華安安恒回報債券型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議
華安安恒回報債券型發(fā)起式
證券投資基金托管協(xié)議
基金管理人：華安基金管理有限公司
基金托管人：恒豐銀行股份有限公司
二〇二五年一月
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人..................................................................................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..........................................................................5
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查..........................................................6
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查....................................................................12
五、基金財產(chǎn)保管............................................................................................................13
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行........................................................................................17
七、交易及清算交收安排................................................................................................22
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算................................................................................26
九、基金收益分配............................................................................................................33
十、信息披露....................................................................................................................34
十一、基金費用................................................................................................................37
十二、基金份額持有人名冊的保管................................................................................40
十三、基金有關文件和檔案的保存................................................................................41
十四、基金管理人和基金托管人的更換........................................................................42
十五、禁止行為................................................................................................................45
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算................................................47
十七、違約責任................................................................................................................49
十八、爭議解決方式........................................................................................................50
十九、基金托管協(xié)議的效力............................................................................................51
二十、其他事項................................................................................................................52
鑒于華安基金管理有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的有限
責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力，擬募集
發(fā)行華安安恒回報債券型發(fā)起式證券投資基金（以下簡稱“本基金”或“基金”）；
鑒于恒豐銀行股份有限公司系一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的銀
行，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于華安基金管理有限公司擬擔任華安安恒回報債券型發(fā)起式證券投資基
金的基金管理人，恒豐銀行股份有限公司擬擔任華安安恒回報債券型發(fā)起式證券
投資基金的基金托管人；
為明確華安安恒回報債券型發(fā)起式證券投資基金（以下簡稱“本基金”或“基
金”）的基金管理人和基金托管人之間的權利義務關系，特制訂本托管協(xié)議。
若本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招
募說明書的規(guī)定。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：華安基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)臨港新片區(qū)環(huán)湖西二路888號B樓2118室
辦公地址：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)世紀大道8號國金中心二期31-32層
法定代表人：朱學華
成立時間：1998年6月4日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基字〔1998〕20號
經(jīng)營范圍：基金設立，基金業(yè)務管理及中國證監(jiān)會批準的其他業(yè)務?！疽婪?
經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后方可開展經(jīng)營活動】
注冊資本：1.5億元人民幣
組織形式：有限責任公司
存續(xù)期間：永續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
名稱：恒豐銀行股份有限公司
住所：山東省濟南市歷下區(qū)濼源大街8號
法定代表人：辛樹人
成立時間：1987年11月23日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：11,120,962.9836萬元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可〔2014〕204號
經(jīng)營范圍：吸收人民幣存款；發(fā)放短期、中期、長期貸款；辦理結算；辦理票
據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；同
業(yè)拆借；提供信用證服務及擔保；代理收付款項；提供保管箱服務；外匯存款；外
匯貸款；外匯匯款；外幣兌換；國際結算；同業(yè)外匯拆借；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；
外匯借款；外匯擔保；結匯、售匯；發(fā)行和代理發(fā)行股票以外的外幣有價證券；買
賣和代理買賣股票以外的外幣有價證券；自營外匯買賣；代客外匯買賣；資信調(diào)查、
咨詢、見證業(yè)務。
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國民法典》、《中華人民共和國證券投
資基金法》（以下簡稱“《基金法》”）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱
“《證券法》”）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱“《運作辦
法》”）、《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱“《銷售辦
法》”）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱“《信息披露辦
法》”）、《證券投資基金信息披露內(nèi)容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內(nèi)容與格
式〉》、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱“《流動性風
險管理規(guī)定》”）、《華安安恒回報債券型發(fā)起式證券投資基金基金合同》（以下簡稱
“基金合同”）及其他有關規(guī)定。
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義務
及職責，確?；鹭敭a(chǎn)的安全，保護基金份額持有人的合法權益。
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與其在基金合同的釋義部
分具有相同含義。若有抵觸應以基金合同為準，并依其條款解釋。
本基金信息披露事項以法律法規(guī)規(guī)定及基金合同“第十八部分基金的信息披
露”約定的內(nèi)容為準。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對下述基
金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內(nèi)依法發(fā)行或上
市的股票（包括創(chuàng)業(yè)板及其他經(jīng)中國證監(jiān)會核準或注冊上市的股票、存托憑
證）、債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債、企業(yè)債、公司債、公開發(fā)行的次
級債、地方政府債、政府支持債券、政府機構支持債券、中期票據(jù)、短期融資
券、超短期融資券、可轉(zhuǎn)換債券（含分離交易可轉(zhuǎn)債）、可交換債券等）、資
產(chǎn)支持證券、債券回購、銀行存款（包括協(xié)議存款、定期存款及其他銀行存
款）、同業(yè)存單、貨幣市場工具、國債期貨以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許基
金投資的其他金融工具（但須符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定）。如法律法規(guī)或監(jiān)管
機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以將其納
入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的
80%；投資于股票（含存托憑證）、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券的比例合計不高
于基金資產(chǎn)的20%；每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金
后，應當保持現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，
其中現(xiàn)金不包含結算備付金、存出保證金和應收申購款等。
如果法律法規(guī)對該比例要求有變更的，基金管理人在履行適當程序后，本
基金的投資比例相應調(diào)整。
（二）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定對下述基金
投資比例進行監(jiān)督：
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%；投資于股票
（含存托憑證）、可轉(zhuǎn)換債券、可交換債券的比例合計不高于基金資產(chǎn)的20%；
本基金投資存托憑證的比例限制依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行，與境內(nèi)上市交
易的股票合并計算，法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有要求的除外；
（2）每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，保持
不低于基金資產(chǎn)凈值5％的現(xiàn)金或者到期日在一年以內(nèi)的政府債券，其中現(xiàn)金不
包括結算備付金、存出保證金和應收申購款等；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該
證券的10%，完全按照有關指數(shù)的構成比例進行證券投資的基金品種可以不受
此條款規(guī)定的比例限制；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超
過基金資產(chǎn)凈值的10%；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20%；
（7）本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得
超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支
持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%；
（9）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的
總資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（10）本基金管理人管理的全部開放式基金（包括開放式基金以及處于開
放期的定期開放基金）持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市
公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組合持有一家上市公司
發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；完全按照有關指
數(shù)的構成比例進行證券投資的開放式基金以及中國證監(jiān)會認定的特殊投資組合
可不受前述比例限制；
（11）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過該基金資產(chǎn)
凈值的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理
人之外的因素致使基金不符合該比例限制的，基金管理人不得主動新增流動性
受限資產(chǎn)的投資；
（12）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易
對手開展逆回購交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資
范圍保持一致；
（13）本基金資產(chǎn)總值不超過基金資產(chǎn)凈值的140%；
（14）本基金參與國債期貨交易，應當遵守下列要求：在任何交易日日終，
本基金持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；本基金
在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總
市值的30%；本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成
交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；本基金所持有的債券（不含
到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計
（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例的有關約定；
（15）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除上述第（2）、（11）、（12）項情形之外，因證券、期貨市場波動、
證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不
符合上述規(guī)定投資比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整。但中國
證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符
合基金合同的約定。基金托管人對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之
日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
（三）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對本托管
協(xié)議之“十五、禁止行為”中第（十三）條規(guī)定的基金投資禁止行為進行監(jiān)督。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門修改或取消上述限制，如適用于本基金，在基金管理
人履行適當程序后，本基金投資可不再受相關限制或自動遵守屆時有效的法律
法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定。
（四）基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和本協(xié)議的約定對
于基金關聯(lián)交易進行監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實
際控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，
或者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基
金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機
制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，
并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過
三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事
項進行審查。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門修改或取消上述限制，如適用于本基金，在基金管理
人履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或自動遵守屆時有效的法律
法規(guī)或監(jiān)管規(guī)定。
（五）基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對于基金
管理人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，基金管
理人應嚴格按照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜?
