合煦智遠(yuǎn)中證同業(yè)存單AAA指數(shù)7天持有期證券投資基金托管協(xié)議
合煦智遠(yuǎn)中證同業(yè)存單AAA指數(shù)
7天持有期證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：合煦智遠(yuǎn)基金管理有限公司
基金托管人：寧波銀行股份有限公司
2025年2月
目錄
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人.......................................................................................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則...............................................................................5
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查...............................................................6
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查.........................................................................11
五、基金財產(chǎn)的保管.............................................................................................................12
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行.............................................................................................17
七、交易及清算交收安排.....................................................................................................21
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.....................................................................................26
九、基金收益分配.................................................................................................................32
十、基金信息披露.................................................................................................................34
十一、基金費用.....................................................................................................................36
十二、基金份額持有人名冊的保管.....................................................................................38
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存.........................................................................................39
十四、基金管理人和基金托管人的更換.............................................................................40
十五、禁止行為.....................................................................................................................43
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.............................................................45
十七、違約責(zé)任.....................................................................................................................47
十八、爭議解決方式.............................................................................................................48
十九、托管協(xié)議的效力.........................................................................................................49
二十、其他事項.....................................................................................................................50
鑒于合煦智遠(yuǎn)基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的
有限責(zé)任公司，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金管理人的資格和能力，擬
募集發(fā)行合煦智遠(yuǎn)中證同業(yè)存單AAA指數(shù)7天持有期證券投資基金（以下簡稱“本
基金”或“基金”）；
鑒于寧波銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的商業(yè)
銀行，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定具備擔(dān)任基金托管人的資格和能力；
鑒于合煦智遠(yuǎn)基金管理有限公司擬擔(dān)任合煦智遠(yuǎn)中證同業(yè)存單AAA指數(shù)7天
持有期證券投資基金的基金管理人，寧波銀行股份有限公司擬擔(dān)任合煦智遠(yuǎn)中證
同業(yè)存單AAA指數(shù)7天持有期證券投資基金的基金托管人；
為明確合煦智遠(yuǎn)中證同業(yè)存單AAA指數(shù)7天持有期證券投資基金的基金管理
人和基金托管人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系，特制訂本托管協(xié)議；
除非另有約定，《合煦智遠(yuǎn)中證同業(yè)存單AAA指數(shù)7天持有期證券投資基金基
金合同》(以下簡稱“《基金合同》”)中定義的術(shù)語在用于本托管協(xié)議時應(yīng)具有相
同的含義；若有抵觸應(yīng)以《基金合同》為準(zhǔn)，并依其條款解釋。
若本基金實施側(cè)袋機(jī)制的，側(cè)袋機(jī)制實施期間的相關(guān)安排見基金合同和招募
說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當(dāng)事人
（一）基金管理人
名稱：合煦智遠(yuǎn)基金管理有限公司
注冊地址：深圳市福田區(qū)蓮花街道福中社區(qū)福中一路1001號生命保險大廈十
九層1903
辦公地址：深圳市福田區(qū)蓮花街道福中社區(qū)福中一路1001號生命保險大廈十
九層1903
法定代表人：鄭旭
設(shè)立日期：2017年8月21日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)及批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可［2017］1419號
組織形式：有限責(zé)任公司
注冊資本：161,678,471元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：0755-21835858
經(jīng)營范圍：公開募集證券投資基金管理、基金銷售、特定客戶資產(chǎn)管理及中
國證監(jiān)會許可的其他業(yè)務(wù)。
（二）基金托管人
名稱：寧波銀行股份有限公司（簡稱“寧波銀行”）
住所：中國浙江省寧波市鄞州區(qū)寧東路345號
辦公地址：中國浙江省寧波市鄞州區(qū)寧東路345號
法定代表人：陸華裕
成立時間：1997年4月10日
批準(zhǔn)設(shè)立機(jī)關(guān)和批準(zhǔn)設(shè)立文號：中國銀監(jiān)會，銀監(jiān)復(fù)[2007]64號
基金托管資格批文及文號：證監(jiān)許可[2012]1432號
注冊資本：人民幣陸拾陸億零叁佰伍拾玖萬零柒佰玖拾貳元整
存續(xù)期間：長期
經(jīng)營范圍：吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理國內(nèi)結(jié)算；辦理
票據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；
從事同業(yè)拆借；從事銀行卡服務(wù)；提供擔(dān)保；代理收付款項及代理保險業(yè)務(wù)；提
供保管箱業(yè)務(wù)；辦理地方財政信用周轉(zhuǎn)使用資金的委托貸款業(yè)務(wù)；外匯存款、貸
款、匯款；外幣兌換；國際結(jié)算，結(jié)匯、售匯；同業(yè)外匯拆借；外幣票據(jù)的承兌
和貼現(xiàn)；外匯擔(dān)保；經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、中國人民銀行和國家外匯管理
機(jī)關(guān)批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
（一）訂立托管協(xié)議的依據(jù)
本協(xié)議依據(jù)《中華人民共和國證券投資基金法》(以下簡稱“《基金法》”)、《公
開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦法》”）、《公開募集證
券投資基金信息披露管理辦法》(以下簡稱“《信息披露辦法》”)、《公開募集開
放式證券投資基金流動性風(fēng)險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》”）
等有關(guān)法律法規(guī)、《基金合同》及其他有關(guān)規(guī)定制訂。
（二）訂立托管協(xié)議的目的
訂立本協(xié)議的目的是明確基金管理人與基金托管人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等相關(guān)事宜中的權(quán)利義務(wù)
及職責(zé)，確保基金財產(chǎn)的安全，保護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益。
（三）訂立托管協(xié)議的原則
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護(hù)基金份額持有
人合法權(quán)益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務(wù)監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
投資范圍、投資限制進(jìn)行監(jiān)督。
《基金合同》明確約定基金投資風(fēng)格或證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的，基金管理人應(yīng)向基
金托管人提供投資品種池，以便基金托管人運用相關(guān)技術(shù)系統(tǒng)，對基金實際投資
是否符合《基金合同》關(guān)于證券選擇標(biāo)準(zhǔn)的約定進(jìn)行監(jiān)督，對存在疑義的事項進(jìn)
行核查。
本基金主要投資于中證同業(yè)存單AAA指數(shù)成份券及備選成份券。本基金還可
以投資于具有良好流動性的金融工具，包括非屬成份券及備選成份券的其他同業(yè)
存單、債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公司債券、次級債券、
政府機(jī)構(gòu)債券、地方政府債券、可分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分及其他經(jīng)中國證監(jiān)
會允許投資的債券）、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具（含中期票據(jù)、短期融資券、超短
期融資券等）、資產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存款及
其他銀行存款）、貨幣市場工具以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基金投資的其他金
融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關(guān)規(guī)定）。
本基金不參與可轉(zhuǎn)債（可分離交易可轉(zhuǎn)債的純債部分除外）、可交換債投資，
也不進(jìn)行股票投資。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當(dāng)
程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金的投資組合比例為：本基金投資于同業(yè)存單的比例不低于基金資產(chǎn)的
80%，其中投資于標(biāo)的指數(shù)成份券和備選成份券的比例不低于本基金非現(xiàn)金基金資
產(chǎn)的80%；本基金保留的現(xiàn)金或投資于到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例合計不
低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款
等。
如果法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)構(gòu)變更投資品種的投資比例限制，基金管理人在履行
適當(dāng)程序后，可以調(diào)整上述投資品種的投資比例。
（二）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
投資進(jìn)行監(jiān)督?；鹜泄苋税聪率霰壤驼{(diào)整期限進(jìn)行監(jiān)督：
1、組合限制
基金的投資組合應(yīng)遵循以下限制：
（1）本基金投資于同業(yè)存單的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，其中投資于標(biāo)的
指數(shù)成份券和備選成份券的比例不低于本基金非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的80%；
（2）本基金保留的現(xiàn)金或投資于到期日在一年以內(nèi)的政府債券的比例合計不
低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結(jié)算備付金、存出保證金和應(yīng)收申購款
等；
（3）本基金投資的債券、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具、資產(chǎn)支持證券剩余期限
或回售期限在397天以內(nèi)（含397天）；
（4）本基金投資的銀行存款、債券回購、中央銀行票據(jù)、同業(yè)存單的期限在
1年以內(nèi)（含1年）；
（5）本基金主動投資的金融工具（包括同業(yè)存單、信用債、非金融企業(yè)債務(wù)
融資工具、銀行存款、相關(guān)機(jī)構(gòu)作為原始權(quán)益人的資產(chǎn)支持證券及中國證監(jiān)會認(rèn)
定的其他品種）的主體信用評級不低于AAA；信用評級主要參照最近一個會計年度
的主體信用評級，如果對發(fā)行人同時有兩家以上境內(nèi)評級機(jī)構(gòu)（不包含中債資信）
評級的，應(yīng)采用孰低原則確定其評級；本基金持有上述金融工具期間，如果其信
用評級下降不再符合前述標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評級報告發(fā)布之日起3個月內(nèi)調(diào)整至符合約
定；
（6）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%，
完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的基金品種可不受前述比例限制；
（7）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券
的10%；完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的基金品種以及中國證監(jiān)會認(rèn)
定的特殊投資組合可不受前述比例限制；
（8）本基金投資于同一商業(yè)銀行的銀行存款及其發(fā)行的同業(yè)存單、債券、相
關(guān)機(jī)構(gòu)作為原始權(quán)益人的資產(chǎn)支持證券及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他金融工具占基金
資產(chǎn)凈值的比例合計不得超過10%；
（9）本基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；
（10）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
