鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金更新的招募說明書（2025年第1號）
鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金
更新的招募說明書
（2025年第1號）
基金管理人：鵬揚基金管理有限公司
基金托管人：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
【重要提示】
本基金根據(jù)2024年2月7日中國證券監(jiān)督管理委員會《關于準予鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有
債券型證券投資基金注冊的批復》（證監(jiān)許可[2024]282號）進行募集。本基金基金合同于
2024年4月25日正式生效，自該日起基金管理人正式開始管理本基金。
基金管理人保證招募說明書的內(nèi)容真實、準確、完整。本招募說明書經(jīng)中國證監(jiān)會注
冊，但中國證監(jiān)會對本基金募集的注冊，并不表明其對本基金的投資價值和市場前景做出實
質(zhì)性判斷或保證，也不表明投資于本基金沒有風險?；鸸芾砣艘勒浙”M職守、誠實信用、
謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保證投資于本基金一定盈利，也不保證最低收
益。
基金不同于銀行儲蓄與債券，投資人有可能獲得較高的收益，也有可能損失本金。投資
有風險，基金管理人提醒投資人基金投資的“買者自負”原則，投資人認購或申購基金時應
認真閱讀本基金的基金合同、招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要等信息披露文件，自主判斷基
金的投資價值，自主做出投資決策，自行承擔投資風險。投資人需充分了解本基金的產(chǎn)品特
性，并承擔基金投資中出現(xiàn)的各類風險。投資本基金可能遇到的風險包括：市場風險、管理
風險、流動性風險、操作和技術風險、合規(guī)性風險、基金管理人職責終止風險、本基金特有
風險和其他風險等。本基金以1.00元初始面值進行募集，在市場波動等因素的影響下，存在
基金份額凈值跌破1.00元初始面值的風險。
基金的過往業(yè)績并不預示其未來表現(xiàn)?；鸸芾砣斯芾淼钠渌鸬臉I(yè)績并不構成新基
金業(yè)績表現(xiàn)的保證。
當本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，基金管理人履行相應程序后，可
以啟用側袋機制，具體詳見招募說明書“側袋機制”章節(jié)。側袋機制實施期間，基金管理人
將對基金簡稱進行特殊標識，并不辦理側袋賬戶的申購贖回。請基金份額持有人仔細閱讀相
關內(nèi)容并關注本基金啟用側袋機制時的特定風險。
本基金屬于債券型基金，風險與收益高于貨幣市場基金，低于混合型基金與股票型基
金。
本基金采用120天滾動持有運作模式，基金管理人僅在每份基金份額的運作期到期日可
為基金份額持有人辦理贖回，存在如下風險：（1）每個運作期到期日前，基金份額持有人
不能贖回基金份額的風險；（2）運作期到期日，基金份額持有人未申請贖回或贖回被確認
失敗，到期的基金份額自動進入下一個運作期的風險；（3）每份基金份額每個運作期實際
可能長于或短于滾動運作期的風險。
本基金暫不向金融機構自營賬戶銷售，如未來本基金開放向金融機構自營賬戶公開發(fā)售
或?qū)Πl(fā)售對象的范圍予以進一步限定，基金管理人將另行公告。
本基金可投資國債期貨，如果投資，期貨采用保證金交易制度，由于保證金交易具有杠
桿性，當出現(xiàn)不利行情時，相關行情微小的變動就可能會使投資人權益遭受較大損失。期貨
采用每日無負債結算制度，如果沒有在規(guī)定的時間內(nèi)補足保證金，按規(guī)定將被強制平倉，可
能給投資帶來重大損失。為對沖信用風險，本基金可能投資于信用衍生品，如果投資，信用
衍生品投資可能面臨流動性風險、償付風險以及價格波動風險等，具體詳見招募說明書“風
險揭示”章節(jié)。
本基金可投資資產(chǎn)支持證券，如果投資，資產(chǎn)支持證券可能面臨信用風險、利率風險、
流動性風險、提前償付風險、操作風險和法律風險等風險，由此可能增加本基金凈值的波動
性。
基金自動清盤風險?；鸷贤Ш?，連續(xù)50個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿
200人或者基金資產(chǎn)凈值低于5000萬元情形的，基金合同終止，不需召開基金份額持有人大
會。因此，基金份額持有人可能面臨基金自動清盤的風險。
本招募說明書基金管理人相關信息截止日為2025年3月28日，有關財務數(shù)據(jù)和凈值表現(xiàn)
數(shù)據(jù)截止日為2024年12月31日（財務數(shù)據(jù)未經(jīng)審計），其余所載內(nèi)容截止日為2025年3月25
日。
目錄
第一部分緒言.......................................................4
第二部分釋義.......................................................5
第三部分基金管理人................................................10
第四部分基金托管人................................................18
第五部分相關服務機構..............................................21
第六部分基金的募集................................................23
第七部分基金合同的生效............................................25
第八部分基金份額的申購與贖回......................................26
第九部分基金的投資................................................36
第十部分基金的業(yè)績................................................44
第十一部分基金的財產(chǎn)..............................................45
第十二部分基金資產(chǎn)估值............................................46
第十三部分基金的收益與分配........................................51
第十四部分基金費用與稅收..........................................53
第十五部分基金的會計與審計........................................55
第十六部分基金的信息披露..........................................56
第十七部分側袋機制................................................62
第十八部分風險揭示................................................64
第十九部分基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.....................70
第二十部分基金合同的內(nèi)容摘要......................................72
第二十一部分基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要................................73
第二十二部分對基金份額持有人的服務................................74
第二十三部分其他應披露事項.........................................76
第二十四部分招募說明書存放及查閱方式..............................79
第二十五部分備查文件..............................................80
附件一基金合同的內(nèi)容摘要..........................................81
附件二基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要......................................94
第一部分緒言
《鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金招募說明書》（以下簡稱招募說明書或本招
募說明書）依照《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金法》）、《公開募集證券投
資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦
法》（以下簡稱《銷售辦法》）、《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息
披露辦法》）、《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風險管
理規(guī)定》）等有關法律法規(guī)以及《鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金基金合同》（以
下簡稱基金合同或《基金合同》）編寫。
基金管理人承諾本招募說明書不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并對其真實
性、準確性、完整性承擔法律責任。
鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金（以下簡稱基金或本基金）是根據(jù)本招募說
明書所載明的資料申請募集的。本基金管理人沒有委托或授權任何其他人提供未在本招募說明
書中載明的信息，或?qū)Ρ菊心颊f明書作任何解釋或者說明。
本招募說明書根據(jù)本基金的基金合同編寫，并經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱中國
證監(jiān)會）注冊。基金合同是約定基金合同當事人之間權利、義務關系的法律文件。投資人自依
基金合同取得基金份額，即成為基金份額持有人和基金合同的當事人，其持有基金份額的行為
本身即表明其對基金合同的承認和接受，并按照《基金法》、基金合同及其他有關規(guī)定享有權
利、承擔義務。投資人欲了解基金份額持有人的權利和義務，應詳細查閱基金合同。
第二部分釋義
在本招募說明書中，除非文意另有所指，下列詞語或簡稱具有如下含義：
1、基金或本基金：指鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金
2、基金管理人：指鵬揚基金管理有限公司
3、基金托管人：指上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
4、基金合同：指《鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金基金合同》及對基金合
同的任何有效修訂和補充
5、托管協(xié)議：指基金管理人與基金托管人就本基金簽訂之《鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債
券型證券投資基金托管協(xié)議》及對該托管協(xié)議的任何有效修訂和補充
6、招募說明書或本招募說明書：指《鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金招募
說明書》及其更新
7、基金產(chǎn)品資料概要：指《鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金基金產(chǎn)品資料
概要》及其更新
8、基金份額發(fā)售公告：指《鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金基金份額發(fā)售
公告》
9、法律法規(guī)：指中國現(xiàn)行有效并公布實施的法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件、司法解釋、
行政規(guī)章以及其他對基金合同當事人有約束力的決定、決議、通知等
10、《基金法》：指2003年10月28日經(jīng)第十屆全國人民代表大會常務委員會第五次會議通
過，經(jīng)2012年12月28日第十一屆全國人民代表大會常務委員會第三十次會議修訂，自2013年6
月1日起實施，并經(jīng)2015年4月24日第十二屆全國人民代表大會常務委員會第十四次會議《全國
人民代表大會常務委員會關于修改＜中華人民共和國港口法＞等七部法律的決定》修正的《中華
人民共和國證券投資基金法》及頒布機關對其不時做出的修訂
11、《銷售辦法》：指中國證監(jiān)會2020年8月28日頒布、同年10月1日實施的《公開募集證
券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
12、《信息披露辦法》：指中國證監(jiān)會2019年7月26日頒布、同年9月1日實施的，并經(jīng)
2020年3月20日中國證監(jiān)會《關于修改部分證券期貨規(guī)章的決定》修正的《公開募集證券投資
基金信息披露管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
13、《運作辦法》：指中國證監(jiān)會2014年7月7日頒布、同年8月8日實施的《公開募集證券
投資基金運作管理辦法》及頒布機關對其不時做出的修訂
14、《流動性風險管理規(guī)定》：指中國證監(jiān)會2017年8月31日頒布、同年10月1日實施的
《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》及頒布機關對其不時做出的修訂
15、中國證監(jiān)會：指中國證券監(jiān)督管理委員會
16、銀行業(yè)監(jiān)督管理機構：指中國人民銀行和/或國家金融監(jiān)督管理總局
17、基金合同當事人：指受基金合同約束，根據(jù)基金合同享有權利并承擔義務的法律主
體，包括基金管理人、基金托管人和基金份額持有人
18、個人投資者：指依據(jù)有關法律法規(guī)規(guī)定可投資于證券投資基金的自然人
19、機構投資者：指依法可以投資證券投資基金的、在中華人民共和國境內(nèi)合法登記并
存續(xù)或經(jīng)有關政府部門批準設立并存續(xù)的企業(yè)法人、事業(yè)法人、社會團體或其他組織
20、合格境外投資者：指符合《合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資者境內(nèi)
證券期貨投資管理辦法》及相關法律法規(guī)規(guī)定使用來自境外的資金進行境內(nèi)證券期貨投資的境
外機構投資者，包括合格境外機構投資者和人民幣合格境外機構投資者
21、投資人、投資者：指個人投資者、機構投資者、合格境外投資者以及法律法規(guī)或中
國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資人的合稱
22、基金份額持有人：指依基金合同和招募說明書合法取得基金份額的投資人
23、基金銷售業(yè)務：指基金管理人或銷售機構為投資人開立基金交易賬戶，宣傳推介基
金，辦理基金份額發(fā)售、申購、贖回、轉換、轉托管、定期定額投資及提供基金交易賬戶信息
查詢等業(yè)務
24、銷售機構：指鵬揚基金管理有限公司以及符合《銷售辦法》、經(jīng)中國證監(jiān)會或者其派
出機構注冊，取得基金銷售業(yè)務資格并與基金管理人簽訂了基金銷售服務協(xié)議，辦理基金銷售
業(yè)務的機構
25、登記業(yè)務：指基金登記、存管、過戶、清算和結算等業(yè)務，具體內(nèi)容包括投資人基
金賬戶的建立和管理、基金份額登記、基金銷售業(yè)務的確認、清算和結算、代理發(fā)放紅利、建
立并保管基金份額持有人名冊和辦理非交易過戶等
26、登記機構：指辦理登記業(yè)務的機構。基金的登記機構為鵬揚基金管理有限公司或接
受鵬揚基金管理有限公司委托代為辦理登記業(yè)務的機構
27、基金賬戶：指登記機構為投資人開立的、記錄其持有的、基金管理人所管理的基金
份額余額及其變動情況的賬戶
28、基金交易賬戶：指銷售機構為投資人開立的、記錄投資人通過該銷售機構辦理認
購、申購、贖回、轉換、轉托管及定期定額投資等業(yè)務而引起的基金份額變動及結余情況的賬
戶
29、基金合同生效日：指基金募集達到法律法規(guī)規(guī)定及基金合同規(guī)定的條件，基金管理
人向中國證監(jiān)會辦理基金備案手續(xù)完畢，并獲得中國證監(jiān)會書面確認的日期
30、基金合同終止日：指基金合同規(guī)定的基金合同終止事由出現(xiàn)后，基金財產(chǎn)清算完
畢，清算結果報中國證監(jiān)會備案并予以公告的日期
31、基金募集期：指自基金份額發(fā)售之日起至發(fā)售結束之日止的期間，最長不得超過3個
月
32、存續(xù)期：指基金合同生效至終止之間的不定期期限
33、運作期起始日：對于每份認購份額的第一個運作期起始日，指基金合同生效日；對
于每份申購份額的第一個運作期起始日，指該基金份額申購確認日；對于上一運作期到期日未
贖回的每份基金份額的下一運作期起始日，指該基金份額上一運作期到期日后的下一日
34、運作期到期日：對于每份基金份額，第一個運作期到期日指基金合同生效日或基金
份額申購申請日后的第120天（如該日為非工作日，則順延到下一工作日），第二個運作期到期
日為基金合同生效日或基金份額申購申請日后的第240天（如該日為非工作日，則順延至下一
工作日），以此類推
35、工作日：指上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日
36、T日：指銷售機構在規(guī)定時間受理投資人申購、贖回或其他業(yè)務申請的開放日
37、T+n日：指自T日起第n個工作日（不包含T日）
38、開放日：指為投資人辦理基金份額申購、贖回或其他業(yè)務的工作日
39、開放時間：指開放日基金接受申購、贖回或其他交易的時間段
40、信用衍生品：指符合證券交易所或銀行間市場相關業(yè)務規(guī)則，專門用于管理信用風
險的信用衍生工具
41、信用保護買方：亦稱信用保護購買方，指接受信用風險保護的一方
42、信用保護賣方：亦稱信用保護提供方，指提供信用風險保護的一方
43、名義本金：亦稱交易名義本金，指為信用衍生品交易提供信用風險保護的金額，各
項支付和結算以此金額為計算基準
44、《業(yè)務規(guī)則》：指《鵬揚基金管理有限公司開放式基金業(yè)務規(guī)則》，是規(guī)范基金管理
人所管理的開放式證券投資基金登記方面的業(yè)務規(guī)則，由基金管理人和投資人共同遵守
45、認購：指在基金募集期內(nèi)，投資人根據(jù)基金合同和招募說明書的約定申請購買基金
份額的行為
46、申購：指基金合同生效后，投資人按基金合同和招募說明書約定申請購買基金份額
的行為
47、贖回：指基金合同生效后，基金份額持有人按基金合同和招募說明書約定將基金份
額兌換為現(xiàn)金的行為
48、基金轉換：指基金份額持有人按照基金合同和基金管理人屆時有效公告規(guī)定的條
件，申請將其持有基金管理人管理的、某一基金的基金份額轉換為基金管理人管理的其他基金
基金份額的行為
49、轉托管：指基金份額持有人在本基金的不同銷售機構之間實施的變更所持基金份額
銷售機構的操作
50、定期定額投資計劃：指投資人通過有關銷售機構提出申請，約定每期申購日、扣款
金額及扣款方式，由銷售機構于每期約定扣款日在投資人指定銀行賬戶內(nèi)自動完成扣款及受理
基金申購申請的一種投資方式
51、巨額贖回：指本基金單個開放日，基金凈贖回申請（贖回申請份額總數(shù)加上基金轉
換中轉出申請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入申請份額總數(shù)后的余額）超
過上一工作日基金總份額的10%
52、元：指人民幣元
53、基金收益：指基金投資所得紅利、股息、債券利息、買賣證券價差、銀行存款利
息、已實現(xiàn)的其他合法收入及因運用基金財產(chǎn)帶來的成本和費用的節(jié)約
54、基金資產(chǎn)總值：指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息、基金應收款項及其他
資產(chǎn)的價值總和
55、基金資產(chǎn)凈值：指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值
56、基金份額凈值：指計算日基金資產(chǎn)凈值除以計算日基金份額總數(shù)
57、基金資產(chǎn)估值：指計算評估基金資產(chǎn)和負債的價值，以確定基金資產(chǎn)凈值和基金份
額凈值的過程
58、規(guī)定媒介：指符合中國證監(jiān)會規(guī)定條件的用以進行信息披露的全國性報刊及《信息
披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)站（包括基金管理人網(wǎng)站、基金托管人網(wǎng)站、中國證監(jiān)會基金電子
披露網(wǎng)站）等媒介
59、流動性受限資產(chǎn)：指由于法律法規(guī)、監(jiān)管、合同或操作障礙等原因無法以合理價格
予以變現(xiàn)的資產(chǎn)，包括但不限于到期日在10個交易日以上的逆回購與銀行定期存款（含協(xié)議約
定有條件提前支取的銀行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公開發(fā)行股票、資產(chǎn)支持證
券、因發(fā)行人債務違約無法進行轉讓或交易的債券等
60、擺動定價機制：指當開放式基金遭遇大額申購贖回時，通過調(diào)整基金份額凈值的方
式，將基金調(diào)整投資組合的市場沖擊成本分配給實際申購、贖回的投資者，從而減少對存量基
金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合法權益不受損害并得到公平對待
61、基金份額的類別：本基金可根據(jù)認購費、申購費、銷售服務費收取方式的不同，將
基金份額分為不同的類別，各類基金份額分設不同的基金代碼，并分別計算和公布各類基金份
額凈值和各類基金份額累計凈值
62、銷售服務費：指從基金財產(chǎn)中計提的，用于本基金市場推廣、銷售以及基金份額持
有人服務的費用
63、A類基金份額：在投資人認購/申購時收取認購/申購費用，而不從本類別基金資產(chǎn)中
計提銷售服務費的，稱為A類基金份額
64、C類/E類基金份額：在投資人認購/申購時不收取認購/申購費用，但從本類別基金資
產(chǎn)中計提銷售服務費的，稱為C類/E類基金份額
65、側袋機制：指將基金投資組合中的特定資產(chǎn)從原有賬戶分離至一個專門賬戶進行處
置清算，目的在于有效隔離并化解風險，確保投資者得到公平對待，屬于流動性風險管理工
具。側袋機制實施期間，原有賬戶稱為主袋賬戶，專門賬戶稱為側袋賬戶
66、特定資產(chǎn)：包括：（一）無可參考的活躍市場價格且采用估值技術仍導致公允價值存