管人監(jiān)督基金管理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。
基金管理人可以定期或不定期對銀行間債券市場交易對手名單進行更新，但應
將調(diào)整結果至少提前一個工作日書面通知托管人。新名單確定前已與本次剔除
的交易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。如基金管理人
根據(jù)市場情況需要臨時調(diào)整銀行間債券市場交易對手名單的，應及時向基金托
管人說明理由，協(xié)商解決。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進
行交易，并負責處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛，基金托管人不承擔
由此造成的任何法律責任及損失?；鹜泄苋烁鶕?jù)銀行間債券市場成交單對合
同履行情況進行監(jiān)督。如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有按照事先約定的
交易對手或交易方式進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，經(jīng)提醒
后基金管理人仍未改正的，基金托管人不承擔由此造成的任何損失和責任。
（六）基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督。
基金如投資銀行存款，基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的
約定，對基金投資銀行存款的交易對手范圍是否符合有關規(guī)定進行監(jiān)督；基金
管理人在簽署銀行存款協(xié)議前，應提前就賬戶開立、資金劃付和存單交接等需
要基金托管人配合操作事宜與基金托管人協(xié)商一致。
（七）基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的約定，對基金資
產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確
定、基金收益分配、相關信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)
據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（八）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的上述事項及投資指令或?qū)嶋H投資運作
違反法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的規(guī)定，應及時電話提醒并以書面方式
通知基金管理人限期糾正。基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和
核查?；鸸芾砣耸盏綍嫱ㄖ髴谙乱唤灰兹占皶r核對并以書面形式給基
金托管人發(fā)出回函，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，說明違規(guī)原因
及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上述規(guī)定期限內(nèi)，基金托管人
有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾砣藢鹜泄?
人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人有權報告中國證監(jiān)會。
（九）基金管理人有義務配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、基金合同
和本托管協(xié)議對基金業(yè)務執(zhí)行核查。對基金托管人發(fā)出的書面提示，基金管理
人應在規(guī)定時間內(nèi)答復并改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證；
對基金托管人按照法律法規(guī)、基金合同和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報
送基金監(jiān)督報告的事項，基金管理人應積極配合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
（十）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令違反法
律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反基金合同約定的，應當立即書面通知
基金管理人，由此造成的損失由基金管理人承擔，并及時向中國證監(jiān)會報告。
（十一）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證
監(jiān)會，同時通知基金管理人限期糾正，并將糾正結果報告中國證監(jiān)會。基金管
理人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本托管協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍
不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（十二）當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限
度保護基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并
咨詢會計師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側(cè)袋機制。
側(cè)袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置
變現(xiàn)和支付等對投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書的規(guī)定。
基金托管人依照相關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對側(cè)袋機制啟用、
特定資產(chǎn)處置和信息披露等方面進行復核和監(jiān)督。側(cè)袋機制實施期間的具體規(guī)
則依照相關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定執(zhí)行。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包
括但不限于基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券/期貨
賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、
根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行
分賬管理、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等
違反《基金法》、基金合同、本協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金
托管人限期糾正?；鹜泄苋耸盏酵ㄖ髴谙乱还ぷ魅占皶r核對并以書面形式給基
金管理人發(fā)出回函，說明違規(guī)原因及糾正期限，并保證在規(guī)定期限內(nèi)及時改正。在上
述規(guī)定期限內(nèi)，基金管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正?；?
金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供基金管
理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。基金托管
人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人有權報告中國證監(jiān)
會?；鸸芾砣擞袡嘁蠡鹜泄苋速r償基金因此所遭受的直接損失。
（三）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應及時報告中國證監(jiān)
會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構，同時通知基金托管人限期糾正，并將糾正結果報告
中國證監(jiān)會。
基金管理人基于正當合理理由可定期和不定期地對基金托管人保管的基金
財產(chǎn)進行核查，基金托管人有義務配合和協(xié)助。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓對方根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或
采取拖延、欺詐等手段妨礙對方進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告
仍不改正的，基金管理人有權報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人、證券經(jīng)紀機構的固有財產(chǎn)。
基金財產(chǎn)的債權、不得與基金管理人、基金托管人固有財產(chǎn)的債務相抵銷，不同基
金財產(chǎn)的債權債務，不得相互抵銷?；鸸芾砣?、基金托管人以其自有資產(chǎn)承擔法
律責任，其債權人不得對基金財產(chǎn)行使請求凍結、扣押和其他權利。
2、基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)
等原因進行清算的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。
3、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人依據(jù)合法程序作出的
合法合規(guī)指令，基金托管人不得自行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。非因基金
財產(chǎn)本身承擔的債務，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
4、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的銀行賬戶、證券/期貨賬戶等投資
所需賬戶。
5、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，實現(xiàn)分賬管理，獨
立核算，確保基金財產(chǎn)的完整與獨立。
6、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照基金合同和本協(xié)議的約定保管
基金財產(chǎn)，如有特殊情況雙方可另行協(xié)商解決。
7、對于因為基金投資產(chǎn)生的應收資產(chǎn)和基金認購、申購過程中產(chǎn)生的應收
資產(chǎn)，如基金托管人無法從公開信息或基金管理人提供的書面資料中獲取到賬
日期信息的，應由基金管理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，
到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金賬戶的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施
進行催收。由此給基金財產(chǎn)造成損失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金
財產(chǎn)的損失，基金托管人應予以必要的協(xié)助與配合，但對此不承擔任何責任。
8、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產(chǎn)。
（二）募集資金的驗證
1、基金募集期間募集的資金應存于基金管理人開立的“基金募集專戶”，該
賬戶由基金管理人負責開立并管理。
2、基金募集期滿或基金停止募集時，發(fā)起資金認購方認購金額及承諾持有期
限符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定后，基金管理人應將屬于基金財產(chǎn)的全部
資金劃入基金托管人開立的基金銀行賬戶，同時在規(guī)定時間內(nèi)，聘請符合《證券法》規(guī)
定的會計師事務所進行驗資，出具驗資報告，驗資報告需對發(fā)起資金提供方及其持有份
額進行專門說明。出具的驗資報告由參加驗資的2名或2名以上中國注冊會計師簽字并
加蓋會計師事務所公章方為有效。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到基金合同生效的條件，由基金管理人按
規(guī)定辦理退款等事宜，基金托管人應提供充分協(xié)助?；鸸芾砣?、基金托管人及
銷售機構不得請求報酬?；鸸芾砣?、基金托管人和銷售機構為基金募集支付之一
切費用應由各方各自承擔。
（三）基金的銀行賬戶的開立和管理
1、基金托管人應負責本基金的銀行賬戶的開設和管理。
2、基金托管人應以本基金名義在其營業(yè)機構開立基金的銀行賬戶，并根據(jù)
基金管理人合法合規(guī)的指令辦理資金收付。該賬戶的預留印鑒根據(jù)托管人相關賬戶
管理制度要求執(zhí)行，由基金托管人保管和使用。
3、基金銀行賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。基金托
管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立任何其他銀行賬戶；亦不得使用基
金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
4、基金銀行賬戶的開立和管理應符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶與結算備付金賬戶的開設和管理
1、基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有限責
任公司開設證券賬戶。
2、基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司開立基
金結算備付金賬戶，用于證券清算。
3、基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄?