（11）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（12）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（13）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認(rèn)定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應(yīng)當(dāng)與本基金合同約定的投資范
圍保持一致；
（14）本基金進(jìn)入全國銀行間同業(yè)市場進(jìn)行債券回購的最長期限為1年，債
券回購到期后不得展期；
（15）基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（16）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值
的10%；因證券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合
該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（2）、（5）、（13）、（16）項以外，因證券市場波動、證券發(fā)行人合
并、基金規(guī)模變動、標(biāo)的指數(shù)成份券調(diào)整、標(biāo)的指數(shù)成份券流動性限制等基金管
理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應(yīng)當(dāng)
在10個交易日內(nèi)進(jìn)行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)另有規(guī)
定的，從其規(guī)定。
基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合
基金合同的有關(guān)約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應(yīng)當(dāng)符合基
金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開
始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在
履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定為準(zhǔn)，但須提
前公告，不需要經(jīng)基金份額持有人大會審議。如本基金增加投資品種，投資限制
以法律法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定為準(zhǔn)。
本基金在開始場內(nèi)證券投資之前，應(yīng)與基金托管人、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)三方就場
內(nèi)證券交易、清算、估值、相關(guān)交易的資金交收等事宜另行簽署《證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)
協(xié)議》，保障本基金財產(chǎn)的安全。
2、禁止行為
為維護(hù)基金份額持有人的合法權(quán)益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
（3）從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關(guān)系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或
者從事其他重大關(guān)聯(lián)交易的，應(yīng)當(dāng)符合基金的投資目標(biāo)和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機(jī)制和評估機(jī)制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關(guān)交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關(guān)聯(lián)交易應(yīng)提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲?yīng)至少每半年對關(guān)聯(lián)交易事項進(jìn)行審查。
法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管
理人在履行適當(dāng)程序后，則本基金投資不再受相關(guān)限制或以變更后的規(guī)定執(zhí)行。
（三）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對本托
管協(xié)議中規(guī)定的基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督?；鹜泄苋送ㄟ^事后監(jiān)督方式對基
金管理人基金投資禁止行為進(jìn)行監(jiān)督。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門對基金合同所述投資比例、組合限制、禁止行為等作出
強(qiáng)制性調(diào)整的，本基金應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)或監(jiān)管部門的規(guī)定執(zhí)行；如法律法規(guī)或
監(jiān)管部門修改或調(diào)整涉及本基金的投資比例、組合限制、禁止行為等，且該等調(diào)
整或修改屬于非強(qiáng)制性的，則基金管理人與基金托管人協(xié)商一致后，可按照法律
法規(guī)或監(jiān)管部門調(diào)整或修改后的規(guī)定執(zhí)行，而無需基金份額持有人大會審議決定，
但基金管理人在執(zhí)行法律法規(guī)或監(jiān)管部門調(diào)整或修改后的規(guī)定前，應(yīng)向投資者履
行信息披露義務(wù)并向監(jiān)管機(jī)關(guān)報告或備案或變更注冊。
（四）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
管理人投資銀行存款進(jìn)行監(jiān)督。
基金投資銀行存款的，基金管理人應(yīng)根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，建
立投資制度、審慎選擇存款銀行，做好風(fēng)險控制；并按照基金托管人的要求配合基金
托管人完成相關(guān)業(yè)務(wù)辦理。
（五）基金托管人根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金
資產(chǎn)凈值計算、基金份額凈值計算、應(yīng)收資金到賬、基金費用開支及收入確定、
基金收益分配、相關(guān)信息披露等進(jìn)行監(jiān)督和核查。
如果基金管理人未經(jīng)基金托管人的審核擅自將不實的業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)印制在宣傳
推介材料上，則基金托管人對此不承擔(dān)任何責(zé)任，并將在發(fā)現(xiàn)后立即報告中國證監(jiān)會。
（六）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作違
反法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的規(guī)定，應(yīng)及時以書面形式通知基金管理
人限期糾正?；鸸芾砣藨?yīng)積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查?；鸸芾?
人收到通知后應(yīng)在下一個工作日及時核對并以書面形式給基金托管人發(fā)出回函，
就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在
規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人有權(quán)隨時對通知事項進(jìn)行
復(fù)查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限
期內(nèi)糾正的，基金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
（七）基金管理人有義務(wù)配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》
和本托管協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理人
應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金托管人的合理疑義進(jìn)行解釋或舉證；對基
金托管人按照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基
金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應(yīng)積極配合提供相關(guān)數(shù)據(jù)資料和制度等。
（八）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律、
行政法規(guī)和其他有關(guān)規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)立即通知基金管
理人。
（九）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣藷o正
當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等
手段妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正的，基
金托管人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務(wù)核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責(zé)情況進(jìn)行核查，核查事項包括
基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶等投資所需
賬戶、復(fù)核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值、根據(jù)基金管理人指
令辦理清算交收、相關(guān)信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分
賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、《基金合同》、本協(xié)議及其他有關(guān)規(guī)定時，應(yīng)及時以書面形式通知
基金托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴?yīng)在下一個工作日及時核對并以書
面形式給基金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)
及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權(quán)隨時對通知事項進(jìn)行復(fù)查，督促
基金托管人改正。
（三）基金托管人有義務(wù)配合和協(xié)助基金管理人依照法律法規(guī)、《基金合同》
和本協(xié)議對基金業(yè)務(wù)執(zhí)行核查，包括但不限于：對基金管理人發(fā)出的書面提示，
基金托管人應(yīng)在規(guī)定時間內(nèi)答復(fù)并改正，或就基金管理人的疑義進(jìn)行解釋或舉證；
基金托管人應(yīng)積極配合提供相關(guān)資料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真
實性。
（四）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應(yīng)及時報告中國證監(jiān)會，
同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結(jié)果報告中國證監(jiān)會?；鹜泄苋藷o正
當(dāng)理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權(quán)，或采取拖延、欺詐等手段
妨礙對方進(jìn)行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴(yán)重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改正的，基金管
理人應(yīng)報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應(yīng)獨立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)的固有財產(chǎn)。
2、基金托管人應(yīng)安全保管基金財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設(shè)基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶以及投資所需的
其他專用賬戶。證券經(jīng)紀(jì)商根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立相關(guān)證
券資金賬戶?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋?、證券經(jīng)紀(jì)商三方應(yīng)簽訂三方存管協(xié)議。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設(shè)置賬戶，確保基金財產(chǎn)的完整
與獨立。
5、基金托管人按照《基金合同》和本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)，如有特殊情
況雙方可另行協(xié)商解決?；鹜泄苋宋唇?jīng)基金管理人的指令，不得自行運用、處
分、分配本基金的任何資產(chǎn)（不包含托管資產(chǎn)開戶銀行扣收結(jié)算費和賬戶維護(hù)費
等費用）。
6、對于因為基金認(rèn)（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管
理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定到賬日期并通知基金托管人。由此給基金財產(chǎn)造成損
失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人應(yīng)予以
必要的協(xié)助與配合，但對此不承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托
管基金財產(chǎn)。
（二）基金募集期間及募集資金的驗資
1、基金募集期間募集的資金應(yīng)存于基金管理人開立的“基金募集專戶”。該
賬戶由基金管理人開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，募集的基金份額總額、基金募集金額、
基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關(guān)規(guī)定后，基金管理人應(yīng)
將屬于基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人在具有基金托管資格的存管銀行開立
的托管賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會
計師事務(wù)所進(jìn)行驗資，出具驗資報告。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名
以上中國注冊會計師簽字方為有效。基金管理人應(yīng)將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全
部資金劃入基金托管人為基金在具有基金托管資格的存管銀行開立的托管賬戶
后，由審計機(jī)構(gòu)進(jìn)行驗資事項?；鹜泄苋嗽谑盏劫Y金當(dāng)日與管理人以雙方認(rèn)可
的方式進(jìn)行確認(rèn)。
3、若基金募集期限屆滿，未能達(dá)到《基金合同》生效的條件，由基金管理人
按規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應(yīng)提供充分協(xié)助。
（三）基金托管賬戶的開立和管理
1、基金托管人應(yīng)以本基金的名義在選定的存管銀行開立基金的托管賬戶，并
根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。托管賬戶預(yù)留印鑒為托管人托管
業(yè)務(wù)專用章1枚以及托管人監(jiān)管名章1枚。托管賬戶的開立需遵循寧波銀行《單
位銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議》的相關(guān)規(guī)定。托管賬戶內(nèi)的銀行存款利率每半年或遇
到重大市場調(diào)整時，如有需要，基金管理人、基金托管人兩方可對賬戶利率進(jìn)行
重新議價。
2、基金托管賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜泄?
人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基金
的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、基金托管賬戶的管理應(yīng)符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。
（四）基金的銀行存款賬戶的開立和管理
基金投資銀行存款的，基金托管人應(yīng)配合基金管理人辦理相關(guān)賬戶開立業(yè)務(wù)，
相應(yīng)銀行賬戶預(yù)留印鑒由基金托管人保管和使用。
（五）基金證券賬戶的開立和管理
1、基金托管人在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司為基金開立基金托管人與基
金聯(lián)名的證券賬戶。
2、基金證券賬戶的開立和使用，僅限于滿足開展本基金業(yè)務(wù)的需要?；鹜?