在重大不確定性的資產(chǎn)；（二）按攤余成本計量且計提資產(chǎn)減值準備仍導致資產(chǎn)價值存在重大
不確定性的資產(chǎn)；（三）其他資產(chǎn)價值存在重大不確定性的資產(chǎn)
67、不可抗力：指基金合同當事人不能預見、不能避免且不能克服的客觀事件
第三部分基金管理人
一、基金管理人概況
名稱：鵬揚基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)棲霞路120號3層302室
辦公地址：北京市西城區(qū)復興門外大街A2號西城金茂中心16層
郵政編碼：100045
法定代表人：楊愛斌
成立日期：2016年7月6日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2016]1453號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：1.18億元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系人：吉瑞
聯(lián)系電話：4009686688
股權結構：
股東名稱 持股比例
楊愛斌 45.15%
上海華石投資有限公司 28.16%
宏實資本管理有限公司 10.00%
上海潤京企業(yè)管理中心（有限合伙） 4.99%
上海璞識企業(yè)管理中心（有限合伙） 4.99%
上海濟通企業(yè)管理中心（有限合伙） 4.36%
上海泓至企業(yè)管理中心（有限合伙） 2.35%
合計 100%
二、主要人員情況
1、基金管理人董事會成員
范勇宏先生：董事長，經(jīng)濟學博士?，F(xiàn)任鵬揚基金管理有限公司董事長，中國證券投資基
金業(yè)協(xié)會法制與自律監(jiān)察委員會主席，清華大學五道口金融學院碩士生導師，中國財政科學研
究院碩士生導師。曾任華夏基金管理有限公司總經(jīng)理、華夏基金（香港）有限公司董事長、中
國人壽資產(chǎn)管理有限公司首席投資執(zhí)行官。曾就職于中國建設銀行總行、華夏證券有限公司。
楊愛斌先生：董事，復旦大學國際金融專業(yè)經(jīng)濟學碩士?，F(xiàn)任鵬揚基金管理有限公司總經(jīng)
理。曾任上海浦東發(fā)展銀行信貸員，中國平安保險（集團）股份有限公司組合管理部副總經(jīng)
理，華夏基金管理有限公司固定收益投資總監(jiān)，北京鵬揚投資管理有限公司董事長兼總經(jīng)理。
姜山先生：董事，美國印第安納大學商學院工商管理碩士?，F(xiàn)任上海華石投資有限公司執(zhí)
行董事兼總經(jīng)理，叮當健康科技集團有限公司獨立董事。曾任安達信華強會計師事務所審計
師，美國Sara Lee公司內(nèi)部審計師，瑞銀投資銀行董事，高盛亞洲有限公司執(zhí)行董事，美國
德州太平洋集團董事及北京代表處首席代表，摩根士丹利華鑫證券有限責任公司投資銀行部董
事總經(jīng)理。
邱峻女士：獨立董事，美國波士頓學院工商管理碩士?，F(xiàn)任國萃金譽（上海）投資咨詢有
限公司財務總監(jiān)。曾任安永會計師事務所美國紐約分所高級審計師、高級經(jīng)理，安永華明會計
師事務所上海分所高級經(jīng)理，藍山投資咨詢（北京）有限公司財務總監(jiān)。
王鶴菲女士：獨立董事，美國斯坦福大學商學院金融系哲學博士。現(xiàn)任西交利物浦大學國
際商學院副院長、金融系教授。曾任美國伊利諾伊大學芝加哥分校商學院金融系助理教授，美
聯(lián)儲芝加哥銀行訪問經(jīng)濟學家，清華大學經(jīng)濟管理學院金融系訪問學者，中國投資有限責任公
司風險管理部訪問經(jīng)濟學家，中國人民大學漢青研究院金融系副教授、副系主任，中國人民大
學國際學院金融學教授。
董克用先生：獨立董事，中國人民大學經(jīng)濟學博士。中國人民大學退休教授，兼任中國社
會保險學會副會長、清華五道口養(yǎng)老金融50人論壇秘書長、北京銀安養(yǎng)老金融研究院院長，國
民養(yǎng)老保險股份有限公司獨立董事、江蘇品生醫(yī)療科技集團有限公司董事及新華聯(lián)文化旅游發(fā)
展股份有限公司獨立董事。曾任中國人民大學勞動人事學院副院長、院長，公共管理學院院
長。
2、基金管理人監(jiān)事會成員
王徽先生：監(jiān)事會主席，江蘇大學經(jīng)濟學學士?，F(xiàn)任中鈺資本管理（北京）有限公司管理
合伙人、首席風控官，中興財光華會計師事務所（特殊普通合伙）合伙人，婁底中鈺資產(chǎn)管理
有限公司財務負責人，兼任杭州鈺吉資產(chǎn)管理有限公司董事，重慶淘葫蘆科技有限公司董事，
安藝健康產(chǎn)業(yè)有限公司董事，江蘇晨牌藥業(yè)集團股份有限公司董事，雙峰縣國藩醫(yī)院有限公司
董事。曾任中國華晶電子集團公司會計，愛韓華電子（無錫）電子有限公司財務經(jīng)理，蘇亞會
計師事務所南方分所項目經(jīng)理，北京中星微電子有限公司財務經(jīng)理，無錫東林會計師事務所合
伙人，利安達會計師事務所合伙人，金字火腿股份有限公司董事、副總裁、財務總監(jiān)，北京注
冊會計師協(xié)會經(jīng)濟責任審計專業(yè)委員會專家委員及北京總會計師協(xié)會理事。
吉瑞女士：監(jiān)事（職工監(jiān)事），對外經(jīng)濟貿(mào)易大學管理學學士?，F(xiàn)任鵬揚基金管理有限公
司監(jiān)察稽核部總監(jiān)。曾任安永華明會計師事務所金融審計部審計師，畢馬威華振會計師事務所
風險咨詢部助理經(jīng)理及高瓴資本管理有限公司法律合規(guī)部高級經(jīng)理。
曹錚女士：監(jiān)事（職工監(jiān)事），北京大學經(jīng)濟學學士?，F(xiàn)任鵬揚基金管理有限公司人力資
源及行政管理部總監(jiān)。曾任國家電網(wǎng)公司監(jiān)察局文員，北京科舵整合創(chuàng)意咨詢有限公司人事助
理，索尼愛立信（中國）有限公司人事專員，微軟亞洲研究院人事經(jīng)理，北京鵬揚投資管理公
司人力資源及行政管理部總監(jiān)。
3、高級管理人員
楊愛斌先生：總經(jīng)理，復旦大學國際金融專業(yè)經(jīng)濟學碩士。曾任上海浦東發(fā)展銀行信貸
員，中國平安保險（集團）股份有限公司組合管理部副總經(jīng)理，華夏基金管理有限公司固定收
益投資總監(jiān)，北京鵬揚投資管理有限公司董事長兼總經(jīng)理。
朱國慶先生：副總經(jīng)理兼股票首席投資官，復旦大學經(jīng)濟學碩士。曾任國海富蘭克林基金
管理有限公司股票投資總監(jiān)，富敦投資管理（上海）有限公司高級副總裁、中國股票投資總
監(jiān)，上海六禾投資有限公司副總經(jīng)理、權益投資總監(jiān)，富蘭克林鄧普頓投資管理（上海）有限
公司中國股票董事總經(jīng)理、投資組合管理總監(jiān)。
宋震先生：督察長，北京大學數(shù)學學院理學學士，中國經(jīng)濟研究中心經(jīng)濟學雙學士，北京
大學信息科學技術學院工學碩士。曾任Schlumberger Ltd工程師，龍翌創(chuàng)富顧問有限公司副總
裁，中國證監(jiān)會北京監(jiān)管局主任科員。
李凈女士：副總經(jīng)理，英國桑德蘭大學商務研究碩士。曾任大連電視臺新聞中心記者編
輯，世聯(lián)地產(chǎn)集團有限公司集團市場部部門經(jīng)理，搜房控股有限公司中國指數(shù)研究院業(yè)務總
監(jiān)，北京世聯(lián)房地產(chǎn)顧問有限公司北方區(qū)域市場部總經(jīng)理，廣發(fā)銀行股份有限公司總行公司銀
行部投行高級產(chǎn)品經(jīng)理，國泰基金管理有限公司機構業(yè)務部總監(jiān)助理。
4、本基金基金經(jīng)理
陳鐘聞先生：總經(jīng)理助理、固定收益投資總監(jiān)兼現(xiàn)金管理部總經(jīng)理，北京理工大學工商管
理碩士。曾任北京鵬揚投資管理有限公司交易主管、投資經(jīng)理。鵬揚現(xiàn)金通利貨幣市場基金基
金經(jīng)理（2017年8月10日至2020年3月20日期間）、鵬揚淳優(yōu)一年定期開放債券型證券投資基金
基金經(jīng)理（2018年1月19日至2024年4月19日期間）、鵬揚淳盈6個月定期開放債券型證券投資基
金基金經(jīng)理（2019年6月21日至2021年3月18日期間）、鵬揚淳開債券型證券投資基金基金經(jīng)理
（2019年11月6日至2023年1月13日期間）、鵬揚淳興三個月定期開放債券型證券投資基金基金
經(jīng)理（2021年9月8日至2023年8月31日期間）、鵬揚利澤債券型證券投資基金基金經(jīng)理（2018年
2月5日起任職）、鵬揚淳利定期開放債券型證券投資基金基金經(jīng)理（2018年8月9日起任職）、鵬
揚利灃短債債券型證券投資基金基金經(jīng)理（2019年9月9日起任職）、鵬揚浦利中短債債券型證
券投資基金基金經(jīng)理（2019年12月17日起任職）、鵬揚淳安66個月定期開放債券型證券投資基
金基金經(jīng)理（2020年7月21日起任職）、鵬揚淳穩(wěn)66個月定期開放債券型證券投資基金基金經(jīng)理
（2020年10月29日起任職）、鵬揚利鑫60天滾動持有期債券型證券投資基金基金經(jīng)理（2022年1
月24日起任職）、鵬揚淳開債券型證券投資基金基金經(jīng)理（2023年8月11日起任職）、鵬揚季季
鑫90天滾動持有期債券型證券投資基金基金經(jīng)理（2024年3月5日起任職）、鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動
持有債券型證券投資基金基金經(jīng)理（2024年4月25日起任職）。
黃樂婷女士：現(xiàn)金管理部基金經(jīng)理，香港城市大學電子商業(yè)及知識管理碩士。曾任匯豐銀
行（中國）有限公司管理培訓生，山西堯都農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司資產(chǎn)管理部投資總監(jiān)助
理兼交易員。鵬揚利鑫60天滾動持有期債券型證券投資基金基金經(jīng)理（2023年3月15日起任
職）、鵬揚季季鑫90天滾動持有期債券型證券投資基金基金經(jīng)理（2024年3月14日起任職）、鵬
揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金基金經(jīng)理（2024年4月25日起任職）、鵬揚景科混合
型證券投資基金基金經(jīng)理（2024年11月18日起任職）。
5、投資決策委員會成員情況
本公司固定收益投資決策委員會成員如下：
陳鐘聞先生：總經(jīng)理助理、固定收益投資總監(jiān)兼現(xiàn)金管理部總經(jīng)理、固定收益投資決策委
員會主任委員，北京理工大學工商管理碩士。曾任北京鵬揚投資管理有限公司交易主管、投資
經(jīng)理。
楊愛斌先生：總經(jīng)理，復旦大學國際金融專業(yè)經(jīng)濟學碩士。曾任上海浦東發(fā)展銀行信貸
員，中國平安保險（集團）股份有限公司組合管理部副總經(jīng)理，華夏基金管理有限公司固定收
益投資總監(jiān)，北京鵬揚投資管理有限公司董事長兼總經(jīng)理。
王經(jīng)瑞先生：混合投資部執(zhí)行總經(jīng)理，東北大學金融學碩士。曾任中天證券有限責任公司
研究部研究員，銀建期貨有限責任公司固定收益部投資經(jīng)理，銀河德睿投資管理有限公司固定
收益部投資經(jīng)理，北京鵬揚投資管理有限公司固定收益部投資經(jīng)理。
上述人員之間不存在近親屬關系。
三、基金管理人的職責
1、依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構認定的其他機構代為辦理基
金份額的發(fā)售、申購、贖回和登記事宜。
2、辦理基金備案手續(xù)。
3、對所管理的不同基金財產(chǎn)分別管理、分別記賬，進行證券投資。
4、按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配收益。
5、進行基金會計核算并編制基金財務會計報告。
6、編制季度報告、中期報告和年度報告。
7、計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回價格。
8、辦理與基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動有關的信息披露事項。
9、召集基金份額持有人大會。
10、保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。
11、以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或者實施其他法律行為。
12、法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的其他職責。
四、基金管理人承諾
1、基金管理人承諾不從事違反《中華人民共和國證券法》的行為，并承諾建立健全內(nèi)部
控制制度，采取有效措施，防止違反《中華人民共和國證券法》行為的發(fā)生。
2、基金管理人承諾不從事違反《基金法》的行為，并承諾建立健全內(nèi)部風險控制制度，
采取有效措施，防止下列行為的發(fā)生：
（1）將基金管理人固有財產(chǎn)或者他人財產(chǎn)混同于基金財產(chǎn)從事證券投資。
（2）不公平地對待管理的不同基金財產(chǎn)。
（3）利用基金財產(chǎn)或者職務之便為基金份額持有人以外的第三人牟取利益。
（4）向基金份額持有人違規(guī)承諾收益或者承擔損失。
（5）侵占、挪用基金財產(chǎn)。
（6）泄露因職務便利獲取的未公開信息、利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關
的交易活動。
（7）玩忽職守，不按照規(guī)定履行職責。
（8）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他行為。
3、基金管理人承諾嚴格遵守基金合同，并承諾建立健全內(nèi)部控制制度，采取有效措施，
防止違反基金合同行為的發(fā)生。
4、基金管理人承諾加強人員管理，強化職業(yè)操守，督促和約束員工遵守國家有關法律法
規(guī)及行業(yè)規(guī)范，誠實信用、勤勉盡責。
5、基金管理人承諾不從事其他法規(guī)規(guī)定禁止從事的行為。
五、基金經(jīng)理承諾
1、依照有關法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定，本著謹慎的原則為基金份額持有人謀取最大利
益；
2、不利用職務之便為自己、受雇人或任何第三者牟取利益；
3、不泄露在任職期間知悉的有關證券、基金的商業(yè)秘密，尚未依法公開的基金投資內(nèi)
容、基金投資計劃等信息，或利用該信息從事或者明示、暗示他人從事相關的交易活動；
4、不以任何形式為除基金管理人以外的其他組織或個人進行證券交易。
六、基金管理人的內(nèi)部控制制度
（一）內(nèi)部控制的原則
1、健全性原則：內(nèi)部控制包括公司的各項業(yè)務、各個部門或機構和各級人員，并涵蓋到
決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。
2、有效性原則：通過科學的內(nèi)控手段和方法，建立合理的內(nèi)控程序，維護內(nèi)控制度的有
效執(zhí)行。
3、獨立性原則：公司各機構、部門和崗位職責保持相對獨立，公司基金資產(chǎn)、自有資
產(chǎn)、其它資產(chǎn)的運作分離。
4、相互制約原則：公司內(nèi)部部門和崗位的設置權責分明、相互制衡。
5、成本效益原則：公司運用科學化的經(jīng)營管理方法降低運作成本，提高經(jīng)濟效益，以合
理的控制成本達到最佳的內(nèi)部控制效果。
（二）內(nèi)部控制的主要內(nèi)容
1、控制環(huán)境
公司董事會高度重視建立完善的公司治理結構與內(nèi)部控制體系，充分發(fā)揮獨立董事和監(jiān)事
職能，保護投資人利益和公司合法權益。本公司在董事會下設立了風險管理委員會，負責對公
司在經(jīng)營管理和基金業(yè)務運作的合法性、合規(guī)性和風險狀況進行檢查和評估，對公司監(jiān)察稽核
制度的有效性進行評價，監(jiān)督公司的財務狀況，評價公司的財務表現(xiàn)，保證公司的財務運作符
合法律法規(guī)的要求和通行的會計標準，對公司風險管理制度進行評價和對公司風險管理制度的
實施進行檢查,評估公司風險管理狀況。
公司管理層在總經(jīng)理領導下，認真執(zhí)行董事會確定的內(nèi)部控制戰(zhàn)略，為了有效貫徹公司董
事會制定的經(jīng)營方針及發(fā)展戰(zhàn)略，設立了投資決策委員會。投資決策委員會是公司負責基金投
資決策的最高權力機構，根據(jù)基金合同和公司的有關規(guī)定，確定基金的投資目標和投資原則，
決定基金投資的程序與權限設置，審定基金的投資策略與資產(chǎn)配置方案及設定基金投資的限制
性指標等。
此外，公司設有督察長，全權負責公司的監(jiān)察與稽核工作，對公司和基金運作的合法性、
合規(guī)性及合理性進行全面檢查與監(jiān)督，參與公司風險控制工作，發(fā)生重大風險事件時向公司董
事長和中國證監(jiān)會報告。
2、風險評估
董事會下屬的風險管理委員會和督察長負責對公司內(nèi)外部風險進行評估?？偨?jīng)理下設風險
決策委員會，負責對公司日常經(jīng)營及基金運作中的風險監(jiān)測、評估與防范提供意見及建議，審
議公司風險控制制度與風險管理流程，對公司經(jīng)營管理中的重大突發(fā)性事件和重大危機情況進
行評估，制定危機處理方案并監(jiān)督實施。公司各部門根據(jù)具體情況制定本部門的作業(yè)流程及風
險控制制度，加強對風險的控制，將風險控制在最小范圍內(nèi)。
3、控制活動
公司對投資、會計、技術系統(tǒng)和人力資源等主要業(yè)務制定了嚴格的控制制度，采取的控制
活動包括授權控制、自我控制、職責分離、實物控制、業(yè)績評價、資產(chǎn)分離及監(jiān)察稽核等程序
或措施。
公司依據(jù)自身經(jīng)營特點設立順序遞進、權責統(tǒng)一、嚴密有效的三道內(nèi)控防線：一是建立以
各崗位目標責任制為基礎的第一道監(jiān)控防線；各崗位均制定詳實的操作流程、明確崗位職責，
各崗位人員上崗前必須聲明已知悉并承諾遵守，在授權范圍內(nèi)承擔各自職責；二是建立相關部
門、相關崗位之間相互監(jiān)督制衡的第二道監(jiān)控防線；公司建立重要業(yè)務處理憑據(jù)傳遞和信息溝
通制度，相關部門和崗位之間相互監(jiān)督制衡；三是建立以督察長和監(jiān)察稽核部對各崗位、各部
門、各機構、各項業(yè)務全面實施監(jiān)督反饋的第三道監(jiān)控防線；督察長、監(jiān)察稽核部獨立于其它
部門和業(yè)務活動，并對內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況實行嚴格的檢查、反饋和監(jiān)督。
（1）投資控制制度
投資決策委員會是公司的最高投資決策機構，負責資產(chǎn)配置和重大投資決策等；基金經(jīng)理
小組負責在投資決策委員會資產(chǎn)配置基礎上進行組合構建，基金經(jīng)理領導基金經(jīng)理小組在基金
合同和投資決策權限范圍內(nèi)進行日常投資運作。
①投資決策與執(zhí)行相分離。投資管理決策職能和交易執(zhí)行職能嚴格隔離，實行集中交易
制度，由交易管理部集中執(zhí)行所有交易。建立和執(zhí)行公平交易管理制度，確保各投資組合享有
公平的交易執(zhí)行機會。
②投資授權控制。建立明確的投資決策授權制度，防止越權決策。投資決策委員會負責
制定投資原則并審定資產(chǎn)配置比例；基金經(jīng)理小組在投資決策委員會確定的范圍內(nèi)，負責確定
與實施投資策略、建立和調(diào)整投資組合并下達投資指令，對于超過投資權限的操作需要經(jīng)過嚴
格的審批程序；交易管理部依據(jù)基金經(jīng)理或基金經(jīng)理授權的小組成員的指令負責交易執(zhí)行。
③警示性控制。按照法規(guī)或公司規(guī)定設置各類資產(chǎn)投資比例的預警線，交易系統(tǒng)在投資
比例達到接近限制比例前的某一數(shù)值時自動預警。
④禁止性控制。根據(jù)法律、法規(guī)和公司相關規(guī)定，基金禁止投資受限制的證券并禁止從
事受限制的行為。交易系統(tǒng)通過預先的設定，對上述禁止事項進行自動提示和限制。
⑤監(jiān)控與反饋。交易管理部對投資行為進行一線監(jiān)控；風險管理部進行事中的監(jiān)控；監(jiān)
察稽核部進行事后的檢查。在監(jiān)控中如發(fā)現(xiàn)異常情況將及時反饋并督促調(diào)整。
（2）會計控制制度
①建立了基金會計的工作制度及相應的操作和控制規(guī)程，確保會計業(yè)務有章可循。
②按照相互制約原則，建立了基金會計業(yè)務的復核制度以及與托管人相關業(yè)務的相互核
查監(jiān)督制度。
③為防范在資金頭寸管理上出現(xiàn)透支風險，制定了資金頭寸管理制度。
④制定了完善的檔案保管制度。
（3）技術系統(tǒng)控制制度
為保證技術系統(tǒng)的安全穩(wěn)定運行，公司對硬件設備的安全運行、數(shù)據(jù)傳輸與網(wǎng)絡安全管
理、軟硬件的維護、數(shù)據(jù)的備份、信息技術人員操作管理、危機處理等方面都制定了完善的制
度。
（4）人力資源管理制度
公司建立了科學的招聘解聘制度、培訓制度、考核制度、薪酬制度等人事管理制度，確保
人力資源的有效管理。
（5）監(jiān)察制度
公司設立了監(jiān)察稽核部，負責公司的監(jiān)察工作。監(jiān)察制度包括違規(guī)行為的調(diào)查程序和處理
制度，以及對員工行為的監(jiān)察。
4、信息溝通
公司建立雙向的信息交流途徑，形成了自上而下的信息傳播渠道和自下而上的信息呈報渠
道。通過建立有效的信息交流渠道，保證了公司員工及各級管理人員可以充分了解與其職責相
關的信息，并及時送達適當?shù)娜藛T進行處理。公司根據(jù)組織架構和授權制度，建立了清晰的業(yè)
務報告系統(tǒng)。
5、內(nèi)部監(jiān)控
公司設立了獨立于各業(yè)務部門的監(jiān)察稽核部，履行監(jiān)督、稽核職能，檢查、評價公司內(nèi)部
控制制度合理性、完備性和有效性，監(jiān)督公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況，揭示公司內(nèi)部管理及
基金運作中的相關風險，及時提出改進意見，促進公司內(nèi)部管理制度有效地執(zhí)行。監(jiān)察稽核人
員具有相對的獨立性，定期不定期出具監(jiān)察稽核報告。
6、法律法規(guī)指引
公司嚴格貫徹基金管理相關的法律法規(guī)，嚴格依法經(jīng)營。督察長和監(jiān)察稽核部負責對內(nèi)部
各職能部門和員工的業(yè)務活動及崗位行為的合法合規(guī)性實施監(jiān)督檢查。
第四部分基金托管人
（一）基金托管人概況
本基金托管人為上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司，基本信息如下：
名稱：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
注冊地址：上海市中山東一路12號