人和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉(zhuǎn)讓基金的任何證券賬戶；亦不得
使用基金的任何賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
（五）債券托管賬戶的開設和管理
基金合同生效后，基金管理人負責以本基金的名義申請并取得進入全國銀
行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表本基金進行交易；基金托管人根據(jù)中國人
民銀行、中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關
規(guī)定，以本基金名義在中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有
限公司開立債券托管賬戶，并代表本基金進行銀行間市場債券的結算。基金管理人代
表基金簽訂全國銀行間債券市場債券回購主協(xié)議。
（六）期貨相關賬戶的開立和管理
基金管理人應當按照相關規(guī)定開立期貨資金賬戶，在中國金融期貨交易所
獲取交易編碼。期貨資金賬戶名稱及交易編碼對應名稱應按照有關規(guī)定設立。
（七）定期存款賬戶
基金財產(chǎn)投資定期存款在存款機構開立的銀行賬戶，包括實體或虛擬賬戶，
其預留印鑒經(jīng)各方商議后預留。本著便于本基金的安全保管和日常監(jiān)督核查的
原則，存款行應盡量選擇基金托管人經(jīng)辦行所在地的分支機構。對于任何的定
期存款投資，基金管理人都必須和存款機構簽訂定期存款協(xié)議，約定雙方的權
利和義務，該協(xié)議作為劃款指令附件。該協(xié)議中必須有如下明確類似意思表示
的條款：“存款證實書不得被質(zhì)押或以任何方式被抵押，并不得用于轉(zhuǎn)讓和背書；
本息到期歸還或提前支取的所有款項必須劃至托管專戶（明確戶名、開戶行、
賬號等），不得劃入其他任何賬戶”。如定期存款協(xié)議中未體現(xiàn)前述條款，基金
托管人有權拒絕定期存款投資的劃款指令。在取得存款證實書后，基金托管人
保管證實書正本?；鸸芾砣藨撛诤侠淼臅r間內(nèi)進行定期存款的投資和支取
事宜，若基金管理人提前支取或部分提前支取定期存款，若產(chǎn)生息差（即本基
金已計提的資金利息和提前支取時收到的資金利息差額），該息差的處理方法
由基金管理人和基金托管人雙方協(xié)商解決。
（八）其他賬戶的開立和管理
因業(yè)務發(fā)展需要而開立的其他賬戶，可以根據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定
開立，由基金管理人協(xié)助基金托管人進行開立。新賬戶按有關規(guī)定使用并管理。
法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（九）基金財產(chǎn)投資的有關有價憑證等的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券等有價憑證由基金托管人存放于基金托管人
的保管庫，也可存入中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限
公司、中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳分公司或票據(jù)營業(yè)中心的
代保管庫，保管憑證由基金托管人持有。實物證券等有價憑證的購買和轉(zhuǎn)讓，由基金
托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金
托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔，遭到不可抗力除
外?；鹜泄苋藢τ苫鹜泄苋艘酝鈾C構實際有效控制的證券不承擔保管責任。
（十）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
與基金財產(chǎn)有關的重大合同的簽署，由基金管理人負責。由基金管理人代表
基金簽署的、與基金財產(chǎn)有關的重大合同的原件分別由基金管理人、基金托管人
保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人代表基金簽署的與基金財產(chǎn)有關的重大
合同包括但不限于基金年度審計合同、基金信息披露協(xié)議及基金投資業(yè)務中產(chǎn)生
的重大合同，基金管理人應保證基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的
原件。重大合同的保管期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授
權業(yè)務章的合同傳真件/掃描件，未經(jīng)雙方協(xié)商或未在合同約定范圍內(nèi)，合同原件
不得轉(zhuǎn)移。
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
基金管理人發(fā)送的指令包括電子指令和紙質(zhì)指令。
紙質(zhì)指令包括管理人以傳真、電子郵件發(fā)送掃描件或者紙質(zhì)原件形式向托管人
發(fā)送的指令。
電子指令包括基金管理人發(fā)送的電子指令（采用深證通金融數(shù)據(jù)交換平臺發(fā)送
的電子指令）、自動產(chǎn)生的電子指令（基金托管人的托管系統(tǒng)根據(jù)基金管理人的授
權通過預先設定的業(yè)務規(guī)則自動產(chǎn)生的電子指令）。電子指令一經(jīng)發(fā)出即被視為合
法有效指令，傳真/郵件紙質(zhì)指令作為應急方式備用?；鸸芾砣送ㄟ^深證通金融
數(shù)據(jù)交換平臺發(fā)送的電子指令，基金托管人根據(jù)USER ID唯一識別基金管理人身
份，基金管理人應妥善保管USER ID，基金托管人身份識別后對于執(zhí)行該電子指令
造成的任何損失基金托管人不承擔責任。
若基金管理人已與基金托管人建立深證通指令直連或其他以電子形式發(fā)送的指
令，基金管理人應優(yōu)先以電子指令形式向基金托管人發(fā)送指令，并應事先書面向基
金托管人指定各業(yè)務類型投資指令的發(fā)送主渠道，以傳真或電子郵件作為應急方式
備用。
任何基金管理人通過恒豐銀行托管系統(tǒng)直連服務發(fā)送的電子指令即作為基金管
理人真實發(fā)起交易辦理時的電子憑證，由基金管理人承擔相應法律責任。對于網(wǎng)絡
傳輸過程中的外界因素導致電子指令被篡改的，基金托管人不承擔任何責任。
基金管理人發(fā)出的電子指令到達基金托管人且經(jīng)基金托管人處理完畢后，基金
管理人不得要求變更或撤銷?；鸸芾砣巳舭l(fā)現(xiàn)賬戶變動與其實際交易操作不符，
應在知道或應當知道錯誤發(fā)生之日起5個工作日內(nèi)以書面形式通知基金托管人，在
通知中應說明錯誤可能發(fā)生的原因、有關的賬號、金額等具體情況?；鹜泄苋藨?