管人和基金管理人不得出借或未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶，亦不
得使用基金的任何賬戶進(jìn)行本基金業(yè)務(wù)以外的活動。
3、基金證券賬戶的開立和證券賬戶卡的保管由基金托管人負(fù)責(zé)，賬戶資產(chǎn)的
管理和運用由基金管理人負(fù)責(zé)。
4、若中國證監(jiān)會或其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)在本托管協(xié)議訂立日之后允許基金從事其他
投資品種的投資業(yè)務(wù)，涉及相關(guān)賬戶的開立、使用的，按有關(guān)規(guī)定開立、使用并
管理；若無相關(guān)規(guī)定，則基金托管人比照上述關(guān)于賬戶開立、使用的規(guī)定執(zhí)行。
（六）證券資金賬戶的開立與管理
基金管理人以基金名義在基金管理人選擇的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點開立證券
資金賬戶，并應(yīng)及時將證券資金賬戶的相關(guān)信息以雙方認(rèn)可的方式及時通知基金
托管人。證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立證券資金賬
戶，并按照該證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)開戶的流程和要求與基金管理人簽訂相關(guān)協(xié)議。基金
管理人、證券經(jīng)紀(jì)商應(yīng)協(xié)助基金托管人將該賬戶與基金托管賬戶建立第三方存管
關(guān)系，如因基金管理人、證券經(jīng)紀(jì)商原因致使對應(yīng)關(guān)系無法建立，基金托管人不
承擔(dān)任何責(zé)任。
交易所證券交易資金采用第三方存管模式，即用于證券交易的結(jié)算資金全額
存放在基金管理人為基金開立的證券資金賬戶中，場內(nèi)的證券交易資金清算由基
金管理人所選擇的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)。證券資金賬戶內(nèi)的資金，只能通過證銀轉(zhuǎn)
賬方式將資金劃轉(zhuǎn)至基金托管賬戶，不得將資金劃轉(zhuǎn)至任何其他銀行賬戶?；?
托管人不負(fù)責(zé)辦理場內(nèi)的證券交易資金清算，也不負(fù)責(zé)保管證券資金賬戶內(nèi)存放
的資金。
（七）債券托管賬戶的開設(shè)和管理
《基金合同》生效后，基金管理人根據(jù)投資需要在中國人民銀行完成全國銀
行間債券市場準(zhǔn)入備案，基金托管人應(yīng)配合提供相關(guān)材料。根據(jù)中國人民銀行、
中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關(guān)規(guī)定，
基金托管人以本基金的名義在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算
所股份有限公司開立債券托管賬戶和資金結(jié)算賬戶，并代表本基金進(jìn)行銀行間市
場債券的結(jié)算。基金管理人代表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。
（八）定期存款賬戶
基金財產(chǎn)投資定期存款在存款機(jī)構(gòu)開立的銀行賬戶，包括實體或虛擬賬戶，
預(yù)留印鑒必須有一枚基金托管人監(jiān)管印章。對于任何的定期存款投資，基金管理
人都必須和存款機(jī)構(gòu)簽訂定期存款協(xié)議，約定雙方的權(quán)利和義務(wù)，該協(xié)議作為劃
款指令附件。該協(xié)議中必須有如下明確條款：“存款證實書不得被質(zhì)押或以任何
方式被抵押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和背書；本息到期歸還或提前支取的所有款項必須
劃至托管專戶（明確戶名、開戶行、賬號等），不得劃入其他任何賬戶”。如定期
存款協(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，基金托管人有權(quán)拒絕定期存款投資的劃款指令。在
取得存款證實書后，基金托管人保管證實書正本?；鸸芾砣藨?yīng)該在合理的時間
內(nèi)進(jìn)行定期存款的投資和支取事宜，若基金管理人提前支取或部分提前支取定期
存款，若產(chǎn)生息差（即本基金已計提的資金利息和提前支取時收到的資金利息差
額），該息差的處理方法由基金管理人和基金托管人雙方協(xié)商解決。
（九）其他賬戶的開立和管理
1、因業(yè)務(wù)發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》的
規(guī)定，由基金管理人與基金托管人協(xié)商后辦理，負(fù)責(zé)辦理開戶的一方，應(yīng)在相應(yīng)
賬戶開立完成后，及時以書面或其他雙方認(rèn)可的方式將賬戶信息通知另一方?；?
金管理人和基金托管人不得隨意假借本基金的名義開立任何其他賬戶。
2、法律法規(guī)等有關(guān)規(guī)定對相關(guān)賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（十）非現(xiàn)金類財產(chǎn)的保管
1、證券類資產(chǎn)及證券交易資金的保管
本基金投資形成的證券類資產(chǎn)，由相關(guān)法定登記或托管機(jī)構(gòu)根據(jù)法律法規(guī)的
規(guī)定實行第三方保管；證券交易結(jié)算資金由相關(guān)證券經(jīng)紀(jì)商和存管銀行保管。對
于在未經(jīng)基金托管人同意的情況下基金管理人自行變更證券經(jīng)紀(jì)商或存管銀行造
成的損失，及因證券經(jīng)紀(jì)商原因?qū)е伦C券交易結(jié)算資金無法正常轉(zhuǎn)賬支取造成的
損失，基金托管人不承擔(dān)責(zé)任。
2、基金財產(chǎn)投資的有關(guān)有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關(guān)實物證券等有價憑證由基金托管人負(fù)責(zé)妥善保管，也可
存入中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司、銀行間市場清算所股份有限公司、中國證
券登記結(jié)算有限責(zé)任公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫，保管憑證由基金托管人持
有。有價憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基
金托管人實際有效控制下的有價憑證在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此
產(chǎn)生的責(zé)任應(yīng)由基金托管人承擔(dān)。基金托管人對由基金托管人以外機(jī)構(gòu)實際有效
控制的資產(chǎn)不承擔(dān)保管責(zé)任?；鸸芾砣藢鹭敭a(chǎn)權(quán)利行使依據(jù)的任何形式的
變更，都必須提前或在變更當(dāng)日通知基金托管人，并在變更后5個工作日內(nèi)提交
給基金托管人。
（十一）與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的簽署，由基金管理人負(fù)責(zé)。由基金管理人代表
基金簽署的、與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關(guān)的重大
合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務(wù)中產(chǎn)生
的重大合同，基金管理人應(yīng)保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件?；鸸芾砣藨?yīng)在重大合同簽署后及時以加密方式將重大合同傳真給基金托
管人，并在三十個工作日內(nèi)將正本送達(dá)基金托管人處。重大合同的保管期限不低
于法律法規(guī)的規(guī)定。法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應(yīng)向基金托管人提供加蓋公章
的合同復(fù)印件或掃描件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)開展場內(nèi)證券交易時，應(yīng)通過基金托管賬戶與證
券資金賬戶已建立的第三方存管系統(tǒng)實現(xiàn)基金托管賬戶與證券資金賬戶之間的資
金劃轉(zhuǎn)，即銀證互轉(zhuǎn)。
基金管理人在運用基金財產(chǎn)開展場外交易時，向基金托管人發(fā)送資金劃撥及
其他款項付款指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往
來等有關(guān)事項。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權(quán)
1、基金管理人應(yīng)指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2、基金管理人應(yīng)以雙方認(rèn)可的方式向基金托管人提供加蓋基金管理人公章的
書面授權(quán)文件，該文件內(nèi)容包括被授權(quán)人名單、預(yù)留印鑒及被授權(quán)人簽字（簽章）
樣本，授權(quán)文件應(yīng)注明被授權(quán)人相應(yīng)的權(quán)限?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送授權(quán)
文件后，應(yīng)及時電話確認(rèn)，以保證基金托管人及時查收。
3、授權(quán)文件應(yīng)以原件形式送達(dá)基金托管人。如果授權(quán)文件中載明具體生效時
間的，自其中注明的生效日期起開始生效。若基金托管人收到授權(quán)文件的日期晚
于其中注明的生效日期，授權(quán)文件自基金托管人收到的日期起開始生效。若基金
管理人同時向基金托管人出具了基金管理業(yè)務(wù)統(tǒng)一交易清算授權(quán)書和單個基金交
易清算授權(quán)書的，授權(quán)書以以下第（1）種方式為準(zhǔn)：（1）統(tǒng)一授權(quán)書；（2）單個
基金授權(quán)書。
4、基金管理人和基金托管人對授權(quán)文件負(fù)有保密義務(wù)，其內(nèi)容不得向被授權(quán)
人及相關(guān)操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
1、指令包括付款指令（含贖回、分紅付款指令、銀行間業(yè)務(wù)劃款指令）以及其
他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應(yīng)寫明款項事由、支付時間、金額、收
/付款人賬戶等，加蓋預(yù)留印鑒并由被授權(quán)人簽字（或簽章）。
（三）指令的發(fā)送、確認(rèn)及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送與確認(rèn)
基金管理人發(fā)送指令應(yīng)采用電子郵件、傳真（見管理人指定信息備忘錄）、易
托管或雙方書面確認(rèn)的其他方式?；鸸芾砣宋窗凑罩付ㄐ畔渫浖s定的傳真
號碼或郵箱地址發(fā)送的指令，基金托管人有權(quán)拒絕執(zhí)行。
