管人報告。
第十一條基金費用
11.1基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.8%的年費率計提。管理費
的計算方法如下：
H＝E×0.8%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月底，按月支付，由基金托管人
根據(jù)基金管理人的指令并進行復核后，于次月前5個工作日內(nèi)從基金
資產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時
支付的，支付日期順延。
11.2基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.1%的年費率計提。托管費
的計算方法如下：
H＝E×0.1%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月底，按月支付，由基金托管人
根據(jù)基金管理人的指令并進行復核后，于次月前5個工作日內(nèi)從基金
資產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時
支付的，支付日期順延。
11.3基金銷售服務費的計提比例和計提方法
銷售服務費可用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持有人服務等
各項費用。本基金A類、B類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份
額的銷售服務費年費率為0.6%。C類基金份額的銷售服務費按前一日C
類基金份額對應的基金資產(chǎn)凈值的0.6%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.6%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額對應的前一日基金資產(chǎn)凈值
銷售服務費每日計算，逐日累計至每個月月底，按月支付，由基金托管
人根據(jù)基金管理人的指令并進行復核后，于次月前5個工作日內(nèi)從基
金資產(chǎn)中一次性支付。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按
時支付的，支付日期順延。
11.4為基金財產(chǎn)及基金運作所開立賬戶的開戶費和維護費、銀行匯劃
費用、證券、期貨交易費用（包括但不限于經(jīng)手費、印花稅、證管費、
過戶費、手續(xù)費、券商傭金、相關賬戶費用及其他類似性質(zhì)的費用等）、
除法律法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，基金合同生效后與基金相關的基
金信息披露費用、基金份額持有人大會費用、基金合同生效后與基金相
關的會計師費、律師費、仲裁費和訴訟費、因投資港股通標的股票而產(chǎn)
生的各項合理費用等根據(jù)有關法規(guī)、基金合同及相應協(xié)議的規(guī)定，由基
金托管人按基金管理人的劃款指令并根據(jù)費用實際支出金額支付，列
入或攤?cè)氘斊诨鹳M用。
11.5不列入基金費用的項目：
基金管理人與基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出
或基金財產(chǎn)的損失，以及處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用等不
列入基金費用。其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得
列入基金費用的項目也不列入基金費用。
11.6如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和
基金合同、本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權要求基金管理
人做出書面解釋，如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理
由，可以拒絕支付。
第十二條基金份額持有人名冊的保管
12.1基金管理人和基金托管人須分別妥善保管的基金份額持有人名冊，
基金份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的
基金份額。
12.2基金份額持有人名冊由基金的基金登記機構(gòu)根據(jù)基金管理人的指
令編制和保管，基金管理人和基金托管人應按照目前相關規(guī)則分別保
管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。保管期
限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
12.3基金管理人應當及時向基金托管人定期或不定期提交基金份額持
有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名
稱和持有的基金份額?；鹜泄苋丝梢圆捎秒娮踊蛭臋n的形式妥善保
管基金份額持有人名冊，保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限?；?
金托管人不得將所保管的基金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外
的其他用途，并應遵守保密義務。
12.4若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額
持有人名冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
第十三條基金有關文件和檔案的保存
13.1基金管理人、基金托管人按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑
證、基金賬冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定
的最低期限，對相關信息負有保密義務，但司法強制檢查情形及法律法
規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活
動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，基金托管人應保存基金托管業(yè)
務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
13.2基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、
協(xié)議傳真給基金托管人。
13.3基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任
人接受基金的有關文件。
第十四條基金管理人和基金托管人的更換
14.1基金管理人的更換
14.1.1基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）基金管理人被依法取消基金管理資格；
（2）基金管理人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)；
（3）基金管理人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
14.1.2基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進行：
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以
上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對
被提名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有
人所持表決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通
過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定
臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)
會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基
金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定
媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理
業(yè)務資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)
務的移交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。臨時基
金管理人或新任基金管理人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計
師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證
監(jiān)會備案，審計費用在基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人
要求，應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱
字樣。
14.2基金托管人的更換
14.2.1基金托管人的更換條件：
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）基金托管人被依法取消基金托管資格；
（2）基金托管人依法解散、被依法撤銷或者被依法宣布破產(chǎn)；
（3）基金托管人被基金份額持有人大會解任；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
14.2.2基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以
上（含10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對
被提名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有
人所持表決權的三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通
過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定
臨時基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)
會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基
金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定
媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托
管業(yè)務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金
托管人或者臨時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或者臨時
基金托管人與基金管理人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計
師事務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證
監(jiān)會備案，審計費用在基金財產(chǎn)中列支。
14.3基金管理人與基金托管人同時更換
14.3.1提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計
持有基金總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管
理人和基金托管人；
14.3.2基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
14.3.3公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人
和基金托管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》
的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
14.4新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新任或臨時基金托管
人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或基金托管人應依
據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不對基金
份額持有人的利益造成損害。原基金管理人或基金托管人在繼續(xù)履行
相關職責期間，仍有權按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托
管費。
14.5本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡
是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則
修改導致相關內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一
致并提前公告后，可直接對相應內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份
額持有人大會審議。
第十五條禁止行為
15.1本協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
15.1.1基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基
金財產(chǎn)從事證券投資。
15.1.2基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人
不公平地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
15.1.3基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)為基金份額持有人以外
的第三人牟取利益。
15.1.4基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者
承擔損失。
15.1.5基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任
何尚未按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
15.1.6基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指
令和贖回、分紅資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
15.1.7基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級管
理人員和其他從業(yè)人員相互兼職。
15.1.8基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法
指令、基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
15.1.9基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
15.1.10法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及依照法律、行政法
規(guī)有關規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其
他行為。
第十六條基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
16.1托管協(xié)議的變更與終止
16.1.1托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的
托管協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
16.1.2基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本協(xié)議終止：
（1）基金合同終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基
金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基
金管理權；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
16.2基金財產(chǎn)的清算
16.2.1基金財產(chǎn)清算小組：
（1）自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立清算小
組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行
基金清算。
（2）基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、符合《證券
法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭?