在自接到通知之日起7個工作日內(nèi)告知基金管理人調(diào)查結果。如該錯誤確已發(fā)生并
系僅由基金托管人原因造成，基金托管人應在告知基金管理人調(diào)查結果后3個工作
日對錯誤加以糾正。如該錯誤由基金管理人原因造成，則由基金管理人自行負責。
基金管理人在使用基金托管人恒豐銀行托管系統(tǒng)直連服務時，應按照基金托管
人發(fā)布接口的規(guī)范發(fā)送電子指令，基金管理人在企業(yè)內(nèi)部設置的托管系統(tǒng)直連服務
管理人員和操作人員的一切行為（包括但不限于操作不當、欺詐、疏忽等）均由基
金管理人負責。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
1、基金管理人應指定專人向基金托管人發(fā)送指令。
2、基金管理人應于本基金成立前三個工作日內(nèi)，向基金托管人提供書面授
權文件，該文件應加蓋公章。文件內(nèi)容包括被授權人名單、預留印鑒及被授權人簽
章樣本，授權文件應注明被授權人相應的權限。
3、基金管理人應將授權通知原件寄送給基金托管人?；鹜泄苋嗽谑盏绞跈?
文件并經(jīng)基金管理人電話確認后，授權文件即生效。如果授權文件中載明具體生效時
間的，該生效時間不得早于基金托管人收到授權文件并經(jīng)電話確認的時點。如早于前
述時間，則以基金托管人收到授權文件并經(jīng)電話確認的時點為授權文件的生效時間。
4、基金管理人和基金托管人對授權文件負有保密義務，其內(nèi)容不得向被授權
人及相關操作人員以外的任何人泄露。但法律法規(guī)規(guī)定或有權機關另有要求的除外。
（二）指令的內(nèi)容
1、指令包括贖回、與投資有關的付款指令以及其他資金劃撥指令等。
2、基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、到賬時
間、金額、賬戶、大額支付號等，紙質(zhì)指令應加蓋預留印鑒并由被授權人簽
章。
3、相關登記結算公司向基金托管人發(fā)送的結算數(shù)據(jù)視為基金管理人向基金
托管人發(fā)出的指令。
（三）指令的發(fā)送、確認及執(zhí)行的時間和程序
1、指令的發(fā)送
基金管理人發(fā)送指令應采用傳真、郵件方式或其他基金管理人和基金托管
人雙方共同確認的方式。
基金管理人應按照法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，在其合法的經(jīng)營權限內(nèi)交
易。被授權人應嚴格按照其授權權限發(fā)送指令。對于被授權人依約定程序發(fā)出的指
令，基金管理人不得否認其效力。但如果基金管理人已經(jīng)撤銷或更改對交易指令發(fā)
送人員的授權，且上述授權的撤銷或更改基金管理人已在指令執(zhí)行前按照本協(xié)議
約定通知基金托管人并經(jīng)基金托管人根據(jù)本協(xié)議的約定方式或雙方認可的方式確
認后，則對于此后該交易指令發(fā)送人員無權發(fā)送的指令，或超權限發(fā)送的指令，基
金管理人不承擔責任，授權已更改但未經(jīng)基金托管人確認的情況除外。
指令發(fā)出后，基金管理人應及時以電話或雙方認可的方式向基金托管人確
認，因基金管理人未能及時與基金托管人進行指令確認，致使資金未能及時到
賬所造成的損失不由基金托管人承擔?；鹜泄苋嗽趶秃撕髴谝?guī)定期限內(nèi)執(zhí)行，
不得延誤?；鹜泄苋藘H對基金管理人提交的指令按照本協(xié)議的約定進行表面一致
性審查，基金托管人不負責審查基金管理人發(fā)送指令同時提交的其他文件資料的合
法性、真實性、完整性和有效性，基金管理人應保證上述文件資料合法、真實、完
整和有效。如因基金管理人提供的上述文件不合法、不真實、不完整或失去效力而
影響基金托管人的審核或給任何第三人帶來損失，基金托管人不承擔任何形式的責任。
如果銀行間簿記系統(tǒng)已經(jīng)生成的交易需要取消或終止，基金管理人應書面通
知基金托管人，因未及時通知托管人造成的損失托管人不承擔責任。
基金管理人在發(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時間，一
般為兩個工作小時，基金管理人應于劃款當日15:00前向基金托管人發(fā)送劃款指令，
15:00之后發(fā)送的，基金托管人盡力執(zhí)行，但不能保證劃賬成功，如有特殊情況，雙
方協(xié)商解決。如基金管理人要求當天某一時點到賬，則交易結算指令需提前2個工作
小時發(fā)送，并進行電話確認。因指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，致使
資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。
本協(xié)議項下的資金賬戶發(fā)生的銀行結算費用、銀行賬戶維護費等銀行費用，
由基金托管人直接從資金賬戶中扣劃，無須基金管理人出具劃款指令。基金托管人
在收到有效指令后，將對于同一批次的劃款指令隨機執(zhí)行，如有特殊支付順序，基金
管理人應以書面或其他雙方認可的形式提前告知。
2、指令的確認
基金托管人應指定專人接收基金管理人的指令，預先通知基金管理人其名
單，并與基金管理人商定指令發(fā)送和接收方式。指令到達基金托管人后，基金托
管人應指定專人立即對有關內(nèi)容及印鑒和簽章進行表面一致性審查，如有疑問暫
不執(zhí)行指令內(nèi)容，并及時通知基金管理人。
3、指令的時間和執(zhí)行
基金托管人對指令驗證后，應及時辦理。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應確保基金資金賬戶有足夠的資金
余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的投資指令、贖回
資金等的劃撥指令，基金托管人可不予執(zhí)行，并及時通知基金管理人，由基金管理
人審核、查明原因，出具書面文件確認此交易指令無效。在履行通知的義務后，基
金托管人不承擔因未執(zhí)行該指令造成損失的責任。
對于發(fā)送時資金不足的指令，基金托管人有權不予執(zhí)行，但應當立即通知
基金管理人，基金管理人確認該指令不予取消的，資金備足并通知基金托管人的時
間視為指令收到時間。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令違反法律法規(guī)和基金合同，指令
發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清
或不全。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，有權拒絕
執(zhí)行，并及時通知基金管理人改正，若由此造成的延誤損失由基金管理人承擔。
如需撤銷指令，基金管理人應出具書面說明，并加蓋業(yè)務用章。但基金托管人因執(zhí)
行基金管理人的合法指令而對基金財產(chǎn)造成損失的，基金托管人不承擔賠償責任。基
金托管人對執(zhí)行基金管理人的依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令對本基金資產(chǎn)造成的損
失不承擔賠償責任。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，
或者違反基金合同、本協(xié)議約定的，應當暫緩或者拒絕執(zhí)行，并立即通知基金管理
人。對基金管理人更正并重新發(fā)送后的指令經(jīng)基金托管人核對確認后應予以執(zhí)行。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
對于基金管理人發(fā)送的合法、有效指令，基金托管人由于自身原因，未按照
基金管理人發(fā)送的指令執(zhí)行，應在發(fā)現(xiàn)后及時采取措施予以彌補；若對基金管理
人、基金財產(chǎn)或投資人造成直接損失的，由基金托管人賠償由此造成的直接損失。
（七）更換被授權人員的程序
基金管理人更換被授權人、更改或終止對被授權人的授權，應至少提前一
個工作日，以書面方式（以下簡稱“授權變更通知書”）通知基金托管人，同時基
金管理人向基金托管人提供新的被授權人的姓名、權限、預留印鑒和簽章樣本?；?
金管理人向基金托管人發(fā)出的授權變更通知書原件應加蓋公章?；鹜泄苋嗽谑盏绞?