基金管理人應(yīng)按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權(quán)限和
交易權(quán)限內(nèi)發(fā)送指令；被授權(quán)人應(yīng)嚴(yán)格按照其授權(quán)權(quán)限發(fā)送指令。對于被授權(quán)人
依約定程序發(fā)出的指令，基金管理人不得否認(rèn)其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤
銷或更改對交易指令發(fā)送人員的授權(quán)，并且基金托管人根據(jù)本協(xié)議確認(rèn)后，則對
于此后該交易指令發(fā)送人員無權(quán)發(fā)送的指令，或超權(quán)限發(fā)送的指令，基金管理人
不承擔(dān)責(zé)任，授權(quán)已更改但未經(jīng)基金托管人確認(rèn)的情況除外。
基金管理人發(fā)送加蓋預(yù)留印鑒的指令后，應(yīng)及時以電話方式向基金托管人確
認(rèn)。基金托管人指定專人接收基金管理人的指令和銀行間交易成交單，答復(fù)基金
管理人的確認(rèn)電話?；鹜泄苋藨?yīng)預(yù)先通知基金管理人其接收指令的人員名單，
并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令或成交單到達(dá)基金托管人指定的
專人后，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人提供的授權(quán)文件進(jìn)行表面一致性審查，及
時審慎驗證有關(guān)內(nèi)容、印鑒及被授權(quán)人簽字（或簽章），基金托管人對指令的真實
性不承擔(dān)責(zé)任。如有疑問必須及時通知基金管理人。基金托管人對于基金管理人
提供的相關(guān)合同、交易憑證或其他證明材料的投資方向、金額、入賬賬戶等要素
是否與劃款指令記載字面表述相符進(jìn)行審查?；鸸芾砣藨?yīng)保證上述文件資料合
法、真實、完整和有效。
基金管理人應(yīng)于劃款前2個工作小時向基金托管人發(fā)送指令并確認(rèn)。對于要
求當(dāng)天到賬的指令，必須在當(dāng)天15:00前向基金托管人發(fā)送，15:00之后發(fā)送的，
基金托管人盡力執(zhí)行，但不能保證劃賬成功。如果要求當(dāng)天某一時點到賬的指令，
則指令需要提前2個工作小時（基金托管人工作時間為8：30-11：30，13：30-17：
00）發(fā)送，且相關(guān)付款條件已經(jīng)具備?；鹜泄苋藢⒁暩犊顥l件具備時為指令送
達(dá)時間。有效劃款指令是指指令要素（包括付款人、付款賬號、收款人、收款賬
號、金額（大、小寫）、款項事由、支付時間）準(zhǔn)確無誤、預(yù)留印鑒相符、相關(guān)的
指令附件齊全且頭寸充足的劃款指令。
2、指令的時間和執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應(yīng)及時執(zhí)行。指令執(zhí)行完畢后，基金托管人應(yīng)及
時通知基金管理人。
基金管理人向基金托管人下達(dá)指令時，應(yīng)確?；鹜泄苜~戶有足夠的資金余
額，否則基金托管人可不予執(zhí)行，但應(yīng)立即通知基金管理人，由基金管理人審核、
查明原因，確認(rèn)此交易指令無效。在及時通知后，基金托管人不承擔(dān)因未執(zhí)行該
指令造成損失的責(zé)任。
對于發(fā)送時資金不足的指令，基金托管人有權(quán)不予執(zhí)行，但應(yīng)立即通知基金
管理人，基金管理人通過電話或郵件確認(rèn)該指令不予取消的，以資金備足并通知
托管人的時間視為指令收到時間，在及時通知后，因賬戶資金余額不足導(dǎo)致的投
資損失不由托管人承擔(dān)。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)指令錯誤，應(yīng)立即提示基金管理人改正后再予以執(zhí)行，若由
此造成的延誤損失不由基金托管人承擔(dān)。
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權(quán)或超越權(quán)限發(fā)送指令
及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全，未按照雙方約定的傳真、郵
箱或雙方認(rèn)可的其他形式發(fā)送劃款指令等。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律法規(guī)，或者違反《基金合同》
約定的，有權(quán)視情況暫緩或拒絕執(zhí)行，并立即通知基金管理人。
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法律法規(guī)，
或者違反《基金合同》約定的，應(yīng)當(dāng)及時通知基金管理人，由此造成的損失不由
基金托管人承擔(dān)。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因未能執(zhí)行或錯誤執(zhí)行基金管理人指令，應(yīng)在發(fā)現(xiàn)后，
及時采取措施予以彌補(bǔ)，并賠償由此對基金管理人、基金財產(chǎn)或投資人造成的直
接經(jīng)濟(jì)損失。
（七）更換被授權(quán)人的程序
1、基金管理人更換被授權(quán)人、更改或終止對被授權(quán)人的授權(quán)，應(yīng)立即向基金
托管人提供新的加蓋基金管理人公章的授權(quán)文件原件。新的授權(quán)文件應(yīng)載明具體
生效時間的，自其中注明的生效日期起開始生效。若基金托管人收到授權(quán)文件的
日期晚于其中注明的生效日期，授權(quán)文件自送達(dá)基金托管人起開始生效。
2、基金托管人更改接收基金管理人指令的人員及聯(lián)系方式，應(yīng)提前通過錄音
電話通知基金管理人，并隨后向基金管理人發(fā)送更換后的名單且注明更換日期。
（八）其他事項
除因其自身原因?qū)鹭敭a(chǎn)或投資人造成損失而負(fù)賠償責(zé)任外，基金托管人
按照法律法規(guī)、本協(xié)議的規(guī)定執(zhí)行基金管理人指令而引起的任何可能發(fā)生的損失，
均不由基金托管人承擔(dān)。
指令若以傳真形式、掃描形式發(fā)出，則正本由基金管理人保管，基金托管人
保管指令傳真件、掃描件。當(dāng)兩者不一致時，以基金托管人收到的指令傳真件、
掃描件為準(zhǔn)。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)
基金管理人負(fù)責(zé)選擇代理本基金財產(chǎn)證券買賣的證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)，并與其簽訂
證券經(jīng)紀(jì)相關(guān)協(xié)議，基金管理人、基金托管人和證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)就本基金參與證
券交易的具體事項另行簽訂協(xié)議，明確三方在本基金參與場內(nèi)證券買賣中的各類
證券交易、證券交收及相關(guān)資金交收過程中的職責(zé)和義務(wù)。因相關(guān)法律法規(guī)或交
易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法律法規(guī)和相關(guān)交易規(guī)則為準(zhǔn)。
基金管理人應(yīng)根據(jù)有關(guān)規(guī)定，在基金的中期報告和年度報告中將所選證券經(jīng)
營機(jī)構(gòu)的有關(guān)情況、基金通過該證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)買賣證券的成交量、回購成交量和
支付的傭金等予以披露，并將該等情況及基金交易單元號、傭金費率等基本信息
以及變更情況及時以書面形式通知基金托管人。
（二）清算交收安排
1、基金投資證券后的清算交收安排
基金投資于證券發(fā)生的所有場外交易的清算交割，由基金托管人負(fù)責(zé)辦理；
本基金通過證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)進(jìn)行的交易由證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)作為結(jié)算參與人代理本基金
進(jìn)行結(jié)算。
基金管理人應(yīng)在本基金正式投資運作之前為本基金指定場內(nèi)交易證券經(jīng)紀(jì)機(jī)
構(gòu)和專用交易單元，本基金進(jìn)行場內(nèi)證券投資所涉及的證券經(jīng)紀(jì)商交易單元號、
交易品種的費率表、證券經(jīng)紀(jì)商傭金收取標(biāo)準(zhǔn)等事項在本基金的《證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)
協(xié)議》中進(jìn)行約定。
本基金通過指定證券經(jīng)紀(jì)商進(jìn)行交易時有關(guān)交易數(shù)據(jù)傳輸與接收、場內(nèi)證券
交易的資金清算與交割等事項在本基金的《證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)協(xié)議》中進(jìn)行約定。
本基金其它證券交易由基金托管人或相關(guān)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)結(jié)算。
2、資金結(jié)算的注意事項
對于因本基金投資產(chǎn)生的應(yīng)收資產(chǎn)，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確定
到賬日期并通知基金托管人。到賬日本基金財產(chǎn)沒有到達(dá)基金托管人處的，基金
托管人應(yīng)及時通知基金管理人?；鸸芾砣藨?yīng)采取措施向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行催收，
在此過程中給本基金財產(chǎn)造成損失的，基金管理人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償本基
金財產(chǎn)的損失，基金托管人應(yīng)提供必要的協(xié)助。
（三）交易記錄、資金和證券賬目核對的時間和方式
1、交易記錄的核對
基金管理人和基金托管人、證券經(jīng)紀(jì)商按日進(jìn)行交易記錄的核對。對外披露
凈值之前，必須保證當(dāng)天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄完全一
致。如果由于證券經(jīng)紀(jì)商提供的數(shù)據(jù)錯誤或者不完整致使實際交易記錄與會計賬
簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或不真實，由此導(dǎo)致的損失由證券經(jīng)紀(jì)
商承擔(dān)。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或
不真實，由此導(dǎo)致的損失由責(zé)任方承擔(dān)。
2、資金賬目的核對
對基金的資金賬目，由相關(guān)各方每日對賬一次，確保相關(guān)各方賬實相符。
3、證券賬目的核對
基金管理人和基金托管人每交易日結(jié)束后核對基金證券賬目，并每日與證券
經(jīng)紀(jì)商提供的對賬單數(shù)據(jù)進(jìn)行核對，確保雙方賬目相符?；鸸芾砣撕突鹜泄?