產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
（3）在基金財產(chǎn)清算過程中，基金管理人和基金托管人應各自履行職
責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基金合同和本協(xié)議規(guī)定的義務，維護
基金份額持有人的合法權益。
（4）基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分
配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
16.2.2基金財產(chǎn)清算程序
基金合同終止，應當按法律法規(guī)和基金合同的有關規(guī)定對基金財產(chǎn)進
行清算。基金財產(chǎn)清算程序主要包括：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對
清算報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
16.2.3基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性
受到限制而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
16.2.4清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合
理費用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
16.2.5基金財產(chǎn)按下列順序清償：
（1）支付清算費用；
（2）交納所欠稅款；
（3）清償基金債務；
（4）按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款（1）－（3）項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有
人。
16.2.6基金財產(chǎn)清算的公告：
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證
券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中
國證監(jiān)會備案后由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。
16.2.7基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存不少于法律法規(guī)規(guī)定
的最低期限。
第十七條違約責任
17.1如果基金管理人或基金托管人不履行本協(xié)議或者履行本協(xié)議不符
合約定的，應當承擔違約責任。
17.2基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金
法》等法律法規(guī)的規(guī)定、《基金合同》和托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或
者基金份額持有人造成損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償
責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應當承
擔連帶賠償責任。但是發(fā)生下列情況，當事人免責：
（1）不可抗力；
（2）基金管理人和/或基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國證
監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
（3）基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投
資權而造成的損失等。
17.3如果由于本協(xié)議一方當事人（以下簡稱“違約方”）的違約行為給
基金財產(chǎn)或基金投資人造成損失，另一方當事人（以下簡稱“守約方”）
有權利并且有義務代表基金對違約方進行追償；如果由于違約方的違
約行為導致守約方賠償了該基金財產(chǎn)或基金投資人所遭受的損失，則
守約方有權向違約方追索，違約方應賠償和補償守約方由此發(fā)生的所
有成本、費用和支出，以及由此遭受的損失。
17.4當事人一方違約，非違約方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取
必要的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大
的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合
理費用由違約方承擔。
17.5違約行為雖已發(fā)生，但本協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)
履行本協(xié)議。
17.6由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，
基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢
查，但是未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理
人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積極
采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
第十八條爭議解決方式
18.1本協(xié)議及本協(xié)議項下各方的權利和義務適用中華人民共和國法律
（為本協(xié)議之目的，不包括香港、澳門和臺灣法律），并按照中華人民
共和國法律解釋。
18.2凡因本協(xié)議產(chǎn)生的及與本協(xié)議有關的爭議，當事人雙方均應協(xié)商
解決；協(xié)商不成的，應提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會根據(jù)該會屆時
有效的仲裁規(guī)則按普通程序進行仲裁，仲裁地點為北京市。仲裁裁決是
終局性的并對各方當事人具有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費
由敗訴方承擔。
18.3爭議處理期間，相關各方當事人應恪守各自職責，繼續(xù)忠實、勤
勉、盡責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人
的合法權益。
第十九條基金托管協(xié)議的效力
19.1基金管理人向中國證監(jiān)會提交的托管協(xié)議草案，應經(jīng)托管協(xié)議當
事人加蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權代表簽字（或
蓋章），協(xié)議當事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議
草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會變更注冊的文本為正式文本。
19.2本協(xié)議自基金合同成立時成立，自基金合同生效之日起生效。本
協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備
案并公告之日止。
19.3本協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
19.4本協(xié)議正本一式五份，除上報有關監(jiān)管機構(gòu)一份外，基金管理人
和基金托管人分別持有兩份，每份具有同等的法律效力。
19.5本協(xié)議的約定與基金合同不一致的，以基金合同的約定為準。
第二十條基金托管協(xié)議的簽訂
20.1本協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在本
協(xié)議上加蓋公章或合同專用章，并由各自的法定代表人或授權代表簽
字或簽章，并注明本協(xié)議的簽訂地點和簽訂日期。
第二十一條不可抗力
21.1如果本協(xié)議任何一方因受不可抗力事件影響而未能履行其在本協(xié)
議下的全部或部分義務，該義務的履行在不可抗力事件妨礙其履行期
間應予中止。
21.2聲稱受到不可抗力事件影響的一方應盡可能在最短的時間內(nèi)通過
書面形式將不可抗力事件的發(fā)生通知其他當事人，并及時向其他當事
人提供關于此種不可抗力事件的適當證據(jù)。聲稱不可抗力事件導致其
對本協(xié)議的履行在客觀上成為不可能或不實際的一方，有責任盡一切
合理的努力消除或減輕此等不可抗力事件的影響。
21.3不可抗力事件發(fā)生時，各方應立即通過友好協(xié)商決定如何執(zhí)行本
協(xié)議。不可抗力事件或其影響終止或消除后，各方須立即恢復履行各自
在本協(xié)議項下的各項義務。
21.4本條所述的不可抗力事件是指不能預見、不能避免并不能克服的
客觀情況。
（本頁以下無正文）
華夏信遠一年持有期混合型證券投資基金托管協(xié)議.pdf