權變更通知書并向基金管理人電話確認后，授權變更通知書即生效，原授權變更文件
同時廢止。被授權人變更通知生效前，基金托管人仍應按原約定執(zhí)行指令，基金管理
人不得否認其效力。新的授權通知在傳真或掃描件發(fā)出后七個工作日內(nèi)送達文件正本。
授權變更通知生效之后，正本送達之前，基金托管人按照授權變更通知傳真件或掃描
件內(nèi)容執(zhí)行有關業(yè)務，如果授權變更通知正本與傳真件或掃描件內(nèi)容不同，以傳真件或
掃描件為準，由此產(chǎn)生的責任由基金管理人承擔。
（八）其他事項
基金托管人在接收指令時，應對指令的要素是否齊全、印鑒是否與預留的
授權文件內(nèi)容相符進行檢查，如發(fā)現(xiàn)問題，應及時報告基金管理人，基金托管人
對執(zhí)行基金管理人的合法指令對基金財產(chǎn)造成的損失不承擔賠償責任。基金托管
人對執(zhí)行基金管理人的依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的指令對本基金資產(chǎn)造成的損失
不承擔賠償責任；基金托管人無正當理由未執(zhí)行或未及時執(zhí)行基金管理人的合
法指令，導致基金財產(chǎn)遭受損失的，由基金托管人賠償由此造成的直接損失。
基金參與認購未上市債券時，基金管理人應代表本基金與對手方簽署相關
合同或協(xié)議，明確約定債券過戶具體事宜。否則，基金管理人需對所認購債券的
過戶事宜承擔相應責任。
紙質(zhì)指令正本由基金管理人保管，基金托管人保管指令傳真件或掃描件。
當兩者不一致時，以基金托管人收到的業(yè)務指令傳真件或掃描件為準。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀機構的標準和程序
基金管理人負責選擇代理本基金證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀機構。
基金管理人負責選擇代理本基金證券買賣的證券經(jīng)紀機構，租用其交易單
元作為基金的專用交易單元。基金管理人和被選中的證券經(jīng)紀機構簽訂交易單
元租用協(xié)議，基金管理人應提前書面通知基金托管人。
基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構，并與其簽訂期
貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關規(guī)定執(zhí)行，若無明
確規(guī)定的，可參照有關證券買賣、證券經(jīng)紀機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
基金管理人應及時將本基金財產(chǎn)的傭金費率等基本信息以及變更情況及時
以書面形式通知基金托管人。
因相關法律法規(guī)或交易規(guī)則的修改帶來的變化以屆時有效的法律法規(guī)和相
關交易規(guī)則為準。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
1、清算與交收
基金托管人負責基金買賣證券的清算交收。場內(nèi)資金結算由基金托管人根據(jù)
中國證券登記結算有限責任公司結算數(shù)據(jù)辦理。
基金管理人與基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)及相關業(yè)務規(guī)則，簽訂《托管
銀行證券資金結算協(xié)議》和《證券交易資金前端風險控制協(xié)議》，用以具體明確
管理人與托管人在證券交易資金結算業(yè)務中的程序與責任。
本基金財產(chǎn)場外資金匯劃由基金托管人根據(jù)基金管理人的交易劃款指令具體
辦理?；饒鐾饨灰子糜诮皇盏馁Y金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕基金管理
人發(fā)送的劃款指令。
2、基金出現(xiàn)超買或超賣的責任認定及處理程序
如果由于基金管理人違反市場操作規(guī)則的規(guī)定進行超買、超賣及質(zhì)押券欠庫
等原因造成基金投資清算困難和風險的，基金托管人發(fā)現(xiàn)后應立即通知基金管理人，
由基金管理人負責處理，基金托管人應給予必要的配合，由此給基金托管人、本基
金造成的直接損失由基金管理人承擔；如因基金管理人原因造成債券回購交收違約
或因折算率變化造成質(zhì)押欠庫，導致中國證券登記結算有限責任公司欠庫扣款或?qū)|(zhì)
押券進行處置造成的投資損失由基金管理人承擔。
3、基金無法按時支付證券清算款的責任認定及處理程序
基金管理人應確?；鹜泄苋嗽趫?zhí)行基金管理人發(fā)送的指令時，有足夠的頭寸進
行交收。基金的資金頭寸不足時，基金托管人有權拒絕執(zhí)行基金管理人發(fā)送的劃款指
令，并應當立即通知基金管理人?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送劃款指令時應充分考慮基金托管
人的劃款處理所需的合理時間。如由于基金管理人的原因?qū)е聼o法按時支付證券清算
款，由此給基金及基金托管人造成的損失由基金管理人承擔。
在基金資金頭寸充足的情況下，基金托管人對基金管理人符合法律法規(guī)、《基金
合同》、基金托管協(xié)議的合法、有效的指令不得拖延或拒絕執(zhí)行。如由于基金托管人
的原因?qū)е禄馃o法按時支付證券清算款，由此給基金、基金管理人造成的直接損失
由基金托管人承擔。
4、為防范托管產(chǎn)品參與交易所質(zhì)押式回購類業(yè)務帶來的場內(nèi)交收風險，基金托管
人與基金管理人雙方遵守以下約定：
（1）中國證券登記結算有限責任公司在每個交易日（T日）收市后公布T+2日適
用的標準券折算率或折算值，對于T+2日有可能發(fā)生欠庫的，基金托管人通知基金管理
人補券，基金管理人有義務配合補券并根據(jù)通知要求反饋相關信息。
（2）若基金管理人T+2日未按要求完成補券，造成欠庫的，需按基金托管人通知
要求完成補券，根據(jù)《中國證券登記結算有限責任公司上海/深圳分公司結算賬戶管理
及資金結算業(yè)務指南》相關規(guī)定，計算并交付欠庫扣款和欠庫違約金，并按照本協(xié)議
資金交收相關條款約定履行雙方權利義務。
（三）資金、證券賬目及交易記錄的核對
對基金的交易記錄，由基金管理人、基金托管人按日進行核對。對外披露
基金份額凈值之前，必須保證當天所有實際交易記錄與基金會計賬簿上的交易記錄
完全一致。如果實際交易記錄與會計賬簿記錄不一致，造成基金會計核算不完整或
不真實，由此導致的損失由基金的會計責任方承擔。
對基金的資金賬目，由相關各方每日對賬一次，確保相關各方賬賬相符。
基金管理人和基金托管人每交易日結束后核對基金證券賬目，確保雙方賬目
相符。
對實物券賬目，每月月末相關各方進行賬實核對。
對交易記錄，由相關各方每日對賬一次。
（四）申購、贖回、轉(zhuǎn)換開放式基金的資金清算、數(shù)據(jù)傳遞及托管協(xié)議當
事人的責任
1、托管協(xié)議當事人在開放式基金的申購贖回、轉(zhuǎn)換中的責任
基金的投資者可通過基金管理人的直銷中心和銷售機構的銷售網(wǎng)點進行申
購和贖回申請，由基金登記機構辦理基金份額的過戶和登記，基金托管人負責接收
并確認資金的到賬情況，以及依照基金管理人的投資指令來劃付贖回款項。
2、開放式基金的數(shù)據(jù)傳遞
基金管理人應于每個開放日15：00之前將前一個開放日經(jīng)確認的基金申購、贖
回、轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)傳送給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉(zhuǎn)換數(shù)據(jù)的
真實性、準確性和完整性負責。
3、開放式基金的資金清算
基金托管賬戶與注冊登記清算賬戶間的資金結算遵循“全額清算、凈額交收”
的原則，每日按照基金托管賬戶應收資金與應付資金的差額來確定基金托管賬戶凈
應收額或凈應付額，以此確定資金交收額。如當日托管賬戶為凈應收額時，基金管
理人應在交收日15：00之前從注冊登記清算賬戶劃到基金托管賬戶，基金托管人在
資金到賬后應立即通知基金管理人；如當日托管賬戶為凈應付額時，基金管理人應
在當日9:30前將劃款指令發(fā)送給基金托管人，基金托管人按基金管理人的劃款指令
將托管賬戶凈應付額在交收日12：00之前劃往注冊登記清算賬戶，基金托管人在資
金劃出后立即通知基金管理人。特殊情況時，雙方協(xié)商處理。
如果當日基金為凈應收款，基金托管人應及時查收資金是否到賬，對于因基
金管理人的原因未準時到賬的資金，應及時通知基金管理人劃付，由此產(chǎn)生的責任
應由基金管理人承擔。
如果當日基金為凈應付款，基金托管人應根據(jù)基金管理人的指令及時進行劃
付。對于因基金托管人的原因未準時劃付的資金，基金管理人應及時通知基金托管
人劃付，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔。
（五）基金轉(zhuǎn)換
基金管理人可以根據(jù)相關法律法規(guī)以及基金合同的規(guī)定決定開辦本基金與
基金管理人管理的其他基金之間的轉(zhuǎn)換業(yè)務，基金轉(zhuǎn)換可以收取一定的轉(zhuǎn)換費，
相關規(guī)則由基金管理人屆時根據(jù)相關法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定制定并公告，
并提前書面告知基金托管人與相關機構。
（六）基金現(xiàn)金分紅
基金管理人確定分紅方案應通知基金托管人，雙方核定后并在規(guī)定媒介上
公告。
基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理人
向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應根據(jù)指令及時將資金劃
入專用賬戶。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核與完成的時間及程序
1、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
各類基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，該類基金份額的基金資產(chǎn)凈
值除以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四
舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；鸸芾砣丝梢栽O立大額贖回情形下的
凈值精度應急調(diào)整機制。
基金管理人于每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及各類基金份額的基金份額凈
值，并按規(guī)定公告。
2、復核程序
基金管理人應每個估值日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基
金合同的規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值后，將各
類基金份額的基金份額凈值結果發(fā)送基金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由
基金管理人按規(guī)定對外公布。
3、根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理
人承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基
金管理人對基金凈值的計算結果對外予以公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法
1、估值對象
基金所擁有的股票、債券、國債期貨、資產(chǎn)支持證券和銀行存款本息、應收
款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2、估值方法
1、交易所上市的有價證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌
的市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大
變化且證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價
（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生