辦公地址：上海市博成路1388號浦銀中心A棟
法定代表人：張為忠
成立時間：1992年10月19日
經(jīng)營范圍：經(jīng)中國人民銀行和中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，公司主營業(yè)務主要包括：
吸收公眾存款；發(fā)放短期、中期和長期貸款；辦理結算；辦理票據(jù)貼現(xiàn)；發(fā)行金融債券；代理
發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券；買賣政府債券；同業(yè)拆借；提供信用證服務及擔保；代理收
付款項及代理保險業(yè)務；提供保險箱業(yè)務；外匯存款；外匯貸款；外匯匯款；外幣兌換；國際
結算；同業(yè)外匯拆借；外匯票據(jù)的承兌和貼現(xiàn)；外匯借款；外匯擔保；結匯、售匯；買賣和代
理買賣股票以外的外幣有價證券；自營外匯買賣；代客外匯買賣；資信調(diào)查、咨詢、見證業(yè)
務；離岸銀行業(yè)務；證券投資基金托管業(yè)務；全國社會保障基金托管業(yè)務；經(jīng)中國人民銀行和
中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準經(jīng)營的其他業(yè)務。
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：293.52億元人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管資格批文及文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字[2003]105號
聯(lián)系人：朱萍
聯(lián)系電話：（021）31888888
上海浦東發(fā)展銀行自2003年開展資產(chǎn)托管業(yè)務，是較早開展銀行資產(chǎn)托管服務的股份制商
業(yè)銀行之一。經(jīng)過二十年來的穩(wěn)健經(jīng)營和業(yè)務開拓，各項業(yè)務發(fā)展一直保持較快增長，各項經(jīng)
營指標在股份制商業(yè)銀行中處于較好水平。
上海浦東發(fā)展銀行總行于2003年設立基金托管部，2005年更名為資產(chǎn)托管部，2013年更名
為資產(chǎn)托管與養(yǎng)老金業(yè)務部，2016年進行組織架構優(yōu)化調(diào)整，并更名為資產(chǎn)托管部，目前下設
證券托管處、客戶資產(chǎn)托管處、養(yǎng)老金業(yè)務處、內(nèi)控管理處、業(yè)務保障處、總行資產(chǎn)托管運營
中心（含合肥分中心）六個職能處室。
目前，上海浦東發(fā)展銀行已擁有客戶資金托管、資金信托保管、證券投資基金托管、全球
資產(chǎn)托管、保險資金托管、基金專戶理財托管、證券公司客戶資產(chǎn)托管、期貨公司客戶資產(chǎn)托
管、私募證券投資基金托管、私募股權托管、銀行理財產(chǎn)品托管、企業(yè)年金托管等多項托管產(chǎn)
品，形成完備的產(chǎn)品體系，可滿足多領域客戶、境內(nèi)外市場的資產(chǎn)托管需求。
（二）主要人員情況
張為忠，男，1967年出生，碩士研究生。曾任中國建設銀行大連市分行開發(fā)區(qū)分行行長，
中國建設銀行內(nèi)蒙古總審計室總審計師兼主任，中國建設銀行湖北省分行紀委書記、副行長、
黨委委員，中國建設銀行普惠金融事業(yè)部（小企業(yè)業(yè)務部）總經(jīng)理，中國建設銀行公司業(yè)務總
監(jiān)?，F(xiàn)任中共上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司委員會書記、董事長。
李國光，男，1967年出生，碩士研究生。歷任上海浦東發(fā)展銀行天津分行資財部總經(jīng)理，
天津分行行長助理、副行長，總行資金總部副總經(jīng)理，總行資產(chǎn)負債管理委員會主任，總行清
算作業(yè)部總經(jīng)理，沈陽分行黨委書記、行長?，F(xiàn)任上海浦東發(fā)展銀行總行資產(chǎn)托管部總經(jīng)理。
（三）基金托管業(yè)務經(jīng)營情況
截止2025年3月31日，上海浦東發(fā)展銀行證券投資基金托管規(guī)模為14203.76億元，托管證
券投資基金共485只。
（四）基金托管人的內(nèi)部控制制度
1、本行內(nèi)部控制目標為：確保經(jīng)營活動中嚴格遵守國家有關法律法規(guī)、監(jiān)管部門監(jiān)管規(guī)
則和本行規(guī)章制度，形成守法經(jīng)營、規(guī)范運作的經(jīng)營思想。確保經(jīng)營業(yè)務的穩(wěn)健運行，保證基
金資產(chǎn)的安全和完整，確保業(yè)務活動信息的真實、準確、完整，保護基金份額持有人的合法權
益。
2、本行內(nèi)部控制組織架構為：總行法律合規(guī)部是全行內(nèi)部控制的牽頭管理部門，指導業(yè)
務部門建立并維護資產(chǎn)托管業(yè)務的內(nèi)部控制體系?？傂酗L險監(jiān)控部是全行操作風險的牽頭管理
部門。指導業(yè)務部門開展資產(chǎn)托管業(yè)務的操作風險管控工作?？傂匈Y產(chǎn)托管部下設內(nèi)控管理
處。內(nèi)控管理處是全行托管業(yè)務條線的內(nèi)部控制具體管理實施機構，并配備專職內(nèi)控監(jiān)督人員
負責托管業(yè)務的內(nèi)控監(jiān)督工作，獨立行使監(jiān)督稽核職責。
3、內(nèi)部控制制度及措施:本行已建立完善的內(nèi)部控制制度。內(nèi)控制度貫穿資產(chǎn)托管業(yè)務
的決策、執(zhí)行、監(jiān)督全過程，滲透到各業(yè)務流程和各操作環(huán)節(jié)，覆蓋到從事資產(chǎn)托管各級組織
結構、崗位及人員。內(nèi)部控制以防范風險、合規(guī)經(jīng)營為出發(fā)點，各項業(yè)務流程體現(xiàn)“內(nèi)控優(yōu)
先”要求。
具體內(nèi)控措施包括：培育員工樹立內(nèi)控優(yōu)先、制度先行、全員化風險控制的風險管理理
念，營造濃厚的內(nèi)控文化氛圍，使風險意識貫穿到組織架構、業(yè)務崗位、人員的各個環(huán)節(jié)。制
定權責清晰的業(yè)務授權管理制度、明確崗位職責和各項操作規(guī)程、員工職業(yè)道德規(guī)范、業(yè)務數(shù)
據(jù)備份和保密等在內(nèi)的各項業(yè)務管理制度；建立嚴格完善的資產(chǎn)隔離和資產(chǎn)保管制度，托管資
產(chǎn)與托管人資產(chǎn)及不同托管資產(chǎn)之間實行獨立運作、分別核算；對各類突發(fā)事件或故障，建立
完備有效的應急方案，定期組織災備演練，建立重大事項報告制度；在基金運作辦公區(qū)域建立
健全安全監(jiān)控系統(tǒng)，利用錄音、錄像等技術手段實現(xiàn)風險控制；定期對業(yè)務情況進行自查、內(nèi)
部稽核等措施進行監(jiān)控，通過專項/全面審計等措施實施業(yè)務監(jiān)控，排查風險隱患。
（五）托管人對管理人運作基金進行監(jiān)督的方法和程序
1、監(jiān)督依據(jù)
托管人嚴格按照有關政策法規(guī)、以及基金合同、托管協(xié)議等進行監(jiān)督。監(jiān)督依據(jù)具體包
括：
（1）《中華人民共和國證券法》；
（2）《中華人民共和國證券投資基金法》；
（3）《公開募集證券投資基金運作管理辦法》；；
（4）《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》
（5）《基金合同》、《基金托管協(xié)議》；
（6）法律、法規(guī)、政策的其他規(guī)定。
2、監(jiān)督內(nèi)容
我行根據(jù)基金合同及托管協(xié)議約定，對基金合同生效之后所托管基金的投資范圍、投
資比例、投資限制等進行嚴格監(jiān)督，及時提示基金管理人違規(guī)風險。
3、監(jiān)督方法
（1）資產(chǎn)托管部設置核算監(jiān)督崗位，配備相應的業(yè)務人員，在授權范圍內(nèi)獨立行使對基
金管理人投資交易行為的監(jiān)督職責，規(guī)范基金運作，維護基金投資人的合法權益，不受任何外
界力量的干預；
（2）在日常運作中，凡可量化的監(jiān)督指標，由核算監(jiān)督崗通過托管業(yè)務的自動處理程序
進行監(jiān)督，實現(xiàn)系統(tǒng)的自動跟蹤和預警；
（3）對非量化指標、投資指令、管理人提供的各種報表和報告等，采取人工監(jiān)督的方
法。
4、監(jiān)督結果的處理方式
（1）基金托管人對基金管理人的投資運作監(jiān)督結果，采取定期和不定期報告形式向基金
管理人和中國證監(jiān)會報告。定期報告包括基金監(jiān)控周報等。不定期報告包括提示函、臨時日
報、其他臨時報告等；
（2）若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違規(guī)違法操作，以電話、郵件、書面提示函的方式通
知基金管理人，指明違規(guī)事項，明確糾正期限。在規(guī)定期限內(nèi)基金托管人再對基金管理人違規(guī)
事項進行復查，如果基金管理人對違規(guī)事項未予糾正，基金托管人將報告中國證監(jiān)會。如果發(fā)
現(xiàn)基金管理人投資運作有重大違規(guī)行為時，基金托管人應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金
管理人限期糾正；
（3）針對中國證監(jiān)會、中國人民銀行對基金投資運作監(jiān)督情況的檢查，應及時提供有關
情況和資料。
第五部分相關服務機構
（一）基金份額銷售機構
1、直銷機構
（1）鵬揚基金管理有限公司直銷柜臺
辦公地址：北京市石景山區(qū)綠地環(huán)球文化金融城9號院5號樓1401-1405
法定代表人：楊愛斌
全國統(tǒng)一客戶服務電話：4009686688
聯(lián)系人：張妍
傳真：010-81922890
（2）鵬揚基金管理有限公司直銷電子交易平臺
客服電話：4009686688
官方網(wǎng)站：www.pyamc.com
2、其他銷售機構
本基金的其他銷售機構請詳見基金管理人官網(wǎng)公示的代銷機構。
基金管理人可根據(jù)有關法律法規(guī)的要求，選擇其他符合要求的機構銷售基金，并在基金管
理人網(wǎng)站公示。
（二）注冊登記機構
名稱：鵬揚基金管理有限公司
辦公地址：北京市西城區(qū)復興門外大街A2號西城金茂中心16層
法定代表人：楊愛斌
全國統(tǒng)一客戶服務電話：4009686688
聯(lián)系人：韓歡
傳真：010-81922891
（三）律師事務所
名稱：上海市通力律師事務所
住所：上海市銀城中路68號時代金融中心19樓
辦公地址：上海市銀城中路68號時代金融中心19樓
負責人：韓炯
電話：021-31358666
傳真：021-31358600
經(jīng)辦律師：黎明、陳穎華
聯(lián)系人：陳穎華
（四）會計師事務所
本基金審計基金財產(chǎn)的會計師事務所為安永華明會計師事務所（特殊普通合伙）。
名稱：安永華明會計師事務所(特殊普通合伙)
住所：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層
辦公地址：北京市東城區(qū)東長安街1號東方廣場安永大樓17層
執(zhí)行事務合伙人：毛鞍寧
聯(lián)系電話：010-58153000
傳真電話：010-85188298
經(jīng)辦注冊會計師：賀耀、柳新
聯(lián)系人：柳新
第六部分基金的募集
本基金由基金管理人按照《基金法》、《運作辦法》、《銷售辦法》、基金合同的相關規(guī)定，
并經(jīng)中國證監(jiān)會《關于準予鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金注冊的批復》（證監(jiān)許
可[2024]282號）注冊募集。
一、基金名稱
鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金
二、基金類別、運作方式及存續(xù)期
1、基金的類別
債券型證券投資基金
2、基金的運作方式
契約型開放式。本基金采用120天滾動持有模式，基金管理人僅在每份基金份額的運作期
到期日可為基金份額持有人辦理贖回。
（1）每個運作期到期日前，基金份額持有人不能提出贖回申請。
對于每份基金份額，在每個運作期到期日前，基金份額持有人不能提出贖回申請。第一個
運作期指基金合同生效日（對認購份額而言，下同）或基金份額申購確認日（對申購份額而
言，下同）起（即第一個運作起始日），至基金合同生效日或基金份額申購申請日后的第120天
（即第一個運作期到期日。如該對應日為非工作日，則順延至下一工作日）止。第二個運作期
指第一個運作期到期日的次一日起，至基金合同生效日或基金份額申購申請日后的第240天
（如該日為非工作日，則順延至下一工作日）止。以此類推。
（2）每個運作期到期日，基金份額持有人可提出贖回申請。
對于每份基金份額，在每個運作期到期日，基金份額持有人方可提出贖回申請。如果基金
份額持有人在當期運作期到期日未申請贖回或被確認失敗，則自該運作期到期日下一日起該基
金份額進入下一個運作期。
3、基金存續(xù)期限
不定期
三、募集方式及場所
通過各銷售機構的基金銷售網(wǎng)點或按基金管理人、銷售機構提供的其他方式公開發(fā)售。基
金銷售機構辦理基金發(fā)售業(yè)務的地區(qū)、網(wǎng)點的具體情況和聯(lián)系方法，請參見基金份額發(fā)售公告
以及當?shù)鼗痄N售機構的公告。基金管理人可以根據(jù)情況變更、增減銷售機構，并在基金管理
人網(wǎng)站公示。
四、募集對象與募集期
1、募集對象
符合法律法規(guī)規(guī)定的可投資于證券投資基金的個人投資者、機構投資者、合格境外投資者
以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允許購買證券投資基金的其他投資者。
本基金暫不向金融機構自營賬戶銷售，如未來本基金開放向金融機構自營賬戶公開發(fā)售
或?qū)Πl(fā)售對象的范圍予以進一步限定，基金管理人將另行公告。
本基金單一投資者單日認購金額不超過1000萬元（個人、公募資產(chǎn)管理產(chǎn)品、企業(yè)年金、
職業(yè)年金除外）。基金管理人可以調(diào)整單一投資者單日認購金額上限，具體規(guī)定請參見相關公
告。
2、募集期
募集期自2024年4月8日至2024年4月23日。
五、基金份額類別設置
本基金根據(jù)認購費/申購費、銷售服務費收取方式的不同，將基金份額分為A類、C類和E類
基金份額。在投資人認購/申購時收取認購/申購費用，而不從本類別基金資產(chǎn)中計提銷售服務
費的，稱為A類基金份額。在投資人認購/申購時不收取認購/申購費用，但從本類別基金資產(chǎn)
中計提銷售服務費的，稱為C類、E類基金份額。投資人可自行選擇認購或申購的基金份額類
別。
本基金不同類別基金份額分別設置基金代碼，分別計算和公告各類基金份額凈值和各類基
金份額累計凈值。
有關基金份額類別的具體設置、費率水平等由基金管理人確定。根據(jù)基金運作情況，在不
違反法律法規(guī)、基金合同的約定以及對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的情況下，基金
管理人在履行適當?shù)某绦蚝螅梢栽黾有碌幕鸱蓊~類別、或者停止現(xiàn)有基金份額類別的銷
售、或者調(diào)整基金份額分類辦法及規(guī)則等，無需召開基金份額持有人大會，但調(diào)整實施前基金
管理人需及時公告。
六、基金的初始面值
本基金每份基金份額的初始發(fā)售面值為人民幣1.00元。
第七部分基金合同的生效
一、基金合同的生效
本基金基金合同于2024年4月25日起正式生效。自基金合同正式生效之日起，本基金管理
人正式管理本基金。
二、基金存續(xù)期內(nèi)的基金份額持有人數(shù)量和資產(chǎn)規(guī)模
《基金合同》生效后，連續(xù)20個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200人或者基金資產(chǎn)
凈值低于5000萬元情形的，基金管理人應當在定期報告中予以披露；連續(xù)50個工作日出現(xiàn)前述
情形的，基金合同終止，不需召開基金份額持有人大會。
法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
第八部分基金份額的申購與贖回
一、申購與贖回的場所
本基金的申購與贖回將通過銷售機構進行。具體的銷售機構將由基金管理人在招募說明書
或基金管理人網(wǎng)站列明。
基金管理人可根據(jù)情況變更或增減銷售機構，并在基金管理人網(wǎng)站公示。基金投資者應當
在銷售機構辦理基金銷售業(yè)務的營業(yè)場所或按銷售機構提供的其他方式辦理基金份額的申購與
贖回。
二、申購與贖回的開放日及時間
1、開放日及開放時間
基金管理人在開放日辦理基金份額的申購，為運作期到期的基金份額辦理贖回。開放日的
具體辦理時間為上海證券交易所、深圳證券交易所的正常交易日的交易時間，但基金管理人根
據(jù)法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的要求或基金合同的約定公告暫停申購、贖回時除外。
基金合同生效后，若出現(xiàn)新的證券/期貨交易市場、證券/期貨交易所交易時間變更或其他
特殊情況，基金管理人將視情況對前述開放日及開放時間進行相應的調(diào)整，但應在實施日前依
照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
2、申購、贖回開始日及業(yè)務辦理時間
本基金自2024年8月16日起開始辦理日常申購業(yè)務。
本基金自2024年8月23日起開始辦理日常贖回業(yè)務。
基金管理人不得在基金合同約定之外的日期或者時間辦理基金份額的申購、贖回或者轉
換。投資人在基金合同約定之外的日期和時間提出申購、贖回或轉換申請且登記機構確認接受
的，其基金份額申購、贖回價格為下一開放日基金份額申購、贖回的價格。
三、申購與贖回的原則
1、“未知價”原則，即申購、贖回價格以申請當日收市后計算的基金份額凈值為基準進
行計算。
2、“金額申購、份額贖回”原則，即申購以金額申請，贖回以份額申請。
3、當日的申購與贖回申請可以在基金管理人規(guī)定的時間以內(nèi)撤銷。
4、贖回遵循“先進先出”原則，即按照投資人認購、申購的先后次序進行順序贖回。
5、辦理申購、贖回業(yè)務時，應當遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，確保投資者的合法
權益不受損害并得到公平對待。
基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，對上述原則進行調(diào)整?；鸸芾砣吮仨氃谛乱?guī)則
開始實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
四、申購與贖回的程序
1、申購和贖回的申請方式
投資人必須根據(jù)銷售機構規(guī)定的程序，在開放日的具體業(yè)務辦理時間內(nèi)提出申購或贖回的
申請。
2、申購和贖回的款項支付
投資人申購基金份額時，必須在規(guī)定時間前全額交付申購款項，投資人在規(guī)定時間前全額
交付申購款項，申購成立；基金份額登記機構確認基金份額時，申購生效。
基金份額持有人遞交贖回申請，贖回成立；基金份額登記機構確認贖回時，贖回生效。投
資者贖回申請生效后，基金管理人將在T＋7日內(nèi)（包括該日）支付贖回款項。在發(fā)生巨額贖回
或基金合同約定的其他暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形時，款項的支付辦法參照基金合同
有關條款處理。
遇交易所或交易市場數(shù)據(jù)傳輸延遲、通訊系統(tǒng)故障、銀行數(shù)據(jù)交換系統(tǒng)故障或其他非基金
管理人及基金托管人所能控制的因素影響業(yè)務處理流程，則贖回款項劃付時間相應順延。
3、申購和贖回申請的確認
基金管理人應以交易時間結束前受理有效申購和贖回申請的當天作為申購或贖回申請日
（T日），在正常情況下，本基金登記機構在T+1日內(nèi)對該交易的有效性進行確認。T日提交的有
效申請，投資人可在T+2日后（包括該日）到銷售網(wǎng)點柜臺或以銷售機構規(guī)定的其他方式查詢
申請的確認情況。若申購不成功或無效，則申購款項本金退還給投資人。
基金銷售機構對申購、贖回申請的受理并不代表申請一定成功，而僅代表銷售機構確實接
收到申請。申購、贖回申請成功的確認以登記機構的確認結果為準。對于申請的確認情況，投
資人應及時查詢，并妥善行使合法權利。
4、基金管理人可以在法律法規(guī)和基金合同允許的范圍內(nèi)，對上述業(yè)務辦理時間進行調(diào)
整，并在調(diào)整實施前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
五、申購與贖回的數(shù)量限制
1、本基金單個投資人累計份額（各類基金份額合并計算）占基金總份額（各類基金份額
合并計算）的比例不得達到或超過50%（在基金運作過程中因基金份額贖回等情形導致被動達
到或超過該比例限制的除外）。若單個投資人某筆申購后導致該投資人累計份額占基金總份額
比例達到或超過該比例限制，基金管理人有權對此筆申購部分確認或不予確認，以確保單個投
資人累計份額占基金總份額比例低于該比例限制。基金管理人可以規(guī)定單個投資人累計持有的
基金份額數(shù)量限制，具體規(guī)定見更新的招募說明書或相關公告。
2、投資者通過基金管理人的直銷電子交易平臺（目前僅對個人投資者開通）首次申購和
追加申購的單筆最低限額為人民幣10元。投資者通過基金管理人的直銷柜臺首次申購的單筆最
低限額為人民幣5萬元，追加申購的最低金額為人民幣10元。
各銷售機構對最低申購限額及交易級差有其他規(guī)定的，以各銷售機構的規(guī)定為準。
各銷售機構未規(guī)定最低申購限額及交易級差的，首次申購和追加申購的單筆最低限額為人
民幣10元。
3、投資者通過基金管理人的直銷電子交易平臺（目前僅對個人投資者開通）或基金管理
人的直銷柜臺贖回基金份額時，可申請將其持有的部分或全部基金份額贖回，每類基金份額單
筆贖回不得少于0.01份；每類基金份額賬戶最低余額為0.01份，若某筆贖回將導致投資者在銷
售機構托管的A類、C類或E類基金份額余額不足0.01份時，該筆贖回業(yè)務應包括投資者賬戶內(nèi)
全部該類基金份額，否則基金管理人有權將剩余部分的該類基金份額強制贖回。
各銷售機構對贖回份額限制有其他規(guī)定的，以各銷售機構的規(guī)定為準。
各銷售機構未規(guī)定贖回份額限制的，每類基金份額單筆贖回不得少于0.01份；每類基金份
額賬戶最低余額為0.01份，若某筆贖回將導致投資者在銷售機構托管的A類、C類或E類基金份
額余額不足0.01份時，該筆贖回業(yè)務應包括投資者賬戶內(nèi)全部該類基金份額，否則基金管理人
有權將剩余部分的該類基金份額強制贖回。
4、本基金單一投資者單日申購金額不超過1000萬元（個人、公募資產(chǎn)管理產(chǎn)品、企業(yè)年
金、職業(yè)年金除外）。
5、當接受申購申請對存量基金份額持有人利益構成潛在重大不利影響時，基金管理人應
當采取設定單一投資者申購金額上限或基金單日凈申購比例上限、拒絕大額申購、暫?；鹕?