人每月月末核對實物證券賬目。
4、實物券賬目
實物券賬目，每月月末相關(guān)各方進(jìn)行賬實核對。
（四）基金申購、贖回及轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回及轉(zhuǎn)換的確認(rèn)、清算由基金管理人或其委托的登記機(jī)
構(gòu)負(fù)責(zé)。
2、基金管理人應(yīng)將每個開放日的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送給
基金托管人?；鸸芾砣藨?yīng)對傳遞的申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的數(shù)據(jù)真實性
負(fù)責(zé)。基金托管人應(yīng)及時查收申購及轉(zhuǎn)入資金的到賬情況并根據(jù)基金管理人指令
及時劃付贖回及轉(zhuǎn)出款項。
3、基金管理人應(yīng)保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機(jī)構(gòu)每個工作日
15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關(guān)數(shù)據(jù)，并保證相關(guān)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、完
整。
4、登記機(jī)構(gòu)應(yīng)通過與基金托管人建立的加密系統(tǒng)發(fā)送有關(guān)數(shù)據(jù)，如因各種原
因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋?
發(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關(guān)規(guī)定保存。
5、如基金管理人委托其他機(jī)構(gòu)辦理本基金的登記業(yè)務(wù)，應(yīng)保證上述相關(guān)事宜
按時進(jìn)行。
6、關(guān)于清算專用賬戶的設(shè)立和管理
為滿足申購、贖回及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金清算的專
用賬戶，該賬戶由登記機(jī)構(gòu)管理。
7、對于基金申購過程中產(chǎn)生的應(yīng)收款，應(yīng)由基金管理人負(fù)責(zé)與有關(guān)當(dāng)事人確
定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應(yīng)收款沒有到達(dá)基金托管賬戶的，基金托
管人應(yīng)及時通知基金管理人采取措施進(jìn)行催收，由此造成基金損失的，基金管理
人應(yīng)負(fù)責(zé)向有關(guān)當(dāng)事人追償基金的損失，基金托管人在合理范圍內(nèi)予以必要的協(xié)
助與配合，保障基金財產(chǎn)的安全運作。
8、贖回和分紅資金劃撥規(guī)定
撥付贖回款或進(jìn)行基金分紅時，如基金托管賬戶有足夠的資金，基金托管人
應(yīng)按時撥付；因基金托管賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時撥付，
基金托管人應(yīng)及時通知基金管理人，如系基金管理人的過錯原因造成，相應(yīng)責(zé)任
由基金管理人承擔(dān)，如基金托管人無過錯則不承擔(dān)墊款義務(wù)。
9、資金指令
除申購款項到達(dá)基金托管賬戶需雙方按約定方式對賬外，回購到期付款和與
投資有關(guān)的付款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達(dá)指令。
資金指令的格式、內(nèi)容、發(fā)送、接收和確認(rèn)方式等與投資指令相同。
（五）申贖凈額結(jié)算
基金托管賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結(jié)算遵循“全額清算、凈額交收”
的原則，每日（資金交收日)按照基金托管賬戶應(yīng)收資金與應(yīng)付資金的差額來確定
基金托管賬戶凈應(yīng)收額或凈應(yīng)付額，以此確定資金交收額。當(dāng)存在基金托管賬戶
凈應(yīng)收額時，基金管理人應(yīng)在資金交收日15:00之前從基金清算賬戶劃到基金托
管賬戶；當(dāng)存在基金托管賬戶凈應(yīng)付額時，基金托管人按基金管理人的劃款指令
將基金托管賬戶凈應(yīng)付額在資金交收日15:00之前劃往基金清算賬戶。
如果當(dāng)日基金為凈應(yīng)付款，基金托管人應(yīng)根據(jù)基金管理人的指令及時進(jìn)行劃
付。如果指令接收時，基金托管賬戶沒有足夠的資金，以賬戶足額時間為指令接
收時間。因基金托管賬戶沒有足夠的資金，導(dǎo)致基金托管人不能按時撥付，基金
托管人應(yīng)及時通知基金管理人，如系基金管理人的過錯原因造成，相應(yīng)責(zé)任由基
金管理人承擔(dān)，如基金托管人無過錯則不承擔(dān)墊款義務(wù)。
（六）基金轉(zhuǎn)換
1、在本基金與基金管理人管理的其它基金開展轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)之前，基金管理人應(yīng)
函告基金托管人并就相關(guān)事宜進(jìn)行協(xié)商。
2、基金托管人將根據(jù)基金管理人傳送的基金轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)進(jìn)行賬務(wù)處理，具體資
金清算和數(shù)據(jù)傳遞的時間、程序及托管協(xié)議當(dāng)事人承擔(dān)的權(quán)責(zé)按基金管理人屆時
的公告執(zhí)行。
3、本基金開展基金轉(zhuǎn)換業(yè)務(wù)應(yīng)按相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定及《基金合同》的約定進(jìn)
行公告。
（七）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露辦
法》的有關(guān)規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進(jìn)行賬務(wù)處理并核對后，基金管理人
向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應(yīng)及時將資金劃入專用賬戶。
3、基金管理人在下達(dá)指令時，應(yīng)給基金托管人留出必需的劃款時間。
（八）投資銀行存款的特別約定
1、本基金投資銀行存款前，基金管理人應(yīng)與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，包
括但不限于以下內(nèi)容：
（1）存款賬戶必須以本基金名義開立，并將基金托管人為本基金開立的基金
銀行賬戶指定為唯一回款賬戶，任何情況下，存款銀行都不得將存款投資本息劃
往任何其他賬戶。
（2）存款銀行不得接受基金管理人或基金托管人任何一方單方面提出的對存
款進(jìn)行更名、轉(zhuǎn)讓、掛失、質(zhì)押、擔(dān)保、撤銷、變更印鑒及回款賬戶信息等可能
導(dǎo)致財產(chǎn)轉(zhuǎn)移的操作申請。
（3）約定存款證實書的具體傳遞交接方式及交接期限。
2、本基金投資銀行存款，必須采用雙方認(rèn)可的方式辦理?；鹜泄苋素?fù)責(zé)依
據(jù)管理人提供的銀行存款投資協(xié)議、投資指令、支取通知等有關(guān)文件辦理資金的
支付以及存款證實書的接收、保管與交付，切實履行托管職責(zé)?；鹜泄苋素?fù)責(zé)
對存款開戶證實書進(jìn)行保管，不負(fù)責(zé)對存款開戶證實書真?zhèn)蔚谋鎰e，不承擔(dān)存款
開戶證實書對應(yīng)存款的本金及收益的安全。
3、基金管理人投資銀行存款或辦理存款支取時，應(yīng)提前書面通知基金托管人，
以便基金托管人有足夠的時間履行相應(yīng)的業(yè)務(wù)操作程序。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復(fù)核與完成的時間及程序
1、基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負(fù)債后的價值。
基金份額凈值是指每個工作日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當(dāng)日基金份額的余
額數(shù)量的數(shù)值?；鸱蓊~凈值的計算保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍
五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O(shè)立大額贖回情形下的凈
值精度應(yīng)急調(diào)整機(jī)制。國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
2、基金管理人應(yīng)每個工作日對基金資產(chǎn)估值，計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額
凈值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或《基金合同》的規(guī)定暫停估值時除外。估值
原則應(yīng)符合《基金合同》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定?；鹳Y產(chǎn)凈值和基金份額凈
值由基金管理人負(fù)責(zé)計算，基金托管人復(fù)核?；鸸芾砣藨?yīng)于每個工作日交易結(jié)
束后計算當(dāng)日的基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，以約定方式發(fā)送給基金托管人。
基金托管人對凈值計算結(jié)果復(fù)核后，將復(fù)核結(jié)果反饋給基金管理人，由基金管理
人對基金份額凈值按規(guī)定對外公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法和特殊情形的處理
1、估值對象
基金所擁有的同業(yè)存單、債券、資產(chǎn)支持證券和銀行存款本息、應(yīng)收款項、
其它投資等資產(chǎn)及負(fù)債。
2、估值方法
（1）證券交易所上市的有價證券的估值
1）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估
值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值凈價進(jìn)行估值；
2）交易所上市交易或掛牌轉(zhuǎn)讓的含權(quán)固定收益品種，選取估值日第三方估值
機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值凈價或推薦估值凈價進(jìn)行估值；
3）交易所上市不存在活躍市場的有價證券，采用估值技術(shù)確定公允價值；交
易所市場掛牌轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)支持證券，采用估值技術(shù)確定公允價值；
4）對在交易所市場發(fā)行未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓的債券，對存在活躍市場的情況
下，應(yīng)以活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價作為估值日的公允價值；對于活躍市場報價
未能代表估值日公允價值的情況下，應(yīng)對市場報價進(jìn)行調(diào)整以確認(rèn)估值日的公允
價值；對于不存在市場活動或市場活動很少的情況下，應(yīng)采用估值技術(shù)確定其公
允價值。
（2）首次公開發(fā)行未上市的債券，采用估值技術(shù)確定公允價值，在估值技術(shù)
難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值。
（3）對全國銀行間市場上不含權(quán)的固定收益品種，按照第三方估值機(jī)構(gòu)提供
的相應(yīng)品種當(dāng)日的估值凈價估值。對銀行間市場上含權(quán)的固定收益品種，按照第
三方估值機(jī)構(gòu)提供的相應(yīng)品種當(dāng)日的唯一估值凈價或推薦估值凈價估值。對于含
投資人回售權(quán)的固定收益品種，回售登記期截止日（含當(dāng)日）后未行使回售權(quán)的
按照長待償期所對應(yīng)的價格進(jìn)行估值。對銀行間市場未上市，且第三方估值機(jī)構(gòu)
未提供估值價格的債券，在發(fā)行利率與二級市場利率不存在明顯差異，未上市期
間市場利率沒有發(fā)生大的變動的情況下，按成本估值。
（4）同業(yè)存單按估值日第三方估值機(jī)構(gòu)提供的估值凈價估值；選定的第三方
估值機(jī)構(gòu)未提供估值價格的，按成本估值。
（5）同一債券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按債券所處的市場分別估
值。
（6）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（7）當(dāng)發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機(jī)制，以
確?；鸸乐档墓叫?。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部
門、自律組織的規(guī)定。
（8）相關(guān)法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強(qiáng)制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護(hù)基金份額持有人利益時，應(yīng)立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務(wù)由基金管理人
承擔(dān)。本基金的基金會計責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任，因此，就與本基金有關(guān)的會
計問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計算結(jié)果對外予以公布。
3、特殊情形的處理
（1）基金管理人或基金托管人按上述有關(guān)估值方法的第（6）項進(jìn)行估值時，
所造成的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
（2）由于不可抗力原因，或由于證券交易所、證券經(jīng)紀(jì)機(jī)構(gòu)、指數(shù)編制機(jī)構(gòu)、
存款銀行及登記結(jié)算公司等第三方機(jī)構(gòu)發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤等，國家及有關(guān)會計政策
變更、市場規(guī)則變更等原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、
合理的措施進(jìn)行檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金
管理人和基金托管人免除賠償責(zé)任。但基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)積極采取必
要的措施減輕或消除由此造成的影響。
（三）估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當(dāng)、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值
的準(zhǔn)確性、及時性。當(dāng)基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤
時，視為基金份額凈值錯誤。
基金合同的當(dāng)事人應(yīng)按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、證券經(jīng)紀(jì)商、或登
記機(jī)構(gòu)、或銷售機(jī)構(gòu)、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導(dǎo)致其他當(dāng)事人遭受
損失的，過錯的責(zé)任人應(yīng)當(dāng)對由于該估值錯誤遭受損失當(dāng)事人（“受損方”）的直
接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔(dān)賠償責(zé)任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達(dá)指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當(dāng)事人造成損失時，估值錯誤責(zé)任方應(yīng)及時
協(xié)調(diào)各方，及時進(jìn)行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責(zé)任方承擔(dān)；
由于估值錯誤責(zé)任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當(dāng)事人造成損失的，由估
值錯誤責(zé)任方對直接損失承擔(dān)賠償責(zé)任；若估值錯誤責(zé)任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且
有協(xié)助義務(wù)的當(dāng)事人有足夠的時間進(jìn)行更正而未更正，則其應(yīng)當(dāng)承擔(dān)相應(yīng)賠償責(zé)
任。估值錯誤責(zé)任方應(yīng)對更正的情況向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)，確保估值錯誤已得
到更正。
（2）估值錯誤的責(zé)任方對有關(guān)當(dāng)事人的直接損失負(fù)責(zé)，不對間接損失負(fù)責(zé)，
并且僅對估值錯誤的有關(guān)直接當(dāng)事人負(fù)責(zé)，不對第三方負(fù)責(zé)。
（3）因估值錯誤而獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人負(fù)有及時返還不當(dāng)?shù)美牧x務(wù)。但
估值錯誤責(zé)任方仍應(yīng)對估值錯誤負(fù)責(zé)。如果由于獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人不返還或
不全部返還不當(dāng)?shù)美斐善渌?dāng)事人的利益損失(“受損方”)，則估值錯誤責(zé)任
方應(yīng)賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事
人享有要求交付不當(dāng)?shù)美臋?quán)利；如果獲得不當(dāng)?shù)美漠?dāng)事人已經(jīng)將此部分不當(dāng)
得利返還給受損方，則受損方應(yīng)當(dāng)將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當(dāng)?shù)?
利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責(zé)任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復(fù)至假設(shè)未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
（5）按法律法規(guī)規(guī)定的其他原則處理估值錯誤。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關(guān)的當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)及時進(jìn)行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當(dāng)事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的
原因確定估值錯誤的責(zé)任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進(jìn)
行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當(dāng)事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責(zé)任方進(jìn)行更
正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機(jī)構(gòu)交易數(shù)據(jù)的，由基金
登記機(jī)構(gòu)進(jìn)行更正，并就估值錯誤的更正向有關(guān)當(dāng)事人進(jìn)行確認(rèn)。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應(yīng)當(dāng)立即予以糾正，通報基
金托管人，并采取合理的措施防止損失進(jìn)一步擴(kuò)大。
（2）錯誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)通報基金托管
人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達(dá)到基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應(yīng)當(dāng)
公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)
另有通行做法，基金管理人和基金托管人應(yīng)本著平等和保護(hù)基金份額持有人利益
的原則進(jìn)行協(xié)商。
（四）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準(zhǔn)確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當(dāng)特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商
確認(rèn)后，基金管理人應(yīng)當(dāng)暫停估值；
4、法律法規(guī)或中國證監(jiān)會規(guī)定和基金合同認(rèn)定的其它情形。
（五）基金會計制度
按國家有關(guān)部門規(guī)定的會計制度執(zhí)行。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人、基金托管人分別進(jìn)行基金會計核算并編制基金財務(wù)會計報告。
基金管理人、基金托管人分別獨立地設(shè)置、記錄和保管本基金的全套賬冊。若基
金管理人和基金托管人對會計處理方法存在分歧，應(yīng)以基金管理人的處理方法為
準(zhǔn)。若當(dāng)日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值信息的計算
和公告的，以基金管理人的賬冊為準(zhǔn)。
（七）基金財務(wù)報表與報告的編制和復(fù)核
1、財務(wù)報表的編制
基金財務(wù)報表由基金管理人編制，基金托管人復(fù)核財務(wù)數(shù)據(jù)。
2、報表復(fù)核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務(wù)報表后，進(jìn)行獨立的復(fù)核。核
對不符時，應(yīng)及時通知基金管理人共同查出原因，進(jìn)行調(diào)整，直至雙方數(shù)據(jù)完全
一致。
3、財務(wù)報表的編制與復(fù)核時間安排
（1）報表的編制
基金管理人應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后5個工作日內(nèi)完成月度報表的編制；在季度結(jié)
束之日起15個工作日內(nèi)完成基金季度報告的編制并予以公告；在上半年結(jié)束之日
起2個月內(nèi)完成基金中期報告的編制并予以公告；在每年結(jié)束之日起3個月內(nèi)完
成基金年度報告的編制并予以公告?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧?wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符
合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計?！痘鸷贤飞Р蛔?
個月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報告、中期報告或者年度報告。
（2）報表的復(fù)核
基金管理人在月度報表完成當(dāng)日，將報表蓋章后提供給基金托管人復(fù)核，基
金托管人在收到后應(yīng)在3日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人；基
金管理人在季度報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人
應(yīng)在收到后7個工作日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人；基金管
理人在中期報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供給基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在
收到后30日內(nèi)完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人；基金管理人在年度
報告完成當(dāng)日，將有關(guān)報告提供基金托管人復(fù)核，基金托管人應(yīng)在收到后45日內(nèi)
完成復(fù)核，并將復(fù)核結(jié)果書面通知基金管理人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋酥g的
上述文件往來均以郵件的方式或雙方商定的其他方式進(jìn)行。
基金托管人在復(fù)核過程中，發(fā)現(xiàn)雙方的報表存在不符時，基金管理人和基金
托管人應(yīng)共同查明原因，進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整以雙方認(rèn)可的賬務(wù)處理方式為準(zhǔn)；若雙
方無法達(dá)成一致，以基金管理人的賬務(wù)處理為準(zhǔn)。核對無誤后，基金托管人在基
金管理人提供的報告上加蓋托管業(yè)務(wù)專用章或者出具加蓋托管業(yè)務(wù)專用章的復(fù)核
意見書，雙方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應(yīng)當(dāng)發(fā)布公告
之日之前就相關(guān)報表達(dá)成一致，基金管理人有權(quán)按照其編制的報表對外發(fā)布公告，
基金托管人有權(quán)就相關(guān)情況報中國證監(jiān)會備案。
（八）基金管理人應(yīng)在編制季度報告、中期報告或者年度報告之前及時向基
金托管人提供基金業(yè)績比較基準(zhǔn)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和編制結(jié)果。
九、基金收益分配
（一）基金利潤的構(gòu)成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相
關(guān)費用后的余額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動損益后的余額。
（二）基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準(zhǔn)日基金未分配利潤與未分配利潤中已
實現(xiàn)收益的孰低數(shù)。
（三）基金收益分配原則
1、在符合有關(guān)基金分紅條件的前提下，本基金管理人可以根據(jù)實際情況進(jìn)行
收益分配，具體分配方案以公告為準(zhǔn)，若《基金合同》生效不滿3個月可不進(jìn)行
收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金
紅利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為基金份額進(jìn)行再投資，紅利再投資所形成的基金份額
按原基金份額最短持有期計算，即與原份額最短持有期到期日相同；若投資者不
選擇，本基金默認(rèn)的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準(zhǔn)日的基
金份額凈值減去每單位基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、每一基金份額享有同等分配權(quán)；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
本基金每次收益分配比例詳見屆時基金管理人發(fā)布的公告。
在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，履
行適當(dāng)程序后，基金管理人可對基金收益分配原則進(jìn)行調(diào)整。
（四）收益分配方案
基金收益分配方案中應(yīng)載明截至收益分配基準(zhǔn)日的可供分配利潤、基金收益
分配對象、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。
（五）收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復(fù)核，在2日內(nèi)在
規(guī)定媒介公告。
在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付的現(xiàn)金紅利
向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的指令及時進(jìn)行分紅資
金的劃付。
法律法規(guī)或監(jiān)管機(jī)關(guān)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
（六）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔(dān)。當(dāng)投
資者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登
記機(jī)構(gòu)可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為基金份額。紅利再投資的計算方
法，依照《業(yè)務(wù)規(guī)則》執(zhí)行。
十、基金信息披露
（一）保密義務(wù)
基金托管人和基金管理人應(yīng)按法律法規(guī)、《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披
露，擬公開披露的信息在公開披露之前應(yīng)予保密。除按《基金法》、《基金合同》、
《信息披露辦法》、《流動性風(fēng)險管理規(guī)定》及其他有關(guān)規(guī)定進(jìn)行信息披露外，基
金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務(wù)信息應(yīng)予
保密。
基金管理人和基金托管人除了為合法履行法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定