影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，
調(diào)整最近交易市價，確定公允價格；
2、處于未上市期間的有價證券應區(qū)分如下情況處理：
（1）送股、轉(zhuǎn)增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌
的同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估
值；
（2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值；
（3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股
票、首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期
的股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質(zhì)押券等流通受限股票，
按監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值；
3、對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的不含權固定收益品種，選取第三方估值基準
服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
4、對于已上市或已掛牌轉(zhuǎn)讓的含權固定收益品種，選取第三方估值基準服
務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際
收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦
估值全價進行估值，同時充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響。回
售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的，按照長待償期所對應的價格進行
估值。
5、對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉(zhuǎn)換債券等有活躍市場的含
轉(zhuǎn)股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價
交易的債券，選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
6、對于未上市或未掛牌轉(zhuǎn)讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當
前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價
值。
7、存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認利
息收入。
8、投資國債期貨的估值方法
本基金投資國債期貨合約，一般以國債期貨合約估值日的結算價估值。估值
當日無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日
結算價估值。如法律法規(guī)今后另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
9、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估
值。
10、本基金投資存托憑證的估值核算，依照境內(nèi)上市交易的股票執(zhí)行。
11、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基
金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估
值。
12、當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以
確保基金估值的公平性。
13、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程
序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知
對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承
擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計
問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致意見的，按照基
金管理人對基金凈值信息的計算結果按規(guī)定對外予以公布。
（三）特殊情形的處理
基金管理人、基金托管人按估值方法的第11項進行估值時，所造成的誤差不
作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理。
由于不可抗力原因，或由于證券、期貨交易所、證券/期貨經(jīng)紀機構、登記
結算公司、第三方估值基準服務機構及存款銀行等第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤、
遺漏，或由于國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托管人等
原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，
但未能發(fā)現(xiàn)錯誤或因前述原因未能避免或更正錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值
錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應當
積極采取必要的措施減輕或消除由此造成的影響。
（四）估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的
準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)(含第4位)發(fā)生估值錯誤
時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售
機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責
任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯
誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)
計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)
調(diào)各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于
估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤
責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義
務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯
誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并
且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但估
值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全
部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠
償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸?
求交付不當?shù)美臋嗬?；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不當?shù)美颠€給
受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和
超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原
因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行
評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正
和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基金登
記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金
托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大。
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托
管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人
應當公告，并報中國證監(jiān)會備案。
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)另
有通行做法，基金管理人與基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原
則進行協(xié)商。
（五）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)
時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確
認后，基金管理人應當暫停估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（六）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照相關各方約定的同
一記賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對
相關各方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對
會計處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時
查明原因并糾正，保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，
暫時無法查找到錯賬的原因而影響到基金凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬
冊為準。此情形下因估值錯誤造成的損失基金托管人不承擔責任。
（七）基金定期報告的編制和復核
基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的
編制，應于每月終了后10個工作日內(nèi)完成。
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鹉甓葓蟾?
中的財務會計報告應當經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。
基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中
期報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應當在季度結束之日起15個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將
季度報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
《基金合同》生效不足2個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報
告或者年度報告。
基金管理人在5個工作日內(nèi)完成月度報告，在月度報告完成當日，對報告加
蓋公章后，以雙方認可的方式將有關報告提供基金托管人復核；基金托管人在3
個工作日內(nèi)進行復核，并將復核結果及時書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?