購等措施，切實保護存量基金份額持有人的合法權益?；鸸芾砣嘶谕顿Y運作與風險控制的
需要，可采取上述措施對基金規(guī)模予以控制。具體見基金管理人相關公告。
6、基金管理人可在法律法規(guī)允許的情況下，調(diào)整上述規(guī)定申購金額和贖回份額的數(shù)量限
制?；鸸芾砣吮仨氃谡{(diào)整前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
六、申購和贖回的價格、費用及計算方式
1、基金份額凈值的計算
本基金基金份額凈值的計算，均保留到小數(shù)點后4位，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生
的收益或損失由基金財產(chǎn)承擔。為避免基金份額持有人利益因基金份額凈值小數(shù)點保留精度受
到不利影響，基金管理人可臨時提高基金份額凈值的精度。出現(xiàn)巨額贖回時，基金份額凈值按
照巨額贖回的條款執(zhí)行。本基金不同類別基金份額分別設置基金代碼，分別計算和公告基金份
額凈值和基金份額累計凈值。T日的基金份額凈值在當天收市后計算，并在T+1日內(nèi)公告。遇特
殊情況，經(jīng)履行適當程序，可以適當延遲計算或公告。
2、申購費率
（1）本基金A類基金份額在申購時收取申購費用，申購費率最高不超過0.40%，且隨申購
金額的增加而遞減。本基金C、E類基金份額不收取申購費用。
對于A類基金份額，本基金對通過直銷柜臺申購的養(yǎng)老金客戶與除此之外的非養(yǎng)老金客戶
實施差別的申購費率。養(yǎng)老金客戶是指全國社會保障基金、依法設立的基本養(yǎng)老保險基金、可
以投資基金的地方社會保障基金、企業(yè)年金單一計劃以及集合計劃，企業(yè)年金理事會委托的特
定客戶資產(chǎn)管理計劃、企業(yè)年金養(yǎng)老金產(chǎn)品、職業(yè)年金計劃、養(yǎng)老保障管理產(chǎn)品以及可以投資
基金的其他養(yǎng)老金客戶。如將來出現(xiàn)經(jīng)可以投資基金的住房公積金、享受稅收優(yōu)惠的個人養(yǎng)老
賬戶等經(jīng)過養(yǎng)老基金監(jiān)管部門認可的新的養(yǎng)老基金類型，基金管理人可將其納入養(yǎng)老金客戶范
圍。
本基金A類基金份額申購費率如下表所示：
申購金額（M） 非養(yǎng)老金客戶申購費率 養(yǎng)老金客戶申購費率（通過直銷柜臺）
M＜100萬 0.40% 0.04%
100萬≤M＜500萬 0.20% 0.02%
M≥500萬 每筆1,000元 每筆1,000元
（2）本基金申購費用不列入基金財產(chǎn)，主要用于本基金的市場推廣、銷售、登記等各項
費用。
（3）投資人一天內(nèi)有多筆申購的，須按每次申購所對應的費率檔次分別計費，即按每筆
申購申請單獨計算申購費用。
3、贖回費率
本基金不收取贖回費。
4、申購份額的計算
（1）基金申購采用“金額申購、份額確認”的方式。基金的申購金額包括申購費用和凈
申購金額。申購份額計算結果均按照四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或
損失由基金財產(chǎn)承擔。
（2）申購份額計算公式及示例
當投資人的申購申請所對應的申購費用適用比例費率時，其申購份額的計算公式為：
凈申購金額＝申購金額÷（1＋申購費率）
申購費用＝申購金額－凈申購金額
申購份額＝凈申購金額÷申購當日該類基金份額凈值
當投資人的申購申請所對應的申購費用適用固定金額時，其申購份額的計算公式為：
凈申購金額＝申購金額－申購費用
申購費用＝固定金額
申購份額＝凈申購金額÷申購當日該類基金份額凈值
舉例：某投資人投資10萬元申購本基金，申購當日（T日）A類、C類和E類基金份額的基金
份額凈值分別為1.0160元、1.0120元和1.0120元，則該投資人申購可得到的基金份額為：
申購1 申購2 申購3
投資人類型 非養(yǎng)老金客戶 養(yǎng)老金客戶 -
申購基金份額類型 A類 A類 C/E類
申購金額（元，a） 100,000.00 100,000.00 100,000.00
適用申購費率（b） 0.40% 0.04% 0
凈申購金額（元，c=a÷（1+b）） 99,601.59 99,960.02 100,000.00
申購費用（元，d=a-c） 398.41 39.98 0
T日該類基金份額凈值（元，e） 1.0160 1.0160 1.0120
申購份額（份，f=c÷e） 98,033.06 98,385.85 98,814.23
舉例：某投資人投資500萬元申購本基金，則該投資人申購可得到的基金份額為：
申購1 申購2
投資人類型 - -
申購基金份額類型 A類 C/E類
申購金額（元，a） 5,000,000.00 5,000,000.00
申購費用（元，b） 1,000.00 0
凈申購金額（元，c=a-b） 4,999,000.00 5,000,000.00
T日該類基金份額凈值（元，d） 1.0160 1.0120
申購份額（份，e=c÷d） 4,920,275.59 4,940,711.46
5、贖回金額的計算
（1）基金贖回采取“份額贖回、金額確認”的方式，計算時涉及贖回費用和凈贖回金
額。贖回金額的計算結果均按照四舍五入方法，保留到小數(shù)點后2位，由此產(chǎn)生的收益或損失
由基金財產(chǎn)承擔。
（2）贖回金額計算公式及示例
當投資人選擇贖回所持有基金份額時，其贖回金額的計算公式為：
贖回總金額＝贖回份額×贖回當日該類基金份額凈值
贖回費用＝贖回總金額×贖回費率
凈贖回金額＝贖回總金額－贖回費用
舉例：某投資人贖回本基金10萬份基金份額，贖回當日（T日）A類、C類和E類基金份額的
基金份額凈值分別為1.0180元、1.0150元和1.0150元，則該投資人贖回可得到的凈贖回金額
為：
贖回1 贖回2 贖回3
投資人類型 - - -
贖回基金份額類型 A類 C類 E類
贖回份額（份，a） 100,000.00 100,000.00 100,000.00
適用贖回費率（c） 0% 0% 0%
T日該類基金份額凈值（元，d） 1.0180 1.0150 1.0150
贖回總金額（元，e=a×d） 101,800.00 101,500.00 101,500.00
贖回費用（元，f=e×c） 0 0 0
凈贖回金額（元，g=e-f） 101,800.00 101,500.00 101,500.00
6、基金管理人可以在基金合同約定的范圍內(nèi)調(diào)整費率或收費方式，并最遲應于新的費率
或收費方式實施日前依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上公告。
7、當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；?
金估值的公平性。具體處理原則與操作規(guī)范遵循相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門、自律規(guī)則的規(guī)
定。
8、在對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，基金管理人可以在不違反法律法
規(guī)規(guī)定及基金合同約定的情形下根據(jù)市場情況制定基金促銷計劃，定期或不定期地開展基金促
銷活動。在基金促銷活動期間，按相關監(jiān)管部門要求履行必要手續(xù)后，基金管理人可以適當調(diào)
低基金的銷售費率。
七、拒絕或暫停申購的情形
發(fā)生下列情況時，基金管理人可拒絕或暫停接受投資人的申購申請：
1、因不可抗力導致基金無法正常運作。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫?；鹳Y產(chǎn)估值情況時。
3、證券/期貨交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
4、接受某筆或某些申購申請可能會影響或損害現(xiàn)有基金份額持有人利益時。
5、基金管理人接受某筆或者某些申購申請有可能導致單一投資者持有基金份額的比例達
到或者超過50%，或者變相規(guī)避50%集中度的情形。
6、某筆或某些申購申請超過基金管理人設定的基金總規(guī)模、單日凈申購比例上限、單個
投資人單日或單筆申購金額上限的。
7、基金資產(chǎn)規(guī)模過大，使基金管理人無法找到合適的投資品種，或其他可能對基金業(yè)績
產(chǎn)生負面影響，或發(fā)生其他損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形。
8、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估值技
術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當暫停接
受基金申購申請。
9、基金管理人、基金托管人、登記機構、銷售機構等因異常情況無法辦理申購業(yè)務時，
例如因技術故障等原因?qū)е禄痄N售系統(tǒng)、基金登記系統(tǒng)或基金會計系統(tǒng)無法正常運行。
10、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會認定或基金合同約定的其他情形。
發(fā)生上述第1-3、7-10項情形之一且基金管理人決定暫停申購時，基金管理人應當根據(jù)有
關規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登暫停申購公告。如果投資人的申購申請被全部或部分拒絕的，被拒絕
的申購款項本金將退還給投資人。在暫停申購的情況消除時，基金管理人應及時恢復申購業(yè)務
的辦理。
八、暫停贖回或延緩支付贖回款項的情形
發(fā)生下列情形時，基金管理人可暫停接受投資人的贖回申請或延緩支付贖回款項：
1、因不可抗力導致基金管理人不能支付贖回款項。
2、發(fā)生基金合同規(guī)定的暫停基金資產(chǎn)估值情況時。
3、證券/期貨交易所交易時間非正常停市，導致基金管理人無法計算當日基金資產(chǎn)凈值。
4、連續(xù)兩個或兩個以上開放日發(fā)生巨額贖回。
5、發(fā)生繼續(xù)接受贖回申請將損害現(xiàn)有基金份額持有人利益的情形時。
6、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價格且采用估值技
術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管理人應當延緩支
付贖回款項或暫停接受基金贖回申請。
7、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會認定或基金合同約定的其他情形。
發(fā)生上述情形之一且基金管理人決定暫停贖回或延緩支付贖回款項時，基金管理人應按規(guī)
定報中國證監(jiān)會備案，已確認的贖回申請，基金管理人應足額支付；如暫時不能足額支付，應
將可支付部分按單個賬戶申請量占申請總量的比例分配給贖回申請人，未支付部分可延期支
付，并以受理贖回申請當日的該類基金份額凈值為依據(jù)計算贖回金額。若出現(xiàn)上述第4項所述
情形，按基金合同的相關條款處理?；鸱蓊~持有人在申請贖回時可事先選擇將當日可能未獲
受理部分予以撤銷。在暫停贖回的情況消除時，基金管理人應及時恢復贖回業(yè)務的辦理并公
告。
九、巨額贖回的情形及處理方式
1、巨額贖回的認定
若本基金單個開放日內(nèi)的基金份額凈贖回申請（贖回申請份額總數(shù)加上基金轉換中轉出申
請份額總數(shù)后扣除申購申請份額總數(shù)及基金轉換中轉入申請份額總數(shù)后的余額）超過前一工作
日的基金總份額的10%，即認為是發(fā)生了巨額贖回。
2、巨額贖回的處理方式
當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況決定全額贖回、部
分延期贖回或暫停贖回。
（1）全額贖回：當基金管理人認為有能力支付投資人的全部贖回申請時，申購份額及贖
回金額的計算按照如下方案執(zhí)行。
①贖回申請日，若已披露的基金份額凈值不會影響基金份額持有人相對利益的，按正常贖
回程序執(zhí)行。
②贖回申請日，若已披露的基金份額凈值會影響基金份額持有人相對利益的，遵循“基金
份額持有人利益優(yōu)先”原則，基金管理人有權采用更高精度的基金份額凈值計算當日的贖回金
額和申購、定期定額申購份額。
（2）部分延期贖回：當基金管理人認為支付投資人的贖回申請有困難或認為因支付投資
人的贖回申請而進行的財產(chǎn)變現(xiàn)可能會對基金資產(chǎn)凈值造成較大波動時，基金管理人在當日接
受贖回比例不低于上一開放日基金總份額的10%的前提下，可對其余贖回申請延期辦理。對于
當日的贖回申請，應當按單個賬戶贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份
額；對于未能贖回部分，投資人在提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖
回的，將自動轉入下一個開放日繼續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日未獲受
理的部分贖回申請將被撤銷。延期的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權并以
下一開放日的該類基金份額凈值為基礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。如投資
人在提交贖回申請時未作明確選擇，投資人未能贖回部分作自動延期贖回處理。
如發(fā)生單個開放日內(nèi)單個基金份額持有人申請贖回的基金份額超過前一開放日的基金總份
額的10%時，本基金管理人有權對該單個基金份額持有人超出10%的贖回申請實施延期辦理，而
對該單個基金份額持有人10%以內(nèi)（含10%）的贖回申請與其他投資者的贖回申請按照單個賬戶
贖回申請量占贖回申請總量的比例，確定當日受理的贖回份額。對于未能贖回部分，投資人在
提交贖回申請時可以選擇延期贖回或取消贖回。選擇延期贖回的，將自動轉入下一個開放日繼
續(xù)贖回，直到全部贖回為止；選擇取消贖回的，當日未獲受理的部分贖回申請將被撤銷。延期
的贖回申請與下一開放日贖回申請一并處理，無優(yōu)先權并以下一開放日的該類基金份額凈值為
基礎計算贖回金額，以此類推，直到全部贖回為止。如投資人在提交贖回申請時未作明確選
擇，投資人未能贖回部分作自動延期贖回處理。
（3）暫停贖回：連續(xù)2個開放日以上（含本數(shù)）發(fā)生巨額贖回，如基金管理人認為有必
要，可暫停接受基金的贖回申請；已經(jīng)接受的贖回申請可以延緩支付贖回款項，但不得超過20
個工作日，并應當在規(guī)定媒介上進行公告。
3、巨額贖回的公告
當發(fā)生上述巨額贖回并延期辦理時，基金管理人應當通過郵寄、傳真或者招募說明書規(guī)定
的其他方式在3個交易日內(nèi)通知基金份額持有人，說明有關處理方法，并按照《信息披露辦
法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介上刊登公告。
十、暫停申購或贖回的公告和重新開放申購或贖回的公告
1、發(fā)生上述暫停申購或贖回情況的，基金管理人應在規(guī)定期限內(nèi)在規(guī)定媒介上刊登暫停
公告。
2、上述暫停申購或贖回情況消除的，基金管理人應于重新開放日公布最近1個開放日的基
金份額凈值。
3、基金管理人可根據(jù)暫停申購或贖回的時間，依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定，最遲
應于重新開放日在規(guī)定媒介上刊登基金重新開放申購或贖回公告；也可根據(jù)實際情況在暫停公
告中明確重新開放申購或贖回的時間，屆時不再另行發(fā)布重新開放的公告。
十一、基金轉換
基金管理人已于2024年8月16日起開通本基金的轉換業(yè)務，具體內(nèi)容詳見2024年8月14日發(fā)
布的《鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金開放日常申購、贖回、轉換、定期定額投
資業(yè)務的公告》。
十二、基金的非交易過戶
基金的非交易過戶是指基金登記機構受理繼承、捐贈和司法強制執(zhí)行等情形而產(chǎn)生的非交
易過戶以及登記機構認可、符合法律法規(guī)的其它非交易過戶。無論在上述何種情況下，接受劃
轉的主體必須是依法可以持有本基金基金份額的投資人。
繼承是指基金份額持有人死亡，其持有的基金份額由其合法的繼承人繼承；捐贈指基金份
額持有人將其合法持有的基金份額捐贈給福利性質(zhì)的基金會或社會團體；司法強制執(zhí)行是指司
法機構依據(jù)生效司法文書將基金份額持有人持有的基金份額強制劃轉給其他自然人、法人或其
他組織。辦理非交易過戶必須提供基金登記機構要求提供的相關資料，對于符合條件的非交易
過戶申請按基金登記機構的規(guī)定辦理，并按基金登記機構規(guī)定的標準收費。
十三、基金的轉托管
基金份額持有人可辦理已持有基金份額在不同銷售機構之間的轉托管，基金銷售機構可以
按照規(guī)定的標準收取轉托管費。
十四、定期定額投資計劃
基金管理人已于2024年8月16日起開通本基金定期定額投資業(yè)務，具體內(nèi)容詳見2024年8月
14日發(fā)布的《鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金開放日常申購、贖回、轉換、定期
定額投資業(yè)務的公告》。
十五、基金的凍結、解凍和質(zhì)押
基金登記機構只受理國家有權機關依法要求的基金份額的凍結與解凍，以及登記機構認
可、符合法律法規(guī)的其他情況下的凍結與解凍?；鸱蓊~被凍結的，被凍結部分產(chǎn)生的權益一
并凍結，被凍結部分份額仍然參與收益分配與支付。法律法規(guī)另有規(guī)定的除外。
如相關法律法規(guī)允許基金管理人辦理基金份額的質(zhì)押業(yè)務或其他基金業(yè)務，經(jīng)與基金托管
人協(xié)商一致，基金管理人可制定相應的業(yè)務規(guī)則并開展相關業(yè)務，并依照《信息披露辦法》的
有關規(guī)定進行公告。證券交易所和中國證券登記結算有限責任公司的相關業(yè)務規(guī)則有規(guī)定的，
從其規(guī)定。
十六、基金份額的轉讓
在法律法規(guī)允許且條件具備的情況下，基金管理人可受理基金份額持有人通過中國證監(jiān)會
認可的交易場所或者交易方式進行份額轉讓的申請并由登記機構辦理基金份額的過戶登記?；?
金管理人擬受理基金份額轉讓業(yè)務的，將提前公告，基金份額持有人應根據(jù)基金管理人公告的
業(yè)務規(guī)則辦理基金份額轉讓業(yè)務。
十七、基金份額的折算
在符合法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響的前提下，基金管理人經(jīng)與基
金托管人協(xié)商一致，可對基金份額進行折算，不需召開基金份額持有人大會審議。
十八、當技術條件成熟，本基金管理人在不違反法律法規(guī)且對基金份額持有人利益無實質(zhì)
性不利影響的前提下，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，可根據(jù)具體情況對上述申購和贖回的安排進
行補充和調(diào)整，或者安排本基金的一類或多類基金份額在證券交易所上市交易、申購和贖回，
或者辦理基金份額的轉讓、過戶、質(zhì)押等業(yè)務，屆時無須召開基金份額持有人大會審議，但應
根據(jù)相關法規(guī)規(guī)定進行信息披露。
十九、實施側袋機制期間本基金的申購與贖回
本基金實施側袋機制的，本基金的申購和贖回安排詳見招募說明書“側袋機制”部分的約
定或相關公告。
第九部分基金的投資
一、投資目標
本基金在保持資產(chǎn)流動性的基礎上，通過積極主動的投資管理，力爭為投資人提供高于業(yè)
績比較基準的長期穩(wěn)定投資回報。
二、投資范圍
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括債券（包括國債、央行票據(jù)、金融
債、地方政府債、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、次級債券、政府
支持債券、政府支持機構債券、可分離交易可轉債的純債部分及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的
債券）、衍生品（包括國債期貨、信用衍生品）、貨幣市場工具、銀行存款（包括協(xié)議存款、定
期存款及其他銀行存款）、同業(yè)存單、資產(chǎn)支持證券、債券回購以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允
許基金投資的其他金融工具。
本基金不投資股票，也不投資可轉換債券（可分離交易可轉債的純債部分除外）、可交換
債券。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以
將其納入投資范圍。
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券的比例不低于基金資產(chǎn)的80%。每個交易日日
終，在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基金持有現(xiàn)金或者到期日在1年以內(nèi)的政
府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構變更投資比例限制，基金管理人在履行適當程序后，可以調(diào)整上述
投資比例。
三、投資策略
（一）固定收益品種投資策略
本基金進行固定收益品種投資時，將根據(jù)對宏觀經(jīng)濟周期和市場環(huán)境的持續(xù)跟蹤以及對經(jīng)
濟政策的深入分析，綜合運用債券品種輪換策略、時機選擇策略、利率預期策略、信用債/資
產(chǎn)支持證券投資策略等，構建收益穩(wěn)定、流動性良好的債券組合，力求獲取長期穩(wěn)健的收益。
1、債券品種輪換策略
根據(jù)國債、金融債、信用債等不同債券板塊之間的相對投資價值分析，增持相對低估的板
塊，減持相對高估的板塊，借以取得較高收益。
2、時機選擇策略
（1）騎乘策略。通過分析收益率曲線各期限的利差情況，買入收益率曲線最陡峭處所對
應的期限債券，隨著所持有債券的剩余期限下降，債券的到期收益率將下降，從而獲得資本利
得。
（2）利差策略。通過分析回購品種之間的利差及其變動，結合對年末效應和長假效應的
靈活使用，進行中長期回購品種的比例配置，同時在嚴格控制風險的基礎上利用跨市場套利和
跨期限套利的機會。
3、利率預期策略
（1）久期調(diào)整策略。根據(jù)對市場利率水平的預期，在預期利率下降時，增加組合久期，
以較多地獲得債券價格上升帶來的收益，在預期利率上升時，減小組合久期，以規(guī)避債券價格
下降的風險。
（2）收益率曲線配置策略。在久期確定的基礎上，根據(jù)對收益曲線形狀變化的預測，采
用子彈型策略、啞鈴型策略或梯形策略，在長期、中期和短期債券間進行配置，以從長、中、
短期債券的相對價格變化中獲利。
4、信用債/資產(chǎn)支持證券投資策略
信用債相對國債、央行票據(jù)、金融債等利率產(chǎn)品的信用利差是本基金獲取較高投資收益的
來源。本基金將在公司內(nèi)部信用風險控制的框架下，根據(jù)對宏觀經(jīng)濟形勢、發(fā)行人公司所在行
業(yè)狀況、以及公司自身在行業(yè)內(nèi)的競爭力、公司財務狀況和現(xiàn)金流狀況、公司治理等信息，進
一步結合債券發(fā)行具體條款對債券進行分析，評估信用風險溢價，發(fā)掘具備相對價值的個券。
本基金資產(chǎn)支持證券投資將重點對市場利率、發(fā)行條款、支持資產(chǎn)的構成及質(zhì)量、提前償
還率、風險補償收益和市場流動性等影響資產(chǎn)支持證券價值的因素進行分析，評估資產(chǎn)支持證
券的相對投資價值并做出相應的投資決策。
本基金在投資信用債和資產(chǎn)支持證券時遵守以下約定：本基金投資信用評級在AA+（含）
以上的信用債和資產(chǎn)支持證券。其中，投資AA+級別的信用債和資產(chǎn)支持證券的比例不超過本
基金投資信用債資產(chǎn)和資產(chǎn)支持證券資產(chǎn)合計的50%，投資于AAA級別的信用債和資產(chǎn)支持證券
的比例不低于本基金投資信用債資產(chǎn)和資產(chǎn)支持證券資產(chǎn)合計的50%。上述信用評級為債項評
級，若無債項評級的或債項評級為A-1的，依照其主體評級。本基金在持有信用債和資產(chǎn)支持
證券期間，如果其信用等級下降，不再符合投資限制標準，應在評級報告發(fā)布之日起三個月內(nèi)
全部予以調(diào)整。
本基金將綜合參考國內(nèi)依法成立并經(jīng)中國證監(jiān)會認可的擁有證券評級資質(zhì)的評級機構所出
具的信用評級（具體評級機構名單以基金管理人確認為準）。如出現(xiàn)同一時間多家評級機構所
出具信用評級不同的情況或沒有對應評級的信用債券，基金管理人需結合自身的內(nèi)部信用評級
進行獨立判斷與認定，以基金管理人的判斷結果為準。
（二）衍生品投資策略
1、國債期貨投資策略
本基金進行國債期貨投資時，將根據(jù)風險管理的原則，以套期保值為目的，并積極采用流
動性好、交易活躍的期貨合約，通過對國債市場和期貨市場運行趨勢的研究，結合國債期貨的
定價模型尋求其合理的估值水平，通過多頭或空頭套期保值等策略進行套期保值操作。充分考
慮國債期貨的收益性、流動性及風險性特征，利用金融衍生品的杠桿作用，以達到降低投資組
合的整體風險的目的。
2、信用衍生品投資策略
本基金進行信用衍生品投資時，將按照風險管理的原則，以風險對沖為目的，根據(jù)投資組
合所持標的債券等固定收益品種的投資策略，以及潛在信用風險等情況，審慎開展信用衍生品
投資，合理確定信用衍生品的投資金額、期限等，從而實現(xiàn)有效地信用風險管理。同時，本基
金還將對信用衍生品交易對手方、創(chuàng)設機構加強風險管理，合理分散相應集中度，且對其進行
必要的盡職調(diào)查與嚴格的準入管理。
未來，隨著證券市場投資工具的發(fā)展和豐富，本基金可在履行適當程序后相應調(diào)整和更新
相關投資策略，并在招募說明書中更新。
四、投資限制
1、組合限制
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）本基金投資于債券的比例不低于基金資產(chǎn)的80%。
（2）每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基金持有現(xiàn)金或者
到期日在1年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出
保證金、應收申購款等。
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%。
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的10%。
（5）本基金投資于資產(chǎn)支持證券時，需遵守下列投資限制：
①本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；
②本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
③本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證券
規(guī)模的10%；
④本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其
各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%。
（6）本基金參與國債期貨交易時，需遵守下列投資比例限制：
①本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%；
②本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市
值的30%；
③本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交
易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
④本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨
合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例的有關約定；
（7）本基金參與信用衍生品交易，需遵守下列投資比例限制：
①本基金不持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不持有合約類信用衍生品；
②本基金持有的信用衍生品名義本金不得超過本基金中所對應受保護債券面值的100%；
③本基金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品，名義本金合計不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；
因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基
金不符合前述比例限制的，基金管理人應在3個月之內(nèi)進行調(diào)整。
（8）本基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%。
（9）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈值的15%；因證
券市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合前述所規(guī)定比例限制的，
基金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資。
（10）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購
交易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致。
（11）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除第（2）、（7）、（9）、（10）項情形及上述條款中另有約定外，因證券/期貨市場波動、證
券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資
比例的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律
法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的有
關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；鹜泄苋?