的義務(wù)所必要之外，不得為其他目的使用、利用其所知悉的基金的保密信息，并且應(yīng)
當(dāng)將保密信息限制在為履行前述義務(wù)而需要了解該保密信息的職員范圍之內(nèi)。但是，
如下情況不應(yīng)視為基金管理人或基金托管人違反保密義務(wù)：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌?、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中國
證監(jiān)會等監(jiān)管機(jī)構(gòu)的命令、決定所做出的信息披露或公開。
（二）信息披露的內(nèi)容
基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說明書、《基金合同》、托管協(xié)議、基
金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、《基金合同》生效公告、基金凈值信息、基
金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年度報告、基金中期報告和基
金季度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有人大會決議、實施側(cè)袋機(jī)制期
間的信息披露、清算報告、投資資產(chǎn)支持證券的信息披露及中國證監(jiān)會規(guī)定的其
他信息?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧?wù)會計報告應(yīng)當(dāng)經(jīng)過符合《中華人民共和國證券法》
規(guī)定的會計師事務(wù)所審計后，方可披露。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責(zé)和信息披露程序
1、職責(zé)
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應(yīng)以保護(hù)基金份額持有人利益為
宗旨，誠實信用，嚴(yán)守秘密?；鸸芾砣素?fù)責(zé)辦理與基金有關(guān)的信息披露事宜，
基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法規(guī)和《基金合同》的約定，對于本章第（二）條
規(guī)定的應(yīng)由基金托管人復(fù)核的事項進(jìn)行復(fù)核，基金托管人復(fù)核無誤后，由基金管
理人予以公布?；鹜泄苋藢鸸芾砣诵畔⑴秲?nèi)容的復(fù)核僅為對基金管理人
編制的份額凈值、份額申購贖回價格、定期報告、更新的招募說明書、基金產(chǎn)品
資料概要、基金清算報告等公開披露的報告中的財務(wù)部分進(jìn)行復(fù)核、審查。
基金管理人和基金托管人應(yīng)積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方式
和限時披露的義務(wù)。
基金管理人應(yīng)當(dāng)在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應(yīng)予披露的基金信息通過中
國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應(yīng)由基金托管人公開披露的信息，基金托
管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
當(dāng)出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關(guān)信
息：
（1）基金投資所涉及的證券交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)
時；
（2）不可抗力；
（3）《基金合同》約定的暫停估值的情形；
（4）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認(rèn)定的其他情形。
2、程序
按有關(guān)規(guī)定須經(jīng)基金托管人復(fù)核的信息披露文件，由基金管理人起草、并經(jīng)
基金托管人復(fù)核后由基金管理人公告。發(fā)生《基金合同》中規(guī)定需要披露的事項
時，按《基金合同》規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應(yīng)當(dāng)按照相關(guān)法律法
規(guī)規(guī)定將信息文本置備于各自住所，供社會公眾查閱、復(fù)制。基金管理人和基金
托管人應(yīng)保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。管理費的計算方
法如下：
H＝E×0.20%÷當(dāng)年實際天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%年費率計提。托管費的計算方
法如下：
H＝E×0.05%÷當(dāng)年實際天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（三）銷售服務(wù)費
本基金銷售服務(wù)費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。銷售服務(wù)費的
計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當(dāng)年實際天數(shù)
H為每日應(yīng)計提的銷售服務(wù)費
E為前一日基金資產(chǎn)凈值
（四）基金相關(guān)賬戶的開戶費用、證券交易費用等各項合理費用、基金的銀
行匯劃費用、賬戶維護(hù)費、《基金合同》生效后與基金相關(guān)的信息披露費用，法律
法規(guī)、中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外、基金份額持有人大會費用、《基金合同》生效
后與基金有關(guān)的會計師費、律師費、仲裁費、公證費和訴訟費等根據(jù)有關(guān)法律法
規(guī)、《基金合同》及相應(yīng)協(xié)議的規(guī)定，列入當(dāng)期基金費用。
（五）不列入基金費用的項目
《基金合同》生效前的相關(guān)費用；基金管理人和基金托管人因未履行或未完
全履行義務(wù)導(dǎo)致的費用支出或基金財產(chǎn)的損失，處理與基金運作無關(guān)的事項發(fā)生
的費用，由基金管理人承擔(dān)的基金標(biāo)的指數(shù)許可使用費，以及基金管理人、基金
托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，自主披露產(chǎn)生的信息披露費用和其他根據(jù)
相關(guān)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關(guān)規(guī)定等不列入基金費用的項目。
（六）本基金運作前產(chǎn)生的相關(guān)費用由基金管理人墊付，運作后根據(jù)費用憑
據(jù)由基金管理人向基金托管人發(fā)送劃付指令，經(jīng)基金托管人復(fù)核后于次日起3個
工作日內(nèi)從基金資產(chǎn)中一次性支付給基金管理人或支取。
（七）基金管理費、基金托管費、銷售服務(wù)費的復(fù)核程序、支付方式和時間
1、復(fù)核程序
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費、銷售服務(wù)費等，
根據(jù)本托管協(xié)議和《基金合同》的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行復(fù)核。
2、支付方式和時間
基金管理費、基金托管費、銷售服務(wù)費每日計提，按月支付。由基金管理人
向基金托管人發(fā)送基金托管費劃付指令，基金托管人復(fù)核后于次月首日起2個工
作日內(nèi)從基金財產(chǎn)中一次性支付或支取。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力等
致使無法按時支付的，順延至法定節(jié)假日、休息日結(jié)束之日起2個工作日內(nèi)或不
可抗力情形消除之日起2個工作日內(nèi)支付。
（八）銀行間費用
基金管理人應(yīng)根據(jù)銀行間費用相關(guān)法律法規(guī)及本協(xié)議約定，將賬戶開戶、結(jié)
算管理等各項費用列入或攤?cè)氘?dāng)期委托財產(chǎn)運作費用，經(jīng)基金管理人和基金托管
人核對無誤后，由基金管理人授權(quán)后劃付，基金管理人收到基金托管人通知后一
個月內(nèi)未授權(quán)劃付的，由基金托管人從基金資產(chǎn)中扣劃，無須基金管理人出具指
令。投資者和基金管理人在此申明已了解基金資產(chǎn)投資會產(chǎn)生的銀行費用，并確
保賬戶中有足夠資金用于銀行費用的支付，如因托管賬戶中的資金不足以支付銀
行費用影響到指令的執(zhí)行，基金托管人不承擔(dān)由此產(chǎn)生的損失和責(zé)任。如基金資
產(chǎn)未起始運作，由基金管理人在收到基金托管人的繳費通知后完成支付，基金托
管人不承擔(dān)墊付費用義務(wù)
（九）違規(guī)處理方式
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反《基金法》、《運作辦法》、《基金合同》及其
他有關(guān)規(guī)定從基金財產(chǎn)中列支費用時，基金托管人可要求基金管理人予以說明解
釋，如基金管理人無正當(dāng)理由，基金托管人可拒絕支付。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金份額持有人名冊至少應(yīng)包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金登記機(jī)構(gòu)根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管
理人和基金托管人應(yīng)分別保管基金份額持有人名冊，保存期不少于法律法規(guī)的規(guī)
定。若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名冊，應(yīng)
按相關(guān)法規(guī)規(guī)定各自承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。
在基金托管人要求或編制中期報告和年度報告前，基金管理人應(yīng)將有關(guān)資料
送交基金托管人，不得無故拒絕或延誤提供，并保證其的真實性、準(zhǔn)確性和完整
性?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有人名冊用于基金托管業(yè)務(wù)以外的其
他用途，并應(yīng)遵守保密義務(wù)，法律法規(guī)另有規(guī)定或有權(quán)機(jī)關(guān)另有要求的除外。
十三、基金有關(guān)文件檔案的保存
（一）檔案保存
基金管理人應(yīng)保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資
料?；鹜泄苋藨?yīng)保存基金托管業(yè)務(wù)活動的記錄、賬冊、報表和其他相關(guān)資料。
基金管理人和基金托管人都應(yīng)當(dāng)按規(guī)定的期限保管。保存期不少于法律法規(guī)的規(guī)
定。
（二）合同檔案的建立
基金管理人代表基金簽署與基金相關(guān)的重大合同文本后，應(yīng)及時以加密方式
將重大合同掃描件發(fā)送給基金托管人，并在10個工作日內(nèi)將合同文本正本送達(dá)基
金托管人處。
（三）變更與協(xié)助
若基金管理人/基金托管人發(fā)生變更，未變更的一方有義務(wù)協(xié)助變更后的接任
人接收相應(yīng)文件。
（四）基金管理人和基金托管人應(yīng)按各自職責(zé)完整保存原始憑證、記賬憑證、
基金賬冊、交易記錄和重要合同等，承擔(dān)保密義務(wù)并保存，保存期不少于法律法
規(guī)的規(guī)定。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責(zé)終止的情形
1、基金管理人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金管理人的更換程序
更換基金管理人必須依照如下程序進(jìn)行：
（1）提名：臨時基金管理人應(yīng)向基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人征集新任基金管理人提名人選。新任基金管理人
提名人選由臨時基金管理人及基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）基
金份額的基金份額持有人提名的人選構(gòu)成；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，臨時基金管理人由基金管
理人、基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有
人提名，中國證監(jiān)會根據(jù)《基金法》的規(guī)定，從提名人選中擇優(yōu)指定臨時基金管
理人。基金管理人、基金托管人、單獨或合計持有10%以上（含10%）基金份額的
基金份額持有人均不提名的，由中國證監(jiān)會指定臨時基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接與責(zé)任劃分：基金管理人職責(zé)終止的，基金管理人應(yīng)妥善保管基金
管理業(yè)務(wù)資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務(wù)的移
交手續(xù)，臨時基金管理人或新任基金管理人應(yīng)及時接收。新任基金管理人或臨時
基金管理人應(yīng)與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值?；鸸芾砣恕⑴R時基金管
理人、新任基金管理人應(yīng)對各自履職行為依法承擔(dān)責(zé)任；
（7）審計：基金管理人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)
所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計
費用在基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應(yīng)按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關(guān)的名稱字樣。
（二）基金托管人職責(zé)終止的情形
1、基金托管人職責(zé)終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責(zé)終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、基金托管人的更換程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責(zé)終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權(quán)的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時基
金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份額
持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)
資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時
基金托管人應(yīng)當(dāng)及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人核對