個工作日內(nèi)完成季度報告，在季度報告完成當日，將有關報告提供基金托管人復
核，基金托管人在收到后7個工作日內(nèi)進行復核，并將復核結果書面通知基金管理
人。基金管理人在30日內(nèi)完成中期報告，在中期報告完成當日，將有關報告提
供基金托管人復核，基金托管人在收到后30日內(nèi)進行復核，并將復核結果書面
通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?5日內(nèi)完成年度報告，在年度報告完成當日，
將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后45日內(nèi)復核，并將復核結
果書面通知基金管理人。
基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)相關各方的報表存在不符時，基金管理人
和基金托管人應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以相關各方認可的賬務處理方式
為準。核對無誤后，基金托管人在基金管理人提供的報告上加蓋業(yè)務印鑒或者出具
加蓋托管業(yè)務專用章的復核意見書或進行電子確認，相關各方各自留存一份。如果基
金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關報表達成一致，基金
管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報中國證
監(jiān)會備案。
基金托管人在對財務會計報告、定期報告復核完畢后，需蓋章確認或出具
相應的復核確認書或進行電子確認，以備有權機構對相關文件審核時出示。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行收
益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分
配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅
利或?qū)F(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基
金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值，即基金收益分配基準日的
各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、同一類別內(nèi)每一基金份額享有同等分配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
本基金每次收益分配比例詳見屆時基金管理人發(fā)布的公告。
在不違背法律法規(guī)及基金合同的規(guī)定、且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利
影響的前提下，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，在履行適當程序后，可調(diào)整
基金收益的分配原則。
（二）基金收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息披
露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
（三）基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投資
者的現(xiàn)金紅利小于一定金額，不足以支付銀行轉(zhuǎn)賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機
構可將基金份額持有人的現(xiàn)金紅利自動轉(zhuǎn)為相應類別的基金份額。紅利再投資的計
算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
（四）實施側(cè)袋機制期間的收益分配
本基金實施側(cè)袋機制的，側(cè)袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)定。
十、信息披露
（一）保密義務
除按照《基金法》、《信息披露辦法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會關于基金信息
披露的有關規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對基金運作中產(chǎn)生的信息以及
從對方獲得的業(yè)務信息應恪守保密的義務。基金管理人與基金托管人對基金的任何信息，
除法律法規(guī)規(guī)定之外，不得在其公開披露之前，先行對任何第三方披露。但是，如下
情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因?qū)е卤Ｃ苄畔⒈慌丁⑿孤痘蚬_；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會等監(jiān)管機構的命令、決定所做出的信息披露或公開；
3、向?qū)徲?、法律等外部專業(yè)顧問提供必要信息的情況。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定各自承擔相
應的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼此監(jiān)督、
保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。
根據(jù)《信息披露辦法》的要求，基金的信息披露內(nèi)容主要包括基金招募說
明書、基金合同、基金托管協(xié)議、基金產(chǎn)品資料概要、基金份額發(fā)售公告、基金合
同生效公告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基
金年度報告、基金中期報告和基金季度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額
持有人大會決議、清算報告、發(fā)起資金認購份額報告、投資資產(chǎn)支持證券相關
公告、投資國債期貨相關公告、實施側(cè)袋機制期間的信息披露和中國證監(jiān)會規(guī)定
的其他信息。基金年度報告中的財務會計報告需經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師事務
所審計后方可披露。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額比例達到或超過基金份額總數(shù)20%
的情形，基金管理人至少應當在基金定期報告“影響投資者決策的其他重要信
息”項下披露該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內(nèi)持有份額
變化情況及本基金的特有風險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
本基金持續(xù)運作過程中，應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合
資產(chǎn)情況及其流動性風險分析等。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過
中國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金
托管人將通過規(guī)定媒介公開披露。
予以披露的信息文本，存放在基金管理人/基金托管人處，投資者可以免費
查閱。在支付工本費后可在合理時間獲得上述文件的復制件或復印件?；鸸芾砣?
和基金托管人應保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全一致。
（三）基金托管人和基金管理人在信息披露中的職責和信息披露程序
1、職責
基金托管人和基金管理人在信息披露過程中應以保護基金份額持有人利益
為宗旨，誠實信用，嚴守秘密。基金管理人負責辦理與基金有關的信息披露事
宜，對于根據(jù)相關法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的需要由基金托管人復核的信息披
露文件，在經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人予以公布。
基金管理人和基金托管人應積極配合、互相監(jiān)督，保證其履行按照法定方
式和限時披露的義務。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過
中國證監(jiān)會規(guī)定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基
金托管人在規(guī)定媒介公開披露?；鸸芾砣恕⒒鹜泄苋藨斚蛑袊C監(jiān)會基
金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，并保證報送信息的真實、準確、完整、
及時。
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人協(xié)商一致的，可暫停或延遲
披露基金信息：
（1）基金投資所涉及的證券、期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營
業(yè)時；
（2）不可抗力；
（3）法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或《基金合同》認定的其他情形。
2、程序
按有關規(guī)定須經(jīng)基金托管人復核的信息披露文件，由基金管理人起草、并
經(jīng)基金托管人復核后由基金管理人公告。發(fā)生基金合同中規(guī)定需要披露的事項
時，按基金合同規(guī)定公布。
3、信息文本的存放
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律
法規(guī)規(guī)定將信息置備于各自住所，供社會公眾查閱、復制。
十一、基金費用
（一）基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、C類基金份額的基金銷售服務費；
4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、審計費、公證
費、仲裁費和訴訟費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券/期貨等交易費用；
8、基金的銀行匯劃費用；
9、基金的賬戶開戶費用、賬戶維護費用；
10、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其
他費用。
上述基金費用由基金管理人在法律法規(guī)規(guī)定的范圍內(nèi)參照公允的市場價格
確定，法律法規(guī)另有規(guī)定時從其規(guī)定。
（二）基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.45%年費率計提。管理費的計算方法
如下：
H＝E×0.45%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)與
基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在次月初五個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路
徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日
或不可抗力等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費率計提。托管費的計算方法
如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)與
基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在次月初五個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路
徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日
或不可抗力等，支付日期順延。
3、C類基金份額的銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的銷售服務費年費率為
0.35%。銷售服務費計提的計算公式如下：
H＝E×0.35%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
銷售服務費每日計提，逐日累計至每月月末，按月支付，由基金托管人根據(jù)與
基金管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在次月初五個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路
徑進行資金支付，基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、公休日
或不可抗力等，支付日期順延。
上述“（一）基金費用的種類”中第4－10項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)
定，按費用實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
（三）不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或
基金財產(chǎn)的損失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、基金合同生效前的相關費用；
4、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項
目。
（四）實施側(cè)袋機制期間的基金費用
本基金實施側(cè)袋機制的，與側(cè)袋賬戶有關的費用可以從側(cè)袋賬戶中列支，但
應待側(cè)袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管
理費，詳見招募說明書的規(guī)定或相關公告。
（五）基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)
行?；鹭敭a(chǎn)投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣
繳義務人按照國家有關稅收征收的規(guī)定代扣代繳。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管基金份額持有人名冊，包括基金
合同生效日、基金合同終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、12
月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有
人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和
保管，基金管理人和基金托管人應按照目前相關規(guī)則分別保管基金份額持有人名冊。
保管方式可以采用電子或文檔的形式?；鸸芾砣撕突鹜泄苋说谋９芷谙薏簧儆?