對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序
后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準，但須提前公告。
2、禁止行為
為維護基金份額持有人的合法權益，基金財產(chǎn)不得用于下列投資或者活動：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與
其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易
的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖
突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到
基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并
經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審
查。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定，則本基金可不受上述規(guī)定的限
制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
五、業(yè)績比較基準
本基金的業(yè)績比較基準為：
中債綜合指數(shù)收益率*90%+活期存款利率（稅后）*10%
中債綜合指數(shù)是由中央國債登記結算有限責任公司編制的中債總指數(shù)族細分指數(shù)之一。該
指數(shù)同時覆蓋了上海證券交易所、深圳證券交易所、銀行間以及銀行柜臺債券市場上的國債、
央行票據(jù)、政策性金融債、商業(yè)銀行債券、中期票據(jù)、短期融資券、企業(yè)債、公司債等境內(nèi)債
券市場公開發(fā)行的債券，具有廣泛的市場代表性，適合作為本基金的債券投資業(yè)績比較基準。
根據(jù)本基金的投資范圍和投資比例約束，本基金設定了上述業(yè)績比較基準。本基金管理人
認為該業(yè)績比較基準能夠真實、客觀地反映本基金的風險收益特征。
如果今后法律法規(guī)發(fā)生變化，或者有更權威的、更能為市場普遍接受的業(yè)績比較基準推
出，或者是市場上出現(xiàn)更加適合用于本基金的業(yè)績基準的指數(shù)，或者市場發(fā)生變化導致本業(yè)績
比較基準不再適用或本業(yè)績比較基準的指數(shù)停止發(fā)布、變更名稱時，本基金管理人在與基金托
管人協(xié)商一致并按照監(jiān)管部門要求履行適當程序后，可調(diào)整或變更業(yè)績比較基準并及時公告，
而無需召開基金份額持有人大會。
六、風險收益特征
本基金屬于債券型基金，風險與收益高于貨幣市場基金，低于混合型基金與股票型基金。
七、基金管理人代表基金行使相關權利的處理原則及方法
1、基金管理人按照國家有關規(guī)定代表基金獨立行使相關權利，保護基金份額持有人的利
益。
2、有利于基金財產(chǎn)的安全與增值。
3、不通過關聯(lián)交易為自身、雇員、授權代理人或任何存在利害關系的第三人牟取任何不
當利益。
八、側袋機制的實施和投資運作安排
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人利
益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以依照法律
法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。
側袋機制實施期間，本部分約定的投資組合比例、投資策略、組合限制、業(yè)績比較基準、
風險收益特征等約定僅適用于主袋賬戶。
側袋賬戶的實施條件、實施程序、運作安排、投資安排、特定資產(chǎn)的處置變現(xiàn)和支付等對
投資者權益有重大影響的事項詳見招募說明書“側袋機制”部分的約定。
九、基金的投資組合報告
基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺
漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
基金托管人上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司根據(jù)本基金合同規(guī)定，于2025年1月17日復核
了本報告中的財務指標、凈值表現(xiàn)和投資組合報告等內(nèi)容，保證復核內(nèi)容不存在虛假記載、誤
導性陳述或者重大遺漏。
以下內(nèi)容摘自本基金2024年第4季度報告，所列財務數(shù)據(jù)未經(jīng)審計。
(一)報告期末基金資產(chǎn)組合情況
序號 項目 金額（元） 占基金總資產(chǎn)的比例（%）
1 權益投資 - -
其中：股票 - -
2 基金投資 - -
3 固定收益投資 229,299,850.15 98.03
其中：債券 229,299,850.15 98.03
資產(chǎn)支持證券 - -
4 貴金屬投資 - -
5 金融衍生品投資 - -
6 買入返售金融資產(chǎn) - -
其中：買斷式回購的買入返售金融資產(chǎn) - -
7 銀行存款和結算備付金合計 1,554,278.99 0.66
8 其他資產(chǎn) 3,047,850.81 1.30
9 合計 233,901,979.95 100.00
(二)報告期末按行業(yè)分類的股票投資組合
1、報告期末按行業(yè)分類的境內(nèi)股票投資組合
本基金本報告期末未持有股票。
2、報告期末按行業(yè)分類的港股通投資股票投資組合
本基金本報告期末未持有港股通標的股票。
(三)期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的股票投資明細
1、報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名股票投資明細
本基金本報告期末未持有股票。
(四)報告期末按債券品種分類的債券投資組合
序號 債券品種 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%）
1 國家債券 - -
2 央行票據(jù) - -
3 金融債券 13,082,330.96 6.41
其中：政策性金融債 13,082,330.96 6.41
4 企業(yè)債券 31,103,704.11 15.25
5 企業(yè)短期融資券 20,271,350.69 9.94
6 中期票據(jù) 154,398,002.85 75.68
7 可轉債（可交換債） - -
8 同業(yè)存單 - -
9 地方政府債 10,444,461.54 5.12
10 其他 - -
11 合計 229,299,850.15 112.39
(五)報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名債券投資明細
序號 債券代碼 債券名稱 數(shù)量（張） 公允價值（元） 占基金資產(chǎn)凈值比例（%）
1 102280375 22涪陵新城MTN001 150,000 15,696,398.36 7.69
2 102485100 24匯金MTN008 130,000 13,162,222.90 6.45
3 240431 24農(nóng)發(fā)31 130,000 13,082,330.96 6.41
4 102100314 21青島城投MTN002 100,000 10,631,109.59 5.21
5 2180420 21山能債04 100,000 10,505,698.63 5.15
(六)報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前十名資產(chǎn)支持證券投資明細
本基金本報告期末未持有資產(chǎn)支持證券。
(七)報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細
本基金本報告期末未持有貴金屬。
(八)報告期末按公允價值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的前五名權證投資明細
本基金本報告期末未持有權證。
(九)報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明
本基金本報告期內(nèi)未參與國債期貨投資。
(十)投資組合報告附注
1、本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體本期是否出現(xiàn)被監(jiān)管部門立案調(diào)查，或在報告編
制日前一年內(nèi)受到公開譴責、處罰的情形
本基金投資的前十名證券的發(fā)行主體中，晉能控股電力集團有限公司在報告編制日前一年
內(nèi)曾受到國家外匯管理局山西省分局的處罰。本基金對上述主體發(fā)行的相關證券的投資決策程
序符合相關法律法規(guī)及基金合同的要求。除上述主體外，本基金投資的其他前十名證券的發(fā)行
主體本期沒有出現(xiàn)被監(jiān)管部門立案調(diào)查，或在報告編制日前一年內(nèi)受到公開譴責、處罰的情
形。
2、基金投資的前十名股票超出基金合同規(guī)定的備選股票庫情況的說明
本基金本報告期內(nèi)未持有股票。
3、其他資產(chǎn)構成
序號 名稱 金額（元）
1 存出保證金 48,296.98
2 應收證券清算款 -
3 應收股利 -
4 應收利息 -
5 應收申購款 2,999,553.83
6 其他應收款 -
7 其他 -
8 合計 3,047,850.81
4、報告期末持有的處于轉股期的可轉換債券明細
本基金本報告期末未持有處于轉股期的可轉換債券。
5、報告期末前十名股票中存在流通受限情況的說明
本基金本報告期末未持有股票。
6、投資組合報告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，各比例的分項之和與合計可能有尾差。
第十部分基金的業(yè)績
基金管理人承諾以恪盡職守、誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金財產(chǎn)，但不保證
基金一定盈利，也不向投資者保證最低收益。基金的過往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風
險，投資者在作出投資決策前應仔細閱讀本基金的招募說明書。
本基金合同生效日為2024年4月25日，基金合同生效以來（截至2024年12月31日）的投資
業(yè)績及同期基準的比較如下表所示：
鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券A
階 段 凈值增長率① 凈值增長率標準差② 業(yè)績比較基準收益率③ 業(yè)績比較基準收益率標準差④ ①-③ ②-④
自基金合同生效之日（2024年04月25日)-2024年12月31日 7.16% 0.16% 2.71% 0.08% 4.45% 0.08%
鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券C
階 段 凈值增長率① 凈值增長率標準差② 業(yè)績比較基準收益率③ 業(yè)績比較基準收益率標準差④ ①-③ ②-④
自基金合同生效之日（2024年04月25日)-2024年12月31日 7.12% 0.16% 2.71% 0.08% 4.41% 0.08%
鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券E
階 段 凈值增長率① 凈值增長率標準差② 業(yè)績比較基準收益率③ 業(yè)績比較基準收益率標準差④ ①-③ ②-④
自基金合同生效之日（2024年04月25日)-2024年12月31日 7.02% 0.16% 2.71% 0.08% 4.31% 0.08%
第十一部分基金的財產(chǎn)
一、基金資產(chǎn)總值
基金資產(chǎn)總值是指基金擁有的各類有價證券、銀行存款本息和基金應收款項以及其他資產(chǎn)
的價值總和。
二、基金資產(chǎn)凈值
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。
三、基金財產(chǎn)的賬戶
基金托管人根據(jù)相關法律法規(guī)、規(guī)范性文件為本基金開立資金賬戶、證券賬戶以及投資所
需的其他專用賬戶。開立的基金專用賬戶與基金管理人、基金托管人、基金銷售機構和基金登
記機構自有的財產(chǎn)賬戶以及其他基金財產(chǎn)賬戶相獨立。
四、基金財產(chǎn)的保管和處分
本基金財產(chǎn)獨立于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構的財產(chǎn)，并由基金托管人保
管?；鸸芾砣?、基金托管人、基金登記機構和基金銷售機構以其自有的財產(chǎn)承擔其自身的法
律責任，其債權人不得對本基金財產(chǎn)行使請求凍結、扣押或其他權利。除依法律法規(guī)和《基金
合同》的規(guī)定處分外，基金財產(chǎn)不得被處分。
基金管理人、基金托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行清算
的，基金財產(chǎn)不屬于其清算財產(chǎn)。基金管理人管理運作基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權，不得與其固有
資產(chǎn)產(chǎn)生的債務相互抵銷；基金管理人管理運作不同基金的基金財產(chǎn)所產(chǎn)生的債權債務不得相
互抵銷。非因基金財產(chǎn)本身承擔的債務，不得對基金財產(chǎn)強制執(zhí)行。
第十二部分基金資產(chǎn)估值
一、估值日
本基金的估值日為本基金相關的證券交易場所的交易日以及國家法律法規(guī)規(guī)定需要對外披
露基金凈值的非交易日。
二、估值對象
基金所擁有的債券、國債期貨合約、資產(chǎn)支持證券、信用衍生品、銀行存款本息、應收款
項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
三、估值原則
基金管理人在確定相關金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)會計準則》、監(jiān)
管部門有關規(guī)定。
（一）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值日有報價的，
除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調(diào)整地應用于該資產(chǎn)或負債的公允價值計量。
估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值計量的重大事件的，應采用最近交易日的報
價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對
報價進行調(diào)整，確定公允價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產(chǎn)或負債的公允價值為基礎，并在
估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用的限制等，如果該限制是針
對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術中不應將該限制作為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮
因其大量持有相關資產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的溢價或折價。
（二）對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和
其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允價值時，應優(yōu)先使用可觀察輸
入值，只有在無法取得相關資產(chǎn)或負債可觀察輸入值或取得不切實可行的情況下，才可以使用
不可觀察輸入值。
（三）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，使?jié)撛诠乐?
調(diào)整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應對估值進行調(diào)整并確定公允價
值。
四、估值方法
1、交易所上市的有價證券，以其估值日在證券交易所掛牌的市價（收盤價）估值；估值
日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化或證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的
重大事件的，以最近交易日的市價（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化
或證券發(fā)行機構發(fā)生影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化
因素，調(diào)整最近交易市價，確定公允價格。
2、對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種，選取第三方估值基準服務機構提供
的相應品種當日的估值全價進行估值。
3、對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種，選取第三方估值基準服務機構提供的
相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際收款日期間選
取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推薦估值全價進行估值，同時應
充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響?；厥鄣怯浧诮刂谷眨ê斎眨┖笪葱惺够?
售權的，按照長待償期所對應的價格進行估值。
4、對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當前情況下適用
并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價值。
5、同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別估值。
6、持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認利息收入。
7、投資證券衍生品的估值方法
（1）國債期貨合約，以估值當日結算價進行估值，估值當日無結算價的，且最近交易日
后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算價估值。
（2）信用衍生品按第三方估值機構提供的當日估值價格進行估值，但基金管理人依法應
當承擔的估值責任不因委托而免除；選定的第三方估值機構未提供估值價格的，依照有關法律
法規(guī)及《企業(yè)會計準則》要求采用合理估值技術確定公允價值。
8、稅收：對于因稅收規(guī)定調(diào)整或其他原因?qū)е禄饘嶋H交納稅金與估算的應交稅金有差
異的，基金將在相關稅金調(diào)整日或?qū)嶋H支付日進行相應的估值調(diào)整。
9、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，基金管理人可根
據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
10、其他資產(chǎn)按法律法規(guī)或監(jiān)管機構有關規(guī)定進行估值。
11、當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；?
金估值的公平性。
12、相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)
定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、程序及相關法律
法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即通知對方，共同查明原因，雙方
協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基金
的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在平
等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值信息的計算結果對
外予以公布。
五、估值程序
1、基金份額凈值是按照每個估值日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額
數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)?；?
管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定或基金合同另有約定
的，從其規(guī)定。
基金管理人每個估值日計算基金資產(chǎn)凈值及基金份額凈值，并按規(guī)定公告。
2、基金管理人應每個估值日對基金資產(chǎn)估值，但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合同的
規(guī)定暫停估值時除外?；鸸芾砣嗣總€估值日對基金資產(chǎn)估值后，將基金份額凈值結果發(fā)送基
金托管人，經(jīng)基金托管人復核無誤后，由基金管理人按規(guī)定對外公布。
六、估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、及
時性。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為基金份額凈值錯
誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售機構、或投
資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該估值
錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔
賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未及
時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責
任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更
正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確
保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對估
值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但估值錯誤責
任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美斐?
其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其支付
的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋嗬?；如果獲得不當?shù)?
利的當事人已經(jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已
經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定估
值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償損
失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構進
行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大；
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中
國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證
監(jiān)會備案；
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)另有通行做
法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
七、暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時。
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時。
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金
管理人應當暫停估值。
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
八、基金凈值的確認
基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負責進行復核?；鸸?
理人應于每個估值日交易結束后的當日計算估值日的基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值并發(fā)送給基
金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核確認后發(fā)送給基金管理人，由基金管理人按規(guī)定對
基金凈值予以公布。
九、實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披露主袋賬戶的
基金資產(chǎn)凈值和份額凈值，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
十、特殊情況的處理
1、基金管理人或基金托管人按估值方法的第9項進行估值時，所造成的誤差不作為基金資
產(chǎn)估值錯誤處理。
2、由于不可抗力原因，或由于證券/期貨交易所、登記結算公司、期貨公司及存款銀行等
第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤、遺漏等原因，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理
人與基金托管人過錯，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢
查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責
任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
第十三部分基金的收益與分配
一、基金利潤的構成
基金利潤指基金利息收入、投資收益、公允價值變動收益和其他收入扣除相關費用后的余
額，基金已實現(xiàn)收益指基金利潤減去公允價值變動收益后的余額。
二、基金可供分配利潤
基金可供分配利潤指截至收益分配基準日基金未分配利潤與未分配利潤中已實現(xiàn)收益的孰
低數(shù)。
三、基金收益分配原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行收益分配，具
體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可不進行收益分配。
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)金紅利或?qū)F(xiàn)
金紅利自動轉為基金份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分
紅；若投資者選擇紅利再投資方式進行收益分配，收益的計算以除權日當日收市后計算的各類
基金份額凈值為基準轉為相應類別的基金份額進行再投資。投資人持有的基金份額（原份額）
所獲得的紅利再投資份額的持有期，按原份額的持有期計算。
3、基金收益分配后基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準日的各類基金份額
凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值。
4、本基金的同一類別的每一基金份額享有同等分配權。由于本基金各類基金份額收取費
用情況不同，各基金份額類別對應的可供分配利潤將有所不同。
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在符合法律法規(guī)及基金合同約定，并對基金份額持有人利益無實質(zhì)不利影響的前提下，經(jīng)
與基金托管人協(xié)商一致后，基金管理人可對基金收益分配原則和支付方式進行調(diào)整，不需召開
基金份額持有人大會。
四、收益分配方案
基金收益分配方案中應載明截止收益分配基準日的可供分配利潤、基金收益分配對象、分
配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式等內(nèi)容。由于不同基金份額類別對應的可分配收益不同，
基金管理人可相應制定不同的收益分配方案。
五、收益分配方案的確定、公告與實施
本基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核，依照《信息披露辦法》的
有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
六、基金收益分配中發(fā)生的費用
基金收益分配時所發(fā)生的銀行轉賬或其他手續(xù)費用由投資者自行承擔。當投資者的現(xiàn)金紅
利小于一定金額，不足以支付銀行轉賬或其他手續(xù)費用時，基金登記機構可將基金份額持有人
的現(xiàn)金紅利自動轉為相應類別的基金份額。紅利再投資的計算方法，依照《業(yè)務規(guī)則》執(zhí)行。
七、實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書“側袋機制”部分的
約定。
第十四部分基金費用與稅收
一、基金費用的種類
1、基金管理人的管理費；
2、基金托管人的托管費；
3、銷售服務費；
4、《基金合同》生效后與基金相關的信息披露費用；
5、《基金合同》生效后與基金相關的會計師費、律師費、公證費、訴訟費和仲裁費；
6、基金份額持有人大會費用；
7、基金的證券、期貨等交易結算費用；
8、基金收益分配中發(fā)生的費用；
9、基金的銀行匯劃費用；
10、賬戶開戶費用、賬戶維護費用；
11、按照國家有關規(guī)定和《基金合同》約定，可以在基金財產(chǎn)中列支的其他費用。
二、基金費用計提方法、計提標準和支付方式
1、基金管理人的管理費
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。
管理費的計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金管理費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。經(jīng)基金管理人與基金托管人核
對一致后，由基金托管人按照與基金管理人協(xié)商一致的方式于次月首日起5個工作日內(nèi)從基金
財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休假等，支付日期順延。
2、基金托管人的托管費
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.05%年費率計提。
托管費的計算方法如下：
H＝E×0.05%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金托管費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金管理
人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，基金
管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延至最近可支付
日。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商解
決。
3、銷售服務費
本基金A類基金份額不收取銷售服務費，C類基金份額的年銷售服務費率為0.10%，E類基金
份額的年銷售服務費率為0.20%。
本基金C類、E類基金份額銷售服務費計算方法如下：
H=E×該類基金份額的年銷售服務費率÷當年天數(shù)
H為該類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為該類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
基金銷售服務費每日計提，逐日累計至每個月月末，按月支付。由基金托管人根據(jù)與基金
管理人核對一致的財務數(shù)據(jù)，自動在月初5個工作日內(nèi)、按照指定的賬戶路徑進行資金支付，
基金管理人無需再出具資金劃撥指令。若遇法定節(jié)假日、休息日等，支付日期順延至最近可支
付日。費用自動扣劃后，基金管理人應進行核對，如發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)不符，及時聯(lián)系基金托管人協(xié)商
解決。
上述“一、基金費用的種類”中第4－11項費用，根據(jù)有關法規(guī)及相應協(xié)議規(guī)定，按費用
實際支出金額列入當期費用，由基金托管人從基金財產(chǎn)中支付。
三、不列入基金費用的項目
下列費用不列入基金費用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基金財產(chǎn)的損
失；
2、基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
3、《基金合同》生效前的相關費用；
4、其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不得列入基金費用的項目。
四、實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但應待側袋賬戶
資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支，有關費用可酌情收取或減免，但不得收取管理費，詳見招募說明書“側
袋機制”部分的約定。
五、基金稅收
本基金運作過程中涉及的各納稅主體，其納稅義務按國家稅收法律、法規(guī)執(zhí)行?；鹭敭a(chǎn)
投資的相關稅收，由基金份額持有人承擔，基金管理人或者其他扣繳義務人按照國家有關稅收
征收的規(guī)定代扣代繳。
第十五部分基金的會計與審計
一、基金會計政策
1、基金管理人為本基金的基金會計責任方。
2、基金的會計年度為公歷年度的1月1日至12月31日；基金首次募集的會計年度按如下原
則：如果《基金合同》生效少于2個月，可以并入下一個會計年度披露。
3、基金核算以人民幣為記賬本位幣，以人民幣元為記賬單位。
4、會計制度執(zhí)行國家有關會計制度。
5、本基金獨立建賬、獨立核算。
6、基金管理人及基金托管人各自保留完整的會計賬目、憑證并進行日常的會計核算，按
照有關規(guī)定編制基金會計報表。
7、基金托管人每月與基金管理人就基金的會計核算、報表編制等進行核對并以雙方約定
的方式確認。
二、基金的年度審計
1、基金管理人聘請與基金管理人、基金托管人相互獨立的符合《中華人民共和國證券法》
（以下簡稱《證券法》）規(guī)定的會計師事務所及其注冊會計師對本基金的年度財務報表進行審
計。
2、會計師事務所更換經(jīng)辦注冊會計師，應事先征得基金管理人同意。
3、基金管理人認為有充足理由更換會計師事務所，須通報基金托管人。更換會計師事務
所需依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告。
第十六部分基金的信息披露
一、本基金的信息披露應符合《基金法》、《運作辦法》、《信息披露辦法》、《流動性風險管
理規(guī)定》、《基金合同》及其他有關規(guī)定。相關法律法規(guī)關于信息披露的規(guī)定發(fā)生變化時，本基
金從其最新規(guī)定。
二、信息披露義務人
本基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金份
額持有人等法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和非法人組織。
本基金信息披露義務人以保護基金份額持有人利益為根本出發(fā)點，按照法律法規(guī)和中國證
監(jiān)會的規(guī)定披露基金信息，并保證所披露信息的真實性、準確性、完整性、及時性、簡明性和
易得性。
本基金信息披露義務人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定時間內(nèi)，將應予披露的基金信息通過符合中
國證監(jiān)會規(guī)定條件的全國性報刊（以下簡稱規(guī)定報刊）及符合《信息披露辦法》規(guī)定的互聯(lián)網(wǎng)
網(wǎng)站（以下簡稱規(guī)定網(wǎng)站）等媒介披露，并保證基金投資者能夠按照《基金合同》約定的時間
和方式查閱或者復制公開披露的信息資料。
三、本基金信息披露義務人承諾公開披露的基金信息，不得有下列行為：
1、虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏；
2、對證券投資業(yè)績進行預測；
3、違規(guī)承諾收益或者承擔損失；
4、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機構；
5、登載任何自然人、法人和非法人組織的祝賀性、恭維性或推薦性的文字；
6、中國證監(jiān)會禁止的其他行為。
四、本基金公開披露的信息應采用中文文本。如同時采用外文文本的，基金信息披露義務
人應保證不同文本的內(nèi)容一致。不同文本之間發(fā)生歧義的，以中文文本為準。
本基金公開披露的信息采用阿拉伯數(shù)字；除特別說明外，貨幣單位為人民幣元。
五、公開披露的基金信息
公開披露的基金信息包括：
（一）基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、《基金合同》、基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售
公告
1、《基金合同》是界定《基金合同》當事人的各項權利、義務關系，明確基金份額持有人
大會召開的規(guī)則及具體程序，說明基金產(chǎn)品的特性等涉及基金投資者重大利益的事項的法律文
件。
2、基金招募說明書應當最大限度地披露影響基金投資者決策的全部事項，說明基金認
購、申購和贖回安排、基金投資；擬投資市場、行業(yè)及資產(chǎn)的流動性風險評估；巨額贖回情形
下的流動性風險管理措施；實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資者的潛在影
響；基金產(chǎn)品特性、風險揭示、信息披露及基金份額持有人服務等內(nèi)容?！痘鸷贤飞?