基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責(zé)終止的，應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事務(wù)
所對基金財產(chǎn)進(jìn)行審計，并將審計結(jié)果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計
費用從基金財產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人與基金托管人同時更換的條件和程序
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金總
份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進(jìn)行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應(yīng)在更換基金管理人和基金托管
人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任或臨時基金管理人接收基金管理或新任或臨時基金托管人接收基
金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務(wù)前，原基金管理人或基金托管人應(yīng)依據(jù)法律法規(guī)和基金合
同的規(guī)定繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)，并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損害的
行為。原基金管理人或基金托管人在繼續(xù)履行相關(guān)職責(zé)期間，仍有權(quán)按照基金合
同及本協(xié)議的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（五）本部分關(guān)于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導(dǎo)致相關(guān)內(nèi)
容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并履行適當(dāng)程序后，可直
接對相應(yīng)內(nèi)容進(jìn)行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
本協(xié)議當(dāng)事人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)人員禁止從事的行
為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)
從事證券投資。
（二）基金管理人不公平地對待其管理的不同基金財產(chǎn)，基金托管人不公平
地對待其托管的不同基金財產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)
人員利用基金財產(chǎn)或職務(wù)之便為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損
失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金運作和管理過程中任何尚未
按法律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和贖
回資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金管理人、基金托管人在行政上、財務(wù)上不獨立，其高級管理人員
和其他從業(yè)人員相互兼職。
（八）基金管理人、基金托管人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)
人員侵占、挪用基金財產(chǎn)。
（九）基金管理人、基金托管人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)
人員泄露因職務(wù)便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從
事相關(guān)的交易活動。
（十）基金管理人、基金托管人及其董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他從業(yè)
人員玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責(zé)。
（十一）基金托管人私自動用或處分基金財產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
《基金合同》或托管協(xié)議的規(guī)定進(jìn)行處分的除外。
（十二）基金財產(chǎn)用于下列投資或者活動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔(dān)保；
3、從事承擔(dān)無限責(zé)任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當(dāng)?shù)淖C券交易活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，如適用于本基金，
基金管理人在履行適當(dāng)程序后，本基金可不受上述規(guī)定的限制或以變更后的規(guī)定
為準(zhǔn)。
（十三）法律法規(guī)和《基金合同》禁止的其他行為，以及依照法律、行政法
規(guī)有關(guān)規(guī)定，由中國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
十六、托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當(dāng)事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議進(jìn)行修改。修改后的新協(xié)議，其
內(nèi)容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突?；鹜泄軈f(xié)議的變更報中國證監(jiān)會
備案。
（二）基金托管協(xié)議終止出現(xiàn)的情形
1、《基金合同》終止；
2、基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
3、基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或由其他基金管理人接管基金管理權(quán)；
4、發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（三）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)
成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并
在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，
基金管理人和基金托管人應(yīng)按照《基金合同》和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護(hù)基
金財產(chǎn)安全的職責(zé)。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時基金
管理人、基金托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師
以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進(jìn)行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；
（3）對基金財產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務(wù)所對清算報告進(jìn)行外部審計，聘請律師事務(wù)所對清算報
告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進(jìn)行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而
不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應(yīng)順延。
6、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
7、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配：
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務(wù)后，按基金份額持有人持有的基金
份額比例進(jìn)行分配。
8、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關(guān)重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務(wù)所審計并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備
案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進(jìn)行公告。基金財產(chǎn)清算小組應(yīng)當(dāng)將清算
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
9、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關(guān)文件由基金托管人保存，保存期限不少于法律法規(guī)
的規(guī)定。
十七、違約責(zé)任
（一）基金管理人、基金托管人不履行本協(xié)議或履行本協(xié)議不符合約定的，
應(yīng)當(dāng)承擔(dān)違約責(zé)任。
（二）基金管理人、基金托管人在履行各自職責(zé)的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》和本托管協(xié)議約定，給基金財產(chǎn)或者基金份
額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)分別對各自的行為依法承擔(dān)賠償責(zé)任；因共同行為給
基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。對損害的賠
償，僅限于直接損失。
（三）一方當(dāng)事人違約，給另一方當(dāng)事人造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠
償；給基金財產(chǎn)造成損失的，應(yīng)就直接損失進(jìn)行賠償，另一方當(dāng)事人有權(quán)利及義
務(wù)代表基金向違約方追償。但是如發(fā)生下列情況，當(dāng)事人免責(zé)：
1、不可抗力；
2、基金管理人、基金托管人按照屆時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)定作
為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的直
接損失等。
（四）一方當(dāng)事人違約，另一方當(dāng)事人在職責(zé)范圍內(nèi)有義務(wù)及時采取必要的
措施，盡力防止損失的擴(kuò)大。沒有采取適當(dāng)措施致使損失進(jìn)一步擴(kuò)大的，不得就擴(kuò)
大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴(kuò)大而支出的合理費用由違約方承擔(dān)。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地保
護(hù)基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行本協(xié)議。
若基金管理人或基金托管人因履行本協(xié)議而被起訴，另一方應(yīng)提供合理的必要支持。
（六）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導(dǎo)致業(yè)務(wù)出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當(dāng)、合理的措施進(jìn)行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損失，基金管理人和基金托管人免除
賠償責(zé)任。但是基金管理人和基金托管人應(yīng)積極采取必要的措施消除或減輕由此
造成的影響。
十八、爭議解決方式
因本協(xié)議產(chǎn)生或與之相關(guān)的爭議，雙方當(dāng)事人應(yīng)通過協(xié)商、調(diào)解解決，協(xié)商、
調(diào)解不能解決的，任何一方均有權(quán)將爭議提交深圳國際仲裁院，按照深圳國際仲
裁院屆時有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁地點為深圳市，仲裁裁決是終局的，對
當(dāng)事人均有約束力。除非仲裁裁決另有決定，仲裁費用、律師費用由敗訴方承擔(dān)。
爭議處理期間，雙方當(dāng)事人應(yīng)恪守基金管理人和基金托管人職責(zé)，各自繼續(xù)
忠實、勤勉、盡責(zé)地履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務(wù)，維護(hù)基金份額
持有人的合法權(quán)益。
本協(xié)議受中國法律（為本托管協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特
別行政區(qū)和臺灣地區(qū)）管轄。
十九、托管協(xié)議的效力
雙方對托管協(xié)議的效力約定如下：
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集注冊時提交的托管協(xié)議草案，
應(yīng)經(jīng)托管協(xié)議當(dāng)事人雙方蓋公章或合同專用章以及雙方法定代表人或授權(quán)代表簽
字或蓋章，協(xié)議當(dāng)事人雙方根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議
以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自雙方簽署之日起成立，自《基金合同》生效之日起生效。
托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至基金財產(chǎn)清算結(jié)果報中國證監(jiān)會備案并公告
之日止。
（三）托管協(xié)議自生效之日起對托管協(xié)議當(dāng)事人具有同等的法律約束力。
（四）本協(xié)議一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報監(jiān)管機(jī)構(gòu)一份，每份具有
同等的法律效力。
二十、其他事項
如發(fā)生有權(quán)司法機(jī)關(guān)依法凍結(jié)基金份額持有人的基金份額時，基金管理人應(yīng)
予以配合，承擔(dān)司法協(xié)助義務(wù)。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用《基金合同》的約定。本協(xié)
議未盡事宜，當(dāng)事人依據(jù)《基金合同》、有關(guān)法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
本頁無正文，為《合煦智遠(yuǎn)中證同業(yè)存單AAA指數(shù)7天持有期證券投資基金托管
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