法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
基金管理人應當及時向基金托管人提交下列日期的基金份額持有人名冊：
基金合同生效日、基金合同終止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月
30日、每年12月31日的基金份額持有人名冊?；鸱蓊~持有人名冊的內(nèi)容必須
包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。其中每年12月31日的基金份額
持有人名冊應于下月前十個工作日內(nèi)提交；基金合同生效日、基金合同終止日
等涉及到基金重要事項日期的基金份額持有人名冊應于發(fā)生日后十個工作日內(nèi)
提交。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，保存期限為20年，
法律法規(guī)另有規(guī)定或有權機關另有要求的除外。基金托管人不得將所保管的基
金份額持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名
冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關文件和檔案的保存
基金管理人、基金托管人按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金
賬冊、交易記錄和重要合同等，保存期限不少于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限，對相
關信息負有保密義務，但司法強制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其
中，基金管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，
基金托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳
真給基金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接收基
金的有關文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人職責終止的情形
1、基金管理人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
(1)被依法取消基金管理資格；
(2)被基金份額持有人大會解任；
(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他情形。
2、更換基金管理人的程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務
資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理人
應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計
費用在基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人職責終止的情形
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
(1)被依法取消基金托管資格；
(2)被基金份額持有人大會解任；
(3)依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
(4)法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其它情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內(nèi)對被提名
的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的三
分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)
務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨時
基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人應與基金管理人核對
基金資產(chǎn)總值和基金資產(chǎn)凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審計
費用在基金財產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人和基金托管人同時更換的條件和程序
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后2日內(nèi)在規(guī)定媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務或新任或臨時基金托管人
接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原基金管理人或基金托管人應依據(jù)法律法規(guī)
和《基金合同》的規(guī)定繼續(xù)履行相關職責，并保證不對基金份額持有人的利益
造成損害，并有義務協(xié)助新/臨時基金管理人或新/臨時基金托管人盡快恢復基金
財產(chǎn)的投資運作或交接基金資產(chǎn)。原基金管理人或基金托管人在繼續(xù)履行相關
職責期間，仍有權按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（五）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是
直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關
內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人與基金托管人根據(jù)新頒布的法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則
協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持
有人大會審議。
十五、禁止行為
托管協(xié)議當事人禁止從事的行為，包括但不限于：
（一）基金管理人、基金托管人將其固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財
產(chǎn)從事證券投資。
（二）基金管理人、基金托管人不公平地對待其管理或托管的不同基金財
產(chǎn)。
（三）基金管理人、基金托管人利用基金財產(chǎn)或者職務之便為基金份額持
有人以外的第三人牟取利益。
（四）基金管理人、基金托管人向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔
損失。
（五）基金管理人、基金托管人對他人泄露基金經(jīng)營過程中任何尚未按法
律法規(guī)規(guī)定的方式公開披露的信息。
（六）基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出投資指令和
贖回資金的劃撥指令，或違規(guī)向基金托管人發(fā)出指令。
（七）基金托管人對基金管理人的正常有效指令拖延或拒絕執(zhí)行。
（八）基金管理人、基金托管人在行政上、財務上不獨立，其高級基金管
理人員相互兼職。
（九）基金托管人私自動用或處分基金資產(chǎn)，根據(jù)基金管理人的合法指令、
基金合同或托管協(xié)議的規(guī)定進行處分的除外。
（十）基金管理人、基金托管人侵占、挪用基金財產(chǎn)。
（十一）基金管理人、基金托管人泄露因職務便利獲取的未公開信息、利
用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動。
（十二）基金管理人、基金托管人玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責。
（十三）基金管理人、基金托管人不得利用基金財產(chǎn)用于下列投資或者活
動：
1、承銷證券；
2、違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
3、從事承擔無限責任的投資；
4、買賣其他基金份額，但是法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
5、向其基金管理人、基金托管人出資；
6、從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
7、法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
（十四）法律法規(guī)和基金合同禁止的其他行為，以及法律、行政法規(guī)和中
國證監(jiān)會規(guī)定禁止基金管理人、基金托管人從事的其他行為。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述禁止性規(guī)定，基金管理人在
履行適當程序后，本基金可不受上述規(guī)定的限制，或以變更后的規(guī)定為準。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的托
管協(xié)議，其內(nèi)容不得與基金合同的規(guī)定有任何沖突。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，在履行相關程序后，本托管協(xié)議終止：
（1）基金合同終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金
資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金
管理權；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或基金合同規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基
金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行
基金清算。
2、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管
人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定
的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
3、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
4、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）基金合同終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告
出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
5、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不
能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
十七、違約責任
（一）如果基金管理人或基金托管人的不履行本托管協(xié)議或者履行本托管
協(xié)議不符合約定的，應當承擔違約責任。
（二）因托管協(xié)議當事人違約給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成損害的，
應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任，因共同行為給基金財產(chǎn)或者基金份額持
有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任，對損失的賠償，僅限于直接損失，一方
承擔連帶責任后有權根據(jù)另一方過錯程度向另一方追償。但是發(fā)生下列情況，當事人
免責：
1、基金管理人及基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)、市場交易規(guī)則或中
國證監(jiān)會的規(guī)定作為或不作為而造成的損失等；
2、基金管理人由于按照基金合同規(guī)定的投資原則行使或不行使其投資權造
成的損失等；
3、因不可抗力不能履行協(xié)議的。
（三）托管協(xié)議當事人違反托管協(xié)議，給另一方當事人造成損失的，應承
擔賠償責任。
（四）當事人一方違約，非違約方當事人在職責范圍內(nèi)有義務及時采取必要
的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致使損失進一步擴大的，不得就擴大
的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而支出的合理費用由違約方承擔。
（五）違約行為雖已發(fā)生，但本托管協(xié)議能夠繼續(xù)履行的，在最大限度地
保護基金份額持有人利益的前提下，基金管理人和基金托管人應當繼續(xù)履行本協(xié)
議。
（六）本協(xié)議所指損失均為直接損失。
十八、爭議解決方式
各方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，如經(jīng)友
好協(xié)商未能解決的，任何一方均有權將爭議提交上海仲裁委員會，仲裁地點為上海
市，按照上海仲裁委員會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁。仲裁裁決是終局的，對仲
裁各方當事人均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，基金管理人和基金托管人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、
勤勉、盡責地履行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
雙方就仲裁的提起、仲裁過程、仲裁結果，以及與仲裁有關的一切事項或信息均予以
保密，除法律法規(guī)、本協(xié)議或監(jiān)管機構另有要求外，不向本協(xié)議當事方以外的其他方
披露。
本協(xié)議受中國法律（為本托管協(xié)議之目的，在此不包括香港特別行政區(qū)、
澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請基金募集時提交的本基金托管協(xié)議
草案，該等草案系經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方加蓋公章或合同專用章或有效授權章以及
雙方法定代表人或授權代表簽章，協(xié)議當事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見
修改托管協(xié)議草案。托管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）托管協(xié)議自基金管理人、基金托管人法定代表人或授權代表簽字或
蓋章并加蓋雙方公章/合同專用章/有效授權章之日起成立，自基金合同生效之日起
生效。基金托管協(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結果報中國證
監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議正本一式三份，除上報有關監(jiān)管機構一式一份外，基
金管理人和基金托管人分別持有一份，每份具有同等的法律效力。
二十、其他事項
如發(fā)生有權司法機關依法凍結基金份額持有人的基金份額時，基金管理人
應予以配合，承擔司法協(xié)助義務。
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。本協(xié)議
未盡事宜，當事人依據(jù)基金合同、有關法律法規(guī)等規(guī)定協(xié)商辦理。
華安安恒回報債券型發(fā)起式證券投資基金托管協(xié)議.pdf