后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作日內(nèi)，更新招募說明
書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一
次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書。
基金產(chǎn)品資料概要是基金招募說明書的摘要文件，用于向投資者提供簡明的基金概要信
息?；鸸芾砣藨斠勒辗煞ㄒ?guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定編制、披露與更新基金產(chǎn)品資料概要。
《基金合同》生效后，基金產(chǎn)品資料概要的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個工作
日內(nèi)，更新基金產(chǎn)品資料概要，并登載在規(guī)定網(wǎng)站及基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金產(chǎn)品
資料概要其他信息發(fā)生變更的，基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人
不再更新基金產(chǎn)品資料概要。
3、基金托管協(xié)議是界定基金托管人和基金管理人在基金財產(chǎn)保管及基金運作監(jiān)督等活動
中的權利、義務關系的法律文件。
4、基金管理人應當就基金份額發(fā)售的具體事宜編制基金份額發(fā)售公告。
基金募集申請經(jīng)中國證監(jiān)會注冊后，基金管理人應當在基金份額發(fā)售的三日前，將基金份
額發(fā)售公告、基金招募說明書提示性公告、基金合同提示性公告登載在規(guī)定報刊上；將基金份
額發(fā)售公告、基金招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、《基金合同》和基金托管協(xié)議登載在規(guī)定
網(wǎng)站上，其中基金產(chǎn)品資料概要還應當?shù)禽d在基金銷售機構網(wǎng)站或營業(yè)網(wǎng)點；基金托管人應當
同時將《基金合同》、基金托管協(xié)議登載在規(guī)定網(wǎng)站上。
（二）《基金合同》生效公告
基金管理人應當在收到中國證監(jiān)會確認文件的次日在規(guī)定報刊和規(guī)定網(wǎng)站上登載《基金合
同》生效公告。
（三）基金凈值信息
《基金合同》生效后，在開始辦理基金份額申購或者贖回前，基金管理人應當至少每周在
規(guī)定網(wǎng)站披露一次基金份額凈值和基金份額累計凈值。
在開始辦理基金份額申購或者贖回后，基金管理人應當在不晚于每個開放日的次日，通過
規(guī)定網(wǎng)站、基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
基金管理人應當在不晚于半年度和年度最后一日的次日，在規(guī)定網(wǎng)站披露半年度和年度最
后一日的基金份額凈值和基金份額累計凈值。
（四）基金份額申購、贖回價格
基金管理人應當在《基金合同》、招募說明書等信息披露文件上載明基金份額申購、贖回
價格的計算方式及有關申購、贖回費率，并保證投資者能夠在基金銷售機構網(wǎng)站或者營業(yè)網(wǎng)點
查閱或者復制前述信息資料。
（五）基金定期報告，包括基金年度報告、基金中期報告和基金季度報告
基金管理人應當在每年結束之日起三個月內(nèi)，編制完成基金年度報告，將年度報告登載在
規(guī)定網(wǎng)站上，并將年度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾鎽?
當經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計師事務所審計。
基金管理人應當在上半年結束之日起兩個月內(nèi)，編制完成基金中期報告，將中期報告登載
在規(guī)定網(wǎng)站上，并將中期報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
基金管理人應當在季度結束之日起十五個工作日內(nèi)，編制完成基金季度報告，將季度報告
登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將季度報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
《基金合同》生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年
度報告。
如報告期內(nèi)出現(xiàn)單一投資者持有基金份額達到或超過基金總份額20%的情形，為保障其他
投資者的權益，基金管理人至少應當在定期報告“影響投資者決策的其他重要信息”項下披露
該投資者的類別、報告期末持有份額及占比、報告期內(nèi)持有份額變化情況及本基金的特有風
險，中國證監(jiān)會認定的特殊情形除外。
基金管理人應當在基金年度報告和中期報告中披露基金組合資產(chǎn)情況及其流動性風險分析
等。
（六）臨時報告
本基金發(fā)生重大事件，有關信息披露義務人應當在2日內(nèi)編制臨時報告書，并登載在規(guī)定
報刊和規(guī)定網(wǎng)站上。
前款所稱重大事件，是指可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大影響的
下列事件：
1、基金份額持有人大會的召開及決定的事項；
2、《基金合同》終止、基金清算；
3、轉換基金運作方式、基金合并；
4、更換基金管理人、基金托管人、基金份額登記機構，基金改聘會計師事務所；
5、基金管理人委托基金服務機構代為辦理基金的份額登記、核算、估值等事項，基金托
管人委托基金服務機構代為辦理基金的核算、估值、復核等事項；
6、基金管理人、基金托管人的法定名稱、住所發(fā)生變更；
7、基金管理人變更持有百分之五以上股權的股東、基金管理人的實際控制人變更；
8、基金募集期延長或提前結束募集；
9、基金管理人高級管理人員、基金經(jīng)理和基金托管人專門基金托管部門負責人發(fā)生變
動；
10、基金管理人的董事在最近12個月內(nèi)變更超過百分之五十；
11、基金管理人、基金托管人專門基金托管部門的主要業(yè)務人員在最近12個月內(nèi)變動超
過百分之三十；
12、涉及基金管理業(yè)務、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務的訴訟或仲裁；
13、基金管理人或其高級管理人員、基金經(jīng)理因基金管理業(yè)務相關行為受到重大行政處
罰、刑事處罰，基金托管人或其專門基金托管部門負責人因基金托管業(yè)務相關行為受到重大行
政處罰、刑事處罰；
14、基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人
或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)
交易事項，中國證監(jiān)會另有規(guī)定的情形除外；
15、基金收益分配事項；
16、管理費、托管費、銷售服務費、申購費、贖回費等費用計提標準、計提方式和費率
發(fā)生變更；
17、任一類基金份額凈值計價錯誤達該類基金份額凈值百分之零點五；
18、本基金開始辦理申購、贖回；
19、本基金發(fā)生巨額贖回并延期辦理；
20、本基金連續(xù)發(fā)生巨額贖回并暫停接受贖回申請或延緩支付贖回款項；
21、本基金暫停接受申購、贖回申請或重新接受申購、贖回申請；
22、發(fā)生涉及基金申購、贖回事項調(diào)整或潛在影響投資者贖回等重大事項時；
23、調(diào)整基金份額類別的設置；
24、基金推出新業(yè)務或服務；
25、基金管理人采用擺動定價機制進行估值；
26、本基金連續(xù)30、40、45個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿200人或者基金資產(chǎn)凈
值低于5000萬元情形的；
27、基金信息披露義務人認為可能對基金份額持有人權益或者基金份額的價格產(chǎn)生重大
影響的其他事項或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他事項。
（七）澄清公告
在《基金合同》存續(xù)期限內(nèi)，任何公共媒介中出現(xiàn)的或者在市場上流傳的消息可能對基金
份額價格產(chǎn)生誤導性影響或者引起較大波動，以及可能損害基金份額持有人權益的，相關信息
披露義務人知悉后應當立即對該消息進行公開澄清。
（八）基金份額持有人大會決議
基金份額持有人大會決定的事項，應當依法報中國證監(jiān)會備案，并予以公告。
（九）清算報告
基金合同終止的，基金管理人應當依法組織基金財產(chǎn)清算小組對基金財產(chǎn)進行清算并作出
清算報告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應當將清算報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登
載在規(guī)定報刊上。
（十）投資特殊投資品種的信息披露
若本基金投資資產(chǎn)支持證券、國債期貨、信用衍生品時，基金管理人將按照相關法律法規(guī)
要求進行信息披露。具體包括：
基金管理人應在基金年度報告及中期報告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證
券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期內(nèi)所有的資產(chǎn)支持證券明細?；鸸芾砣藨诨鸺径葓?
告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報告期末按市
值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序的前10名資產(chǎn)支持證券明細。
基金管理人應在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文件
中披露國債期貨交易情況，包括投資政策、持倉情況、損益情況、風險指標等，并充分揭示國
債期貨交易對基金總體風險的影響以及是否符合既定的投資政策和投資目標。
基金管理人應在季度報告、中期報告、年度報告等定期報告和招募說明書（更新）等文件
中披露信用衍生品的投資情況，包括投資策略、持倉情況等，并充分揭示投資信用衍生品對基
金總體風險的影響以及是否符合既定的投資目標及策略。
（十一）實施側袋機制期間的信息披露
本基金實施側袋機制的，相關信息披露義務人應當根據(jù)法律法規(guī)、基金合同和招募說明書
的規(guī)定進行信息披露，詳見招募說明書“側袋機制”部分的約定。
（十二）中國證監(jiān)會規(guī)定的其他信息。
六、信息披露事務管理
基金管理人、基金托管人應當建立健全信息披露管理制度，指定專門部門及高級管理人員
負責管理信息披露事務。
基金信息披露義務人公開披露基金信息，應當符合中國證監(jiān)會相關基金信息披露內(nèi)容與格
式準則等法規(guī)的規(guī)定。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金管
理人編制的基金凈值信息、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、更新的招募說明書、基金
產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關基金信息進行復核、審查，并向基金管理人進
行書面或者電子確認。
基金管理人、基金托管人應當在規(guī)定報刊中選擇披露信息的報刊，單只基金只需選擇一家
報刊?；鸸芾砣?、基金托管人應當向中國證監(jiān)會基金電子披露網(wǎng)站報送擬披露的基金信息，
并保證相關報送信息的真實、準確、完整、及時。
基金管理人、基金托管人除按法律法規(guī)要求披露信息外，也可著眼于為投資者決策提供有
用信息的角度，在保證公平對待投資者、不誤導投資者、不影響基金正常投資操作的前提下，
自主提升信息披露服務的質(zhì)量。具體要求應當符合中國證監(jiān)會相關規(guī)定。前述自主披露如產(chǎn)生
信息披露費用，該費用不得從基金財產(chǎn)中列支。
為基金信息披露義務人公開披露的基金信息出具審計報告、法律意見書的專業(yè)機構，應當
制作工作底稿，并將相關檔案至少保存到《基金合同》終止后10年。
七、信息披露文件的存放與查閱
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法規(guī)規(guī)定將信息
置備于公司住所，供社會公眾查閱、復制。
八、當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫?；蜓舆t披露基金相關信息：
1、基金投資所涉及的證券/期貨交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時；
2、因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時；
3、當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，基金管
理人暫停估值的；
4、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會和《基金合同》認定的其他情形。
第十七部分側袋機制
一、側袋機制的實施條件、實施程序
當本基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人
利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以依照法
律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召開基金份額持有人大會審議。
基金管理人應當在啟用側袋機制當日報中國證監(jiān)會及基金管理人所在地中國證監(jiān)會派出機
構備案。
啟用側袋機制當日，基金管理人應以基金份額持有人的原有賬戶份額為基礎，確認相應側
袋賬戶份額。
二、側袋機制實施期間的基金運作安排
（一）基金份額的申購與贖回
1、側袋賬戶
側袋機制實施期間，基金管理人不辦理側袋賬戶的申購、贖回?；鸱蓊~持有人申請申
購、贖回側袋賬戶基金份額的，該申購、贖回申請將被拒絕。
2、主袋賬戶
基金管理人將依法保障主袋賬戶份額持有人享有基金合同約定的贖回權利，并根據(jù)主袋賬
戶運作情況合理確定申購安排，具體事項屆時將由基金管理人在相關公告中規(guī)定。
當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金管
理人應當暫?；鸸乐?，并暫停接受基金申購贖回申請或延緩支付贖回款項。
（二）基金的投資
側袋機制實施期間，本基金的各項投資運作指標和基金業(yè)績指標應當以主袋賬戶資產(chǎn)為基
準。
基金管理人原則上應當在側袋機制啟用后20個交易日內(nèi)完成對主袋賬戶投資組合的調(diào)整，
但因資產(chǎn)流動性受限等中國證監(jiān)會規(guī)定的情形除外。
（三）基金的費用
側袋機制實施期間，側袋賬戶資產(chǎn)不收取管理費?；鸸芾砣丝梢詫⑴c側袋賬戶有關的費
用從側袋賬戶資產(chǎn)中列支，但應待特定資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支。
（四）基金的收益分配
側袋機制實施期間，在主袋賬戶份額滿足基金合同收益分配條件的情形下，基金管理人可
對主袋賬戶份額進行收益分配。側袋賬戶份額不再適用基金合同的收益與分配條款。
（五）基金的信息披露
1、基金凈值信息
側袋機制實施期間，基金管理人應當暫停披露側袋賬戶的基金份額凈值和基金份額累計凈
值。
2、定期報告
基金管理人應當在基金定期報告中披露報告期內(nèi)特定資產(chǎn)處置進展情況。披露報告期末特
定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，該凈值或凈值區(qū)間并不代表特定資產(chǎn)最終的變現(xiàn)價格，不作
為基金管理人對特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格的承諾。
3、臨時報告
基金管理人在啟用側袋機制、處置特定資產(chǎn)、終止側袋機制以及發(fā)生其他可能對投資者利
益產(chǎn)生重大影響的事項后應及時發(fā)布臨時公告。
啟用側袋機制的臨時公告內(nèi)容應當包括啟用原因及程序、特定資產(chǎn)流動性和估值情況、對
投資者申購贖回的影響、風險提示等重要信息。
處置特定資產(chǎn)的臨時公告內(nèi)容應當包括特定資產(chǎn)處置價格和時間、向側袋賬戶份額持有人
支付的款項、相關費用發(fā)生情況等重要信息。
（六）特定資產(chǎn)的處置清算
基金管理人將按照基金份額持有人利益最大化原則，采取將特定資產(chǎn)予以處置變現(xiàn)等方
式，及時向側袋賬戶份額持有人支付對應款項。
（七）側袋的審計
基金管理人應當在啟用側袋機制和終止側袋機制后，及時聘請符合《中華人民共和國證券
法》規(guī)定的會計師事務所進行審計并披露專項審計意見。
（八）本部分關于側袋機制的相關規(guī)定，凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將
來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內(nèi)容被取消或變更的，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一
致并履行適當程序后，可直接對本部分內(nèi)容進行修改和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審
議。
第十八部分風險揭示
一、投資于本基金的主要風險
本基金的風險主要包括：市場風險、管理風險、流動性風險、操作和技術風險、合規(guī)性風
險、基金管理人職責終止風險、本基金特有風險及其他風險等。
（一）市場風險
基金主要投資于證券市場，而證券市場價格因受到經(jīng)濟因素、政治因素、投資心理和交易
制度等各種因素的影響而產(chǎn)生波動，從而導致基金收益水平發(fā)生變化，產(chǎn)生風險。主要的風險
因素包括：
1、政策風險。因國家宏觀政策（如貨幣政策、財政政策、行業(yè)政策、地區(qū)發(fā)展政策等）
發(fā)生變化，導致市場價格波動而產(chǎn)生風險。
2、經(jīng)濟周期風險。隨經(jīng)濟運行的周期性變化，證券市場的收益水平也呈周期性變化?；?
金投資于債券，收益水平也會隨之變化，從而產(chǎn)生風險。
3、利率風險。利率直接影響著債券的價格和收益率，影響著企業(yè)的融資成本和利潤?；?
金投資于債券，其收益水平會受到利率變化的影響。在利率上升時，基金持有的債券價格下
降，如基金組合久期較長，則將造成基金資產(chǎn)的損失。
4、購買力風險?；鸬睦麧櫩梢酝ㄟ^現(xiàn)金形式來分配，而現(xiàn)金可能因為通貨膨脹的影響
而導致購買力下降，從而使基金的實際收益下降。
5、再投資風險。再投資風險反映了利率下降對固定收益證券利息收入再投資收益的影
響，這與利率上升所帶來的價格風險（即利率風險）互為消長。具體為當利率下降時，基金從
投資的固定收益證券所得的利息收入進行再投資時，將獲得比以前較少的收益率，這將對基金
的凈值增長率產(chǎn)生影響。
6、信用風險。債券發(fā)行人如出現(xiàn)違約、無法支付到期本息，或由于債券發(fā)行人信用等級
降低導致債券價格下降，或因證券交易對手違約而產(chǎn)生的證券交割風險，或因票據(jù)發(fā)行主體、
存款銀行信用狀況可能惡化而產(chǎn)生的到期不能兌付風險等。
7、公司經(jīng)營風險。公司的經(jīng)營狀況受多種因素的影響，如管理能力、行業(yè)競爭、市場前
景、技術更新、財務狀況、新產(chǎn)品研究開發(fā)等都會導致公司盈利發(fā)生變化。如果基金所投資的
公司經(jīng)營不善，其證券價格可能下跌，或者能夠用于分配的利潤減少，使基金投資收益下降，
或者公司償債能力受到影響。雖然基金可以通過投資多樣化來分散這種非系統(tǒng)風險，但不能完
全避免。
（二）管理風險
基金管理人的專業(yè)技能、研究能力及投資管理水平直接影響到其對信息的占有、分析和對
經(jīng)濟形勢、證券價格走勢的判斷，進而影響基金的投資收益水平。同時，基金管理人的投資管
理制度、風險管理和內(nèi)部控制制度是否健全，能否有效防范道德風險和其他合規(guī)性風險，以及
基金管理人的職業(yè)道德水平等，也會對基金的風險收益水平造成影響。
（三）流動性風險
在基金開放過程中，可能會發(fā)生基金管理人未能以合理價格及時變現(xiàn)基金資產(chǎn)以支付投資
者贖回款項的風險。流動性風險管理的目標是確保基金組合資產(chǎn)的變現(xiàn)能力與投資者贖回需求
的匹配與平衡。
1、基金申購、贖回安排
本基金的申購、贖回安排詳見招募說明書“第八部分基金份額的申購與贖回”章節(jié)。
2、擬投資市場、行業(yè)及資產(chǎn)的流動性風險評估
本基金的投資范圍詳見招募說明書“第九部分基金的投資”之“二、投資范圍”章節(jié)。
從投資范圍上看，本基金投資的金融工具基本上都具備良好的流動性。對于非公開發(fā)行
的、流動性較差的資產(chǎn)支持證券、因發(fā)行人債務違約無法進行轉讓或交易的債券等流動性受限
的資產(chǎn)，本基金嚴格按照《流動性風險管理規(guī)定》的要求、產(chǎn)品本身的流動性安排、歷史經(jīng)驗
和顯示條件等因素，嚴格控制相應品種的投資比例。因此，本基金投資標的的流動性風險可
控。
3、巨額贖回情形下的流動性風險管理措施
當基金出現(xiàn)巨額贖回時，基金管理人可以根據(jù)基金當時的資產(chǎn)組合狀況，采用以下流動性
風險管理措施：
（1）延期辦理巨額贖回申請；
（2）暫停接受贖回申請；
（3）延緩支付贖回款項；
（4）擺動定價；
（5）中國證監(jiān)會認定的其他措施。
4、實施備用的流動性風險管理工具的情形、程序及對投資人的潛在影響
基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商，在確保投資人得到公平對待的前提下，可依照法律法規(guī)
及基金合同的約定，綜合運用各類流動性風險管理工具，對贖回申請等進行適度調(diào)整，作為特
定情形下基金管理人流動性風險的輔助措施，包括但不限于：
（1）延期辦理贖回申請
投資人具體請參見基金合同“第六部分基金份額的申購與贖回”中的“九、巨額贖回的
情形及處理方式”，詳細了解本基金延期辦理贖回申請的情形及程序。
在此情形下，投資人的部分贖回申請可能將被延期辦理，同時投資人完成基金贖回時的基
金份額凈值可能與其提交贖回申請時的基金份額凈值不同。
（2）暫停接受贖回申請
投資人具體請參見基金合同“第六部分基金份額的申購與贖回”中的“八、暫停贖回或
延緩支付贖回款項的情形”和“九、巨額贖回的情形及處理方式”，詳細了解本基金暫停接受
贖回申請的情形及程序。
在此情形下，投資人的部分或全部贖回申請可能被拒絕，同時投資人完成基金贖回時的基
金份額凈值可能與其提交贖回申請時的基金份額凈值不同。
（3）延緩支付贖回款項
投資人具體請參見基金合同“第六部分基金份額的申購與贖回”中的“八、暫停贖回或
延緩支付贖回款項的情形”和“九、巨額贖回的情形及處理方式”，詳細了解本基金延緩支付
贖回款項的情形及程序。
在此情形下，投資人接收贖回款項的時間將可能比一般正常情形下有所延遲。
（4）收取短期贖回費
對持續(xù)持有期少于7日的投資人收取不低于1.5%的贖回費，并將上述贖回費全額計入基金
財產(chǎn)。
（5）暫?；鸸乐?
投資人具體請參見基金合同“第十四部分基金資產(chǎn)估值”中的“七、暫停估值的情
形”，詳細了解本基金暫停估值的情形及程序。
在此情形下，投資人沒有可供參考的基金份額凈值，同時贖回申請可能被延期辦理或被暫
停接受，或被延緩支付贖回款項。
（6）擺動定價
當本基金發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，以確?；鸸?
值的公平性。
在此情形下，投資人申購或贖回基金份額時的基金份額凈值，將會根據(jù)投資組合的市場沖
擊成本而進行調(diào)整，使得市場的沖擊成本能夠分配給實際申購、贖回的投資人，從而減少對存
量基金份額持有人利益的不利影響，確保投資人的合法權益不受損害并得到公平對待。
5、側袋機制
側袋機制屬于流動性風險管理工具，是將特定資產(chǎn)分離至專門的側袋賬戶進行處置清算，
并以處置變現(xiàn)后的款項向基金份額持有人進行支付，目的在于有效隔離并化解風險。但基金啟
用側袋機制后，側袋賬戶份額將停止披露基金份額凈值，并不得辦理申購、贖回、轉換等業(yè)
務，僅主袋賬戶份額正常開放贖回，因此啟用側袋機制時持有基金份額的持有人將在啟用側袋
機制后同時持有主袋賬戶份額和側袋賬戶份額，側袋賬戶份額不能贖回，側袋賬戶對應特定資
產(chǎn)的變現(xiàn)時間和最終變現(xiàn)價格都具有不確定性，并且有可能變現(xiàn)價格大幅低于啟用側袋機制時
的特定資產(chǎn)的估值，基金份額持有人可能因此面臨損失。
對于啟用側袋機制當日收到的贖回申請，基金管理人僅辦理主袋賬戶的贖回申請并支付贖
回款項，當日收到的申購申請，視為投資人對側袋機制啟用后的主袋賬戶提交的申購申請辦
理，可能與投資人的預期存在差異，從而影響投資人的投資和資金安排。
實施側袋機制期間，因本基金不披露側袋賬戶份額的凈值，即便基金管理人在基金定期報
告中披露報告期末特定資產(chǎn)可變現(xiàn)凈值或凈值區(qū)間的，也不作為特定資產(chǎn)最終變現(xiàn)價格的承
諾，基金管理人不承擔任何保證和承諾的責任?；鸸芾砣藢⒏鶕?jù)主袋賬戶運作情況合理確定
申購政策，因此實施側袋機制后主袋賬戶份額存在暫停申購的可能。
啟用側袋機制后，基金管理人計算各項投資運作指標和基金業(yè)績指標時僅需考慮主袋賬戶
資產(chǎn)，因此本基金披露的業(yè)績指標不能反映特定資產(chǎn)的價值及變化情況。
（四）操作和技術風險
基金的相關當事人在各業(yè)務環(huán)節(jié)的操作過程中，可能因內(nèi)部控制不到位或者人為因素造成
操作失誤或違反操作規(guī)程而引致風險，如越權交易、內(nèi)幕交易、交易錯誤和欺詐等。
在基金的后臺運作中，可能因為技術系統(tǒng)的故障或者差錯而影響交易的正常進行甚至導致
基金份額持有人利益受到影響。這種技術風險可能來自基金管理人、基金托管人、登記機構、
銷售機構、證券交易所和證券登記結算機構等。
根據(jù)證券交易資金前端風險控制相關業(yè)務規(guī)則，中登公司和交易所對交易參與人的證券交
易資金進行前端額度控制，由于執(zhí)行、調(diào)整、暫停該控制，或該控制出現(xiàn)異常等，可能影響交
易的正常進行或者導致投資者的利益受到影響。
（五）合規(guī)性風險
指基金管理或運作過程中，違反國家法律、法規(guī)的規(guī)定，或者基金投資違反法規(guī)及基金合
同有關規(guī)定的風險。
（六）基金管理人職責終止風險
因違法經(jīng)營或者出現(xiàn)重大風險等情況，可能發(fā)生基金管理人被依法取消基金管理資格或依
法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等情況。在基金管理人職責終止的情況下，投資者面
臨基金管理人變更或基金合同終止的風險?；鸸芾砣寺氊熃K止，涉及基金管理人、臨時基金
管理人、新任基金管理人之間責任劃分的，相關基金管理人對各自履職行為依法承擔責任。
（七）本基金特有風險
1、本基金采用滾動持有運作方式的風險
（1）每個運作期到期日前，基金份額持有人不能贖回基金份額的風險
對于每份基金份額，基金管理人僅在該基金份額的每個運作期到期日可為基金份額持有人
辦理贖回，在非運作到期日，基金管理人不能為基金份額持有人辦理贖回，且本基金不上市交
易，基金份額持有人面臨流動性風險。
（2）運作期到期日，基金份額持有人未申請贖回或贖回被確認失敗，到期的基金份額自
動進入下一個運作期風險
對于每份基金份額，如果基金份額持有人在當期運作期到期日未申請贖回或贖回被確認失
敗，則該基金份額將在該運作期到期后自動進入下一個運作期。在下一個運作期到期日前，基
金份額持有人不能贖回基金份額，面臨滾動運作的風險。
（3）每份基金份額每個運作期實際可能長于或短于滾動運作期的風險。
本基金為滾動持有基金，但是考慮到周末、法定節(jié)假日等非工作日原因，每份基金份額的
每個運作期實際可能長于或短于滾動持有天數(shù)。
投資人應當在熟悉并了解本基金運作規(guī)則的基礎上，結合自身投資目標、投資期限等情況
審慎做出投資決策，及時形勢贖回權利。本基金的運作期和申購贖回安排請參見招募說明書
“第八部分基金份額的申購與贖回”的相關約定。
2、本基金為債券型基金，投資于債券資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，因投資固定收益
類資產(chǎn)而面臨固定收益類資產(chǎn)市場的系統(tǒng)性風險和個券風險。
3、本基金可投資國債期貨，期貨采用保證金交易制度，由于保證金交易具有杠桿性，當
出現(xiàn)不利行情時，相關行情微小的變動就可能會使投資人權益遭受較大損失。期貨采用每日無
負債結算制度，如果沒有在規(guī)定的時間內(nèi)補足保證金，按規(guī)定將被強制平倉，可能給投資帶來
重大損失。
4、本基金為對沖信用風險可投資于信用衍生品，信用衍生品的投資可能面臨流動性風
險、償付風險以及價格波動風險等。流動性風險是指信用衍生品在交易轉讓過程中，因無法找
到交易對手或交易對手較少，導致難以將其以合理價格變現(xiàn)的風險；償付風險是在信用衍生品
的存續(xù)期內(nèi)，由于不可控制的市場及環(huán)境變化，創(chuàng)設機構可能出現(xiàn)經(jīng)營情況不佳或創(chuàng)設機構的
現(xiàn)金流與預期出現(xiàn)一定的偏差，從而影響信用衍生品結算的風險；價格波動風險是由于創(chuàng)設機
構或所受保護債券主體的經(jīng)營情況或利率環(huán)境出現(xiàn)變化，導致信用評級機構調(diào)整對創(chuàng)設機構或
所保護債券的信用級別，引起信用衍生品交易價格波動的風險。
5、本基金可投資資產(chǎn)支持證券，如果投資，資產(chǎn)支持證券可能面臨信用風險、利率風
險、流動性風險、提前償付風險、操作風險和法律風險等風險，由此可能增加本基金凈值的波
動性。
6、基金自動清盤風險?；鸷贤Ш?，連續(xù)50個工作日出現(xiàn)基金份額持有人數(shù)量不滿
200人或者基金資產(chǎn)凈值低于5000萬元情形的，基金管理人將終止基金合同，并按照基金合同
約定程序進行清算，此事項不需要召開基金份額持有人大會進行表決。因此，基金份額持有人
可能面臨基金自動清盤的風險。
（八）其他風險
1、因基金業(yè)務快速發(fā)展而在制度建設、人員配備、風險管理和內(nèi)控制度等方面不完善而
產(chǎn)生的風險。
2、因金融市場危機、行業(yè)競爭壓力可能產(chǎn)生的風險。
3、戰(zhàn)爭、自然災害等不可抗力因素的出現(xiàn)，可能嚴重影響證券市場運行，導致基金資產(chǎn)
損失。
4、其他意外導致的風險。
二、聲明
1、本基金未經(jīng)任何一級政府、機構及部門擔保。投資者自愿投資于本基金，須自行承擔
投資風險。
2、除基金管理人直接辦理本基金的銷售外，本基金還可能通過代銷機構銷售，但是，本
基金并不是代銷機構的存款或負債，也沒有經(jīng)代銷機構擔?；蛘弑硶N機構并不能保證其
收益或本金安全。
3、基金管理人承諾以誠實信用、勤勉盡責的原則管理和運用基金資產(chǎn)，但不保證本基金
一定盈利，也不保證最低收益。本基金的過往業(yè)績及其凈值高低并不預示其未來業(yè)績表現(xiàn)?；?
金管理人提醒投資者基金投資的“買者自負”原則，在做出投資決策后，基金運營狀況與基金
凈值變化引致的投資風險，由投資者自行負擔。
4、本基金法律文件投資章節(jié)有關風險收益特征的表述是基于投資范圍、投資比例、證券
市場普遍規(guī)律等作出的概括性描述。銷售機構根據(jù)相關法律法規(guī)對本基金進行風險評價，不同
的銷售機構采用的評價方法不同，因此銷售機構的風險等級評價與基金法律文件中的風險收益
特征的表述可能存在不同，投資者在購買本基金時需按照銷售機構的要求完成風險承受能力與
產(chǎn)品風險之間的匹配檢驗，投資者應隨時關注本基金風險等級的更新情況，謹慎做出投資決
策。
第十九部分基金合同的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的
事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)基金
份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意并履行適當程序后變更并公
告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效后
兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接
的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財產(chǎn)
清算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行
基金清算。
2、在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按照《基金合
同》和《托管協(xié)議》的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
3、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時基金管理人、基
金托管人、符合《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭?
產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)
和分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律
意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
6、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時變現(xiàn)
的，清算期限相應順延。
四、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由
基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
五、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費
用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
六、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計
師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告。基金財產(chǎn)清算公告
于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。
七、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年
限。
第二十部分基金合同的內(nèi)容摘要
基金合同的內(nèi)容摘要見附件一。
第二十一部分基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要
基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要見附件二。
第二十二部分對基金份額持有人的服務
對本基金份額持有人的服務主要由基金管理人、基金銷售機構提供?；鸸芾砣顺兄Z為基
金份額持有人提供一系列的服務，根據(jù)基金份額持有人的需要和市場的變化，有權增加和修改
服務項目，主要提供的服務內(nèi)容如下：
一、基金份額持有人交易資料的寄送服務
1、交易確認單
基金合同生效后，對T日提交的有效申請，投資人可在T+2個工作日后通過銷售機構的網(wǎng)點
柜臺或以銷售機構規(guī)定的其他方式查詢和打印交易確認單，或在T+1個工作日后通過鵬揚客服
電話4009686688、鵬揚網(wǎng)站（www.pyamc.com）查詢交易確認情況。基金管理人不向投資者寄
送交易確認單。
2、基金交易對賬單
每月結束后，基金管理人向所有訂制了電子郵件對賬單的投資人發(fā)送電子郵件對賬單。投
資人可以登錄鵬揚網(wǎng)站（www.pyamc.com）自助訂制；也可直接撥打鵬揚客服電話4009686688
訂制。
3、由于投資人提供的手機號碼、電子郵箱不詳、錯誤、未及時變更或電子郵箱設置、通
訊故障、延誤等原因有可能造成對賬單無法按時或準確送達。因上述原因無法正常收取對賬單
的投資人，請及時通過鵬揚網(wǎng)站，或撥打鵬揚客服電話查詢、核對、變更您的預留聯(lián)系方式。
二、短信、郵件信息發(fā)送服務
基金管理人為基金投資人提供手機短信和電子郵件的信息訂制服務，基金投資人可根據(jù)需
要，通過基金管理人客服熱線或官方網(wǎng)站訂制、修改或取消該服務。
1、手機短信服務可提供的訂制內(nèi)容包括基金周末凈值、基金交易確認、分紅確認、月末
賬戶余額等信息。
2、電子郵件服務可提供的訂制內(nèi)容包括基金周末凈值、基金交易確認、分紅確認、月末
賬戶余額、電子對賬單等信息。
3、除發(fā)送基金投資人訂制的上述信息外，基金管理人會不定期向留有手機號碼和電子郵
箱地址的基金投資人，發(fā)送節(jié)日及生日問候、產(chǎn)品推廣等信息。若基金投資人不需要接收到該
類信息，可通過基金管理人客服熱線取消該項服務。
4、手機短信依托于外部通訊服務商發(fā)送，電子郵件通過互聯(lián)網(wǎng)進行信息傳送，基金管理
人根據(jù)服務規(guī)則發(fā)送相關信息，但不對信息的送達做出承諾和保證。
三、鵬揚客服電話服務
鵬揚客服電話自動語音系統(tǒng)提供7×24小時交易情況、基金賬戶余額、基金產(chǎn)品與服務等
信息查詢。
鵬揚客服電話人工座席每個交易日（9：00-17：00）為基金投資人提供服務，客服熱線服
務內(nèi)容包括業(yè)務咨詢、信息查詢、服務投訴、信息訂制、資料修改等專項服務。
客服熱線：400-968-6688
四、電子查詢服務
基金投資人可通過基金管理人網(wǎng)上查詢系統(tǒng)完成基金賬戶的查詢業(yè)務。
官方網(wǎng)站：www.pyamc.com
五、投訴受理服務
基金投資人可以撥打鵬揚客服電話或以電子郵件等方式，對基金管理人和銷售網(wǎng)點所提供
的服務進行投訴。
對于工作日期間受理的投訴，以“及時回復”為處理原則，對于不能及時回復的投訴，基
金管理人承諾在3個工作日之內(nèi)對基金投資人的投訴做出回復。對于非工作日提出的投訴，基
金管理人將在順延到下1個工作日進行回復。
客服郵箱：service@pyamc.com
六、直銷電子交易平臺開戶與交易服務
基金投資人可以登錄基金管理人直銷電子交易平臺或其他基金管理人指定且授權的互聯(lián)網(wǎng)
平臺進行開戶與交易。適用業(yè)務范圍包括：基金賬戶開戶、認購、申購、贖回、賬戶資料變
更、分紅方式變更、信息查詢等業(yè)務。網(wǎng)上交易業(yè)務規(guī)則以公告為準。
七、如本招募說明書存在任何您/貴機構無法理解的內(nèi)容，請通過上述方式聯(lián)系基金管理
人。請確保投資前，您/貴機構已經(jīng)全面理解了本招募說明書。
第二十三部分其他應披露事項
本基金招募書更新期間，本基金及基金管理人的有關公告如下：
公告事項 披露日期
鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金基金合同生效公告 2024-04-26
鵬揚基金管理有限公司關于深圳分公司辦公地址變更的公告 2024-05-09
鵬揚基金管理有限公司關于增加基金合作銷售機構并參加費率優(yōu)惠活動的公告 2024-05-23
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與深圳市前海排排網(wǎng)基金銷售有限責任公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-06-07
鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金（A份額）基金產(chǎn)品資料概要（更新） 2024-06-25
鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金（C份額）基金產(chǎn)品資料概要（更新） 2024-06-25
鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金（E份額）基金產(chǎn)品資料概要（更新） 2024-06-25
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與招商銀行股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-07-01
鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金2024年第2季度報告 2024-07-18
鵬揚基金管理有限公司關于終止喜鵲財富基金銷售有限公司辦理旗下基金相關銷售業(yè)務的公告 2024-08-02
鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金開放日常申購、贖回、轉換、定期定額投資業(yè)務的公告 2024-08-14
鵬揚基金管理有限公司關于旗下鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金在代銷渠道開展費率優(yōu)惠活動的公告 2024-08-15
鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金2024年中期報告 2024-08-29
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與招商銀行旗下招贏通費率優(yōu)惠活動的公告 2024-09-13
鵬揚基金管理有限公司關于增加基金合作銷售機構并參加費率優(yōu)惠活動的公告 2024-09-27
鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金2024年第3季度報告 2024-10-24
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與中國中金財富證券有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-10-31
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與招商銀行股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-11-16
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與國投證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-11-20
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與申萬宏源證券有限公司、申萬宏源西部證券有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-11-23
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與恒泰證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-11-28
鵬揚基金管理有限公司關于終止部分基金銷售機構辦理旗下基金相關銷售業(yè)務的公告 2024-12-12
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與海通證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-18
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與招商證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-21
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與華泰證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-25
鵬揚基金管理有限公司關于增加基金合作銷售機構并參加費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-25
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與東北證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-28
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與東方證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-28
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與東興證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-28
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與國信證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-28
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與國泰君安證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-28
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與中信建投證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-28
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與光大證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-30
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與國金證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-30
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與國聯(lián)證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-30
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與華安證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-30
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與中泰證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-30
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與中信期貨有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-30
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與中信證券（山東）有限責任公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-30
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與中信證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-30
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與中信證券華南股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-30
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與中銀國際證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2024-12-30
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與方正證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2025-1-4
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與廣發(fā)證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2025-1-4
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與山西證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2025-1-4
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與湘財證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2025-1-4
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與興業(yè)證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2025-1-4
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與銀河證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2025-1-4
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與長城證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2025-1-4
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與長江證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2025-1-4
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與寧波銀行旗下同業(yè)易管家平臺費率優(yōu)惠活動的公告 2025-1-8
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與第一創(chuàng)業(yè)證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2025-1-11
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與東莞證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2025-1-11
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與國都證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2025-1-11
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與華林證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2025-1-11
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與世紀證券有限責任公司費率優(yōu)惠活動的公告 2025-1-11
鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金2024年第4季度報告 2025-01-21
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與深圳市前海排排網(wǎng)基金銷售有限責任公司費率優(yōu)惠活動的公告 2025-01-24
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與北京高華證券有限責任公司費率優(yōu)惠活動的公告 2025-01-25
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與財通證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2025-01-25
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與華寶證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2025-01-25
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與聯(lián)儲證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2025-01-25
鵬揚基金管理有限公司關于旗下部分基金參與天風證券股份有限公司費率優(yōu)惠活動的公告 2025-01-25
第二十四部分招募說明書存放及查閱方式
招募說明書公布后，應當分別置備于基金管理人、基金托管人和基金銷售機構的住所，供
公眾查閱、復制；投資人在支付工本費后，可在合理時間內(nèi)取得上述文件復制件或復印件。對
投資人按此種方式所獲得的文件及其復印件，基金管理人保證文本的內(nèi)容與所公告的內(nèi)容完全
一致。
投資人還可以直接登錄基金管理人的網(wǎng)站（www.pyamc.com）查閱和下載招募說明書。
第二十五部分備查文件
以下備查文件存放在基金管理人的辦公場所，在辦公時間可供免費查閱。
（一）中國證監(jiān)會準予鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金注冊的文件
（二）《鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金基金合同》
（三）《鵬揚穩(wěn)鑫120天滾動持有債券型證券投資基金托管協(xié)議》
（四）基金管理人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照
（五）基金托管人業(yè)務資格批件、營業(yè)執(zhí)照
（六）法律意見書
（七）中國證監(jiān)會要求的其他文件
查閱方式：投資人可在營業(yè)時間免費查閱，也可按工本費購買復印件。
鵬揚基金管理有限公司
2025年4月25日
附件一基金合同的內(nèi)容摘要
第一部分基金份額持有人、基金管理人和基金托管人的權利、義務
一、基金份額持有人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的權利包括但不限
于：
（1）分享基金財產(chǎn)收益；
（2）參與分配清算后的剩余基金財產(chǎn)；
（3）依法轉讓或者申請贖回其持有的基金份額；
（4）按照規(guī)定要求召開基金份額持有人大會或者召集基金份額持有人大會；
（5）出席或者委派代表出席基金份額持有人大會，對基金份額持有人大會審議事項行使
表決權；
（6）查閱或者復制公開披露的基金信息資料；
（7）監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（8）對基金管理人、基金托管人、基金服務機構損害其合法權益的行為依法提起訴訟或
仲裁；
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金份額持有人的義務包括但不限
于：
（1）認真閱讀并遵守《基金合同》、招募說明書（及其更新）等信息披露文件；
（2）了解所投資基金產(chǎn)品，了解自身風險承受能力，自主判斷基金的投資價值，自主做
出投資決策，自行承擔投資風險；
（3）關注基金信息披露，及時行使權利和履行義務；
（4）交納基金認購、申購款項及法律法規(guī)和《基金合同》所規(guī)定的費用；
（5）在其持有的基金份額范圍內(nèi)，承擔基金虧損或者《基金合同》終止的有限責任；
（6）不從事任何有損基金及其他《基金合同》當事人合法權益的活動；
（7）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（8）返還在基金交易過程中因任何原因獲得的不當?shù)美?
（9）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
二、基金管理人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的權利包括但不限于：
（1）依法募集資金；
（2）自《基金合同》生效之日起，根據(jù)法律法規(guī)和《基金合同》獨立運用并管理基金財
產(chǎn)；
（3）依照《基金合同》收取基金管理費以及法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會批準的其他費
用；
（4）銷售基金份額；
（5）按照規(guī)定召集基金份額持有人大會；
（6）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定監(jiān)督基金托管人，如認為基金托管人違反了《基
金合同》及國家有關法律規(guī)定，應呈報中國證監(jiān)會和其他監(jiān)管部門，并采取必要措施保護基金
投資者的利益；
（7）在基金托管人更換時，提名新的基金托管人；
（8）選擇、更換基金銷售機構，對基金銷售機構的相關行為進行監(jiān)督和處理；
（9）擔任或委托其他符合條件的機構擔任基金登記機構辦理基金登記業(yè)務并獲得《基金
合同》規(guī)定的費用；
（10）依據(jù)《基金合同》及有關法律規(guī)定決定基金收益的分配方案；
（11）在《基金合同》約定的范圍內(nèi)，拒絕或暫停受理申購、贖回與轉換申請；
（12）依照法律法規(guī)，為基金的利益行使因基金財產(chǎn)投資于證券所產(chǎn)生的權利；
（13）在法律法規(guī)允許的前提下，為基金的利益依法為基金進行融資；
（14）以基金管理人的名義，代表基金份額持有人的利益行使訴訟權利或者實施其他法律
行為；
（15）選擇、更換律師事務所、會計師事務所、證券期貨經(jīng)營機構或其他為基金提供服務
的外部機構；
（16）在符合有關法律、法規(guī)的前提下，制訂和調(diào)整有關基金認購、申購、贖回、轉換、
轉托管、定期定額投資和非交易過戶等業(yè)務規(guī)則；
（17）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金管理人的義務包括但不限于：
（1）依法募集資金，辦理或者委托經(jīng)中國證監(jiān)會認定的其他機構代為辦理基金份額的發(fā)
售、申購、贖回和登記事宜；
（2）辦理基金備案手續(xù)；
（3）自《基金合同》生效之日起，以誠實信用、謹慎勤勉的原則管理和運用基金財產(chǎn)；
（4）配備足夠的具有專業(yè)資格的人員進行基金投資分析、決策，以專業(yè)化的經(jīng)營方式管
理和運作基金財產(chǎn)；
（5）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，保證所管理的
基金財產(chǎn)和基金管理人的財產(chǎn)相互獨立，對所管理的不同基金分別管理，分別記賬，進行證券
投資；
（6）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及任
何第三人謀取利益，不得委托第三人運作基金財產(chǎn)；
（7）依法接受基金托管人的監(jiān)督；
（8）采取適當合理的措施使計算基金份額認購、申購、贖回和注銷價格的方法符合《基
金合同》等法律文件的規(guī)定，按有關規(guī)定計算并公告基金凈值信息，確定基金份額申購、贖回
的價格；
（9）進行基金會計核算并編制基金財務會計報告；
（10）編制季度報告、中期報告和年度報告；
（11）嚴格按照《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，履行信息披露及報告義務；
（12）保守基金商業(yè)秘密，不泄露基金投資計劃、投資意向等。除《基金法》、《基金合
同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基金信息公開披露前應予保密，不向他人泄露，但應監(jiān)管
機構、司法機關等有權機關的要求，或因?qū)徲嫛⒎傻韧獠繉I(yè)顧問提供服務需要提供的情況
除外；
（13）按《基金合同》的約定確定基金收益分配方案，及時向基金份額持有人分配基金收
益；
（14）按規(guī)定受理申購與贖回申請，及時、足額支付贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定召集基金份額持有人大會或配合基金
托管人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按規(guī)定保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的會計賬冊、報表、記錄和其他相關資料，保存
期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限；
（17）確保需要向基金投資者提供的各項文件或資料在規(guī)定時間發(fā)出，并且保證投資者能
夠按照《基金合同》規(guī)定的時間和方式，隨時查閱到與基金有關的公開資料，并在支付合理成
本的條件下得到有關資料的復印件；
（18）組織并參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（19）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會并通知基金托
管人；
（20）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)的損失或損害基金份額持有人合法權益時，應當
承擔賠償責任，其賠償責任不因其退任而免除；
（21）監(jiān)督基金托管人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金托管人違反
《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，基金管理人應為基金份額持有人利益向基金托管人追償；
（22）當基金管理人將其義務委托第三方處理時，應當對第三方處理有關基金事務的行為
承擔責任；但因第三方責任導致基金財產(chǎn)或基金份額持有人利益受到損失，而基金管理人首先
承擔了責任的情況下，基金管理人有權向第三方追償；
（23）以基金管理人名義，代表基金份額持有人利益行使訴訟權利或?qū)嵤┢渌尚袨椋?
（24）基金管理人在募集期間未能達到基金的備案條件，《基金合同》不能生效，基金管
理人承擔全部募集費用，將已募集資金并加計銀行同期活期存款利息在基金募集期結束后30日
內(nèi)退還基金認購人；
（25）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（26）建立并保存基金份額持有人名冊；
（27）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
三、基金托管人的權利與義務
1、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的權利包括但不限于：
（1）自《基金合同》生效之日起，依法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定安全保管基金財
產(chǎn)；
（2）依《基金合同》約定獲得基金托管費以及法律法規(guī)規(guī)定或監(jiān)管部門批準的其他費
用；
（3）監(jiān)督基金管理人對本基金的投資運作，如發(fā)現(xiàn)基金管理人有違反《基金合同》及國
家法律法規(guī)行為，對基金財產(chǎn)、其他當事人的利益造成重大損失的情形，應呈報中國證監(jiān)會，
并采取必要措施保護基金投資者的利益；
（4）根據(jù)相關市場規(guī)則，為基金開設資金賬戶、證券賬戶等投資所需賬戶，為基金辦理
證券期貨交易資金清算；
（5）提議召開或召集基金份額持有人大會；
（6）在基金管理人更換時，提名新的基金管理人；
（7）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他權利。
2、根據(jù)《基金法》、《運作辦法》及其他有關規(guī)定，基金托管人的義務包括但不限于：
（1）以誠實信用、勤勉盡責的原則持有并安全保管基金財產(chǎn)；
（2）設立專門的基金托管部門，具有符合要求的營業(yè)場所，配備足夠的、合格的熟悉基
金托管業(yè)務的專職人員，負責基金財產(chǎn)托管事宜；
（3）建立健全內(nèi)部風險控制、監(jiān)察與稽核、財務管理及人事管理等制度，確保基金財產(chǎn)
的安全，保證其托管的基金財產(chǎn)與基金托管人自有財產(chǎn)以及不同的基金財產(chǎn)相互獨立；對所托
管的不同的基金分別設置賬戶，獨立核算，分賬管理，保證不同基金之間在賬戶設置、資金劃
撥、賬冊記錄等方面相互獨立；
（4）除依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定外，不得利用基金財產(chǎn)為自己及任
何第三人謀取利益，不得委托第三人托管基金財產(chǎn)；
（5）保管由基金管理人代表基金簽訂的與基金有關的重大合同及有關憑證；
（6）按規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶等投資所需賬戶，按照《基金合同》的
約定，根據(jù)基金管理人的投資指令，及時辦理清算、交割事宜；
（7）保守基金商業(yè)秘密，除《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定另有規(guī)定外，在基
金信息公開披露前予以保密，不得向他人泄露，但應監(jiān)管機構、司法機關等有權機關的要求，
或因?qū)徲嫛⒎傻韧獠繉I(yè)顧問提供服務需要提供的情況除外；
（8）復核、審查基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值、基金份額申購、贖回
價格；
（9）辦理與基金托管業(yè)務活動有關的信息披露事項；
（10）對基金財務會計報告、季度報告、中期報告和年度報告出具意見，說明基金管理人
在各重要方面的運作是否嚴格按照《基金合同》的規(guī)定進行；如果基金管理人有未執(zhí)行《基金
合同》規(guī)定的行為，還應當說明基金托管人是否采取了適當?shù)拇胧?
（11）保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，保存期限不低于法律
法規(guī)規(guī)定的最低年限；
（12）建立并保存基金份額持有人名冊；
（13）按規(guī)定制作相關賬冊并與基金管理人核對；
（14）依據(jù)基金管理人的指令或有關規(guī)定向基金份額持有人支付基金收益和贖回款項；
（15）依據(jù)《基金法》、《基金合同》及其他有關規(guī)定，召集基金份額持有人大會或配合基
金管理人、基金份額持有人依法召集基金份額持有人大會；
（16）按照法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定監(jiān)督基金管理人的投資運作；
（17）參加基金財產(chǎn)清算小組，參與基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和分配；
（18）面臨解散、依法被撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)時，及時報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督
管理機構，并通知基金管理人；
（19）因違反《基金合同》導致基金財產(chǎn)損失時，應承擔賠償責任，其賠償責任不因其退
任而免除；
（20）按規(guī)定監(jiān)督基金管理人按法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定履行自己的義務，基金管理
人因違反《基金合同》造成基金財產(chǎn)損失時，應為基金份額持有人利益向基金管理人追償；
（21）執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議；
（22）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他義務。
第二部分基金份額持有人大會召集、議事及表決的程序和規(guī)則
基金份額持有人大會由基金份額持有人組成，基金份額持有人的合法授權代表有權代表基
金份額持有人出席會議并表決。除法律法規(guī)另有規(guī)定或基金合同另有約定外，基金份額持有人
持有的同一類別每一基金份額擁有平等的投票權。
本基金份額持有人大會不設日常機構。在本基金存續(xù)期內(nèi)，根據(jù)本基金的運作需要，基金
份額持有人大會可以增設日常機構，日常機構的設立與運作應當根據(jù)相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)
會的規(guī)定進行。
一、召開事由
1、除法律法規(guī)和中國證監(jiān)會另有規(guī)定或基金合同另有約定外，當出現(xiàn)或需要決定下列事
由之一的，應當召開基金份額持有人大會：
（1）終止《基金合同》；
（2）更換基金管理人；
（3）更換基金托管人；
（4）轉換基金運作方式；
（5）調(diào)整基金管理人、基金托管人的報酬標準，調(diào)高銷售服務費；
（6）變更基金類別；
（7）本基金與其他基金的合并；
（8）變更基金投資目標、范圍或策略；
（9）變更基金份額持有人大會程序；
（10）基金管理人或基金托管人要求召開基金份額持有人大會；
（11）單獨或合計持有本基金總份額10%以上（含10%）基金份額的基金份額持有人（以基
金管理人收到提議當日的基金份額計算，下同）就同一事項書面要求召開基金份額持有人大
會；
（12）對基金合同當事人權利和義務產(chǎn)生重大影響的其他事項；
（13）法律法規(guī)、《基金合同》或中國證監(jiān)會規(guī)定的其他應當召開基金份額持有人大會的
事項。
2、在法律法規(guī)規(guī)定和《基金合同》約定的范圍內(nèi)，且對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不
利影響的前提下，以下情況可由基金管理人和基金托管人協(xié)商后修改，不需召開基金份額持有
人大會：
（1）法律法規(guī)要求增加的基金費用的收取；
（2）調(diào)整本基金的申購費率、調(diào)低贖回費率、調(diào)低銷售服務費率或變更收費方式；
（3）因相應的法律法規(guī)發(fā)生變動而應當對《基金合同》進行修改；
（4）對《基金合同》的修改對基金份額持有人利益無實質(zhì)性不利影響或修改不涉及《基
金合同》當事人權利義務關系發(fā)生重大變化；
（5）根據(jù)基金實際運作情況，調(diào)整本基金份額類別的設置；
（6）基金管理人、登記機構、基金銷售機構在法律法規(guī)規(guī)定或中國證監(jiān)會許可的范圍內(nèi)
調(diào)整有關認購、申購、贖回、轉換、基金交易、非交易過戶、轉托管等業(yè)務規(guī)則；
（7）基金推出新業(yè)務或服務；
（8）按照法律法規(guī)和《基金合同》規(guī)定不需召開基金份額持有人大會的其他情形。
二、會議召集人及召集方式
1、除法律法規(guī)規(guī)定或《基金合同》另有約定外，基金份額持有人大會由基金管理人召
集。
2、基金管理人未按規(guī)定召集或不能召集時，由基金托管人召集。
3、基金托管人認為有必要召集基金份額持有人大會的，應當向基金管理人提出書面提
議?；鸸芾砣藨斪允盏綍嫣嶙h之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知基金托管人?；?
金管理人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，基金
托管人仍認為有必要召開的，應當由基金托管人自行召集，并自出具書面決定之日起60日內(nèi)召
開并告知基金管理人，基金管理人應當配合。
4、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項書面要求召開基金份額
持有人大會，應當向基金管理人提出書面提議。基金管理人應當自收到書面提議之日起10日內(nèi)
決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有人代表和基金托管人?；鸸芾砣藳Q定召
集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開；基金管理人決定不召集，代表基金份額10%以
上（含10%）的基金份額持有人仍認為有必要召開的，應當向基金托管人提出書面提議。基金
托管人應當自收到書面提議之日起10日內(nèi)決定是否召集，并書面告知提出提議的基金份額持有
人代表和基金管理人；基金托管人決定召集的，應當自出具書面決定之日起60日內(nèi)召開并告知
基金管理人，基金管理人應當配合。
5、代表基金份額10%以上（含10%）的基金份額持有人就同一事項要求召開基金份額持有
人大會，而基金管理人、基金托管人都不召集的，單獨或合計代表基金份額10%以上（含10%）
的基金份額持有人有權自行召集，并至少提前30日報中國證監(jiān)會備案。基金份額持有人依法自
行召集基金份額持有人大會的，基金管理人、基金托管人應當配合，不得阻礙、干擾。
6、基金份額持有人會議的召集人負責選擇確定開會時間、地點、方式和權益登記日。
三、召開基金份額持有人大會的通知時間、通知內(nèi)容、通知方式
1、召開基金份額持有人大會，召集人應于會議召開前30日，在規(guī)定媒介公告?；鸱蓊~
持有人大會通知應至少載明以下內(nèi)容：
（1）會議召開的時間、地點和會議形式；
（2）會議擬審議的事項、議事程序和表決方式；
（3）有權出席基金份額持有人大會的基金份額持有人的權益登記日；
（4）授權委托證明的內(nèi)容要求（包括但不限于代理人身份，代理權限和代理有效期限
等）、授權方式、送達時間和地點；
（5）會務常設聯(lián)系人姓名及聯(lián)系電話；
（6）出席會議者必須準備的文件和必須履行的手續(xù)；
（7）召集人需要通知的其他事項。
2、采取通訊開會方式并進行表決的情況下，由會議召集人決定在會議通知中說明本次基
金份額持有人大會所采取的具體通訊方式、委托的公證機關及其聯(lián)系方式和聯(lián)系人、表決意見
寄交的截止時間和收取方式。
3、如召集人為基金管理人，還應另行書面通知基金托管人到指定地點對表決意見的計票
進行監(jiān)督；如召集人為基金托管人，則應另行書面通知基金管理人到指定地點對表決意見的計
票進行監(jiān)督；如召集人為基金份額持有人，則應另行書面通知基金管理人和基金托管人到指定
地點對表決意見的計票進行監(jiān)督?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋司懿慌纱韺Ρ頉Q意見的計票進行
監(jiān)督的，不影響表決意見的計票效力。
四、基金份額持有人出席會議的方式
基金份額持有人大會可通過現(xiàn)場開會方式、通訊開會方式或法律法規(guī)、監(jiān)管機構允許的其
他方式召開，會議的召開方式由會議召集人確定。
1、現(xiàn)場開會。由基金份額持有人本人出席或以代理投票授權委托證明委派代表出席，現(xiàn)
場開會時基金管理人和基金托管人的授權代表應當列席基金份額持有人大會，基金管理人或基
金托管人不派代表列席的，不影響表決效力?，F(xiàn)場開會同時符合以下條件時，可以進行基金份
額持有人大會議程：
（1）親自出席會議者持有基金份額的憑證、受托出席會議者出具的委托人持有基金份額
的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)定，并
且持有基金份額的憑證與基金管理人持有的登記資料相符；
（2）經(jīng)核對，匯總到會者出示的在權益登記日持有基金份額的憑證顯示，有效的基金份
額不少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）。若到會者在權益登記日
代表的有效的基金份額少于本基金在權益登記日基金總份額的二分之一，召集人可以在原公告
的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額
持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會到會者在權益登記日代表的有效的基金份額應不
少于本基金在權益登記日基金總份額的三分之一（含三分之一）。
2、通訊開會。通訊開會系指基金份額持有人將其對表決事項的投票以書面形式或大會公
告載明的其他方式在表決截止日以前送達至召集人指定的地址。通訊開會應以書面方式或大會
公告載明的其他方式進行表決。
在同時符合以下條件時，通訊開會的方式視為有效：
（1）會議召集人按《基金合同》約定公布會議通知后，在2個工作日內(nèi)連續(xù)公布相關提示
性公告；
（2）召集人按基金合同約定通知基金托管人（如果基金托管人為召集人，則為基金管理
人）到指定地點對表決意見的計票進行監(jiān)督。會議召集人在基金托管人（如果基金托管人為召
集人，則為基金管理人）和公證機關的監(jiān)督下按照會議通知規(guī)定的方式收取基金份額持有人的
表決意見；基金托管人或基金管理人經(jīng)通知不參加收取表決意見的，不影響表決效力；
（3）本人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的，基金份額持有人所持有的
基金份額不小于在權益登記日基金總份額的二分之一（含二分之一）；若本人直接出具表決意
見或授權他人代表出具表決意見基金份額持有人所持有的基金份額小于在權益登記日基金總份
額的二分之一，召集人可以在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6個月以
內(nèi)，就原定審議事項重新召集基金份額持有人大會。重新召集的基金份額持有人大會應當有代
表三分之一以上（含三分之一）基金份額的持有人直接出具表決意見或授權他人代表出具表決
意見；
（4）上述第（3）項中直接出具表決意見的基金份額持有人或受托代表他人出具表決意見
的代理人，同時提交的持有基金份額的憑證、受托出具表決意見的代理人出具的委托人持有基
金份額的憑證及委托人的代理投票授權委托證明符合法律法規(guī)、《基金合同》和會議通知的規(guī)
定，并與基金登記機構記錄相符。
3、在法律法規(guī)或監(jiān)管機構允許的情況下，經(jīng)基金份額持有人大會會議通知載明，基金份
額持有人也可以選擇網(wǎng)絡、電話或其他方式進行表決，或者采用網(wǎng)絡、電話或其他方式授權他
人代為出席會議并表決。為此，基金份額持有人需在會議通知載明的期限內(nèi)，以會議通知載明
的方式向會議召集人提交相應有效的表決票或授權委托書。
五、議事內(nèi)容與程序
1、議事內(nèi)容及提案權
議事內(nèi)容為關系基金份額持有人利益的重大事項，如《基金合同》的重大修改、決定終止
《基金合同》、更換基金管理人、更換基金托管人、與其他基金合并、法律法規(guī)及《基金合
同》規(guī)定的其他事項以及會議召集人認為需提交基金份額持有人大會討論的其他事項。
基金份額持有人大會的召集人發(fā)出召集會議的通知后，對原有提案的修改應當在基金份額
持有人大會召開前及時公告。
基金份額持有人大會不得對未事先公告的議事內(nèi)容進行表決。
2、議事程序
（1）現(xiàn)場開會
在現(xiàn)場開會的方式下，首先由大會主持人按照下列第七條規(guī)定程序確定和公布監(jiān)票人，然
后由大會主持人宣讀提案，經(jīng)討論后進行表決，并形成大會決議。大會主持人為基金管理人授
權出席會議的代表，在基金管理人授權代表未能主持大會的情況下，由基金托管人授權其出席
會議的代表主持；如果基金管理人授權代表和基金托管人授權代表均未能主持大會，則由出席
大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的50%以上（含50%）選舉產(chǎn)生一名基金份額持有人
作為該次基金份額持有人大會的主持人?；鸸芾砣撕突鹜泄苋司懿怀鱿蛑鞒只鸱蓊~持
有人大會，不影響基金份額持有人大會作出的決議的效力。
會議召集人應當制作出席會議人員的簽名冊。簽名冊載明參加會議人員姓名（或單位名
稱）、身份證明文件號碼、持有或代表有表決權的基金份額、委托人姓名（或單位名稱）和聯(lián)
系方式等事項。
（2）通訊開會
在通訊開會的情況下，首先由召集人提前30日公布提案，在所通知的表決截止日期后2個
工作日內(nèi)在公證機關監(jiān)督下由召集人統(tǒng)計全部有效表決，在公證機關監(jiān)督下形成決議。
六、表決
基金份額持有人所持每份基金份額有一票表決權。
基金份額持有人大會決議分為一般決議和特別決議：
1、一般決議，一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分之
一以上（含二分之一）通過方為有效；除下列第2項所規(guī)定的須以特別決議通過事項以外的其
他事項均以一般決議的方式通過。
2、特別決議，特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三分
之二以上（含三分之二）通過方可做出。除法律法規(guī)、監(jiān)管機構另有規(guī)定或基金合同另有約定
外，轉換基金運作方式、更換基金管理人或者基金托管人、終止《基金合同》、本基金與其他
基金合并以特別決議通過方為有效。
基金份額持有人大會采取記名方式進行投票表決。
采取通訊方式進行表決時，除非在計票時有充分的相反證據(jù)證明，否則提交符合會議通知
中規(guī)定的確認投資者身份文件的表決視為有效出席的投資者，表面符合會議通知規(guī)定的表決意
見視為有效表決，表決意見模煳不清或相互矛盾的視為棄權表決，但應當計入出具表決意見的
基金份額持有人所代表的基金份額總數(shù)。
基金份額持有人大會的各項提案或同一項提案內(nèi)并列的各項議題應當分開審議、逐項表
決。
七、計票
1、現(xiàn)場開會
（1）如大會由基金管理人或基金托管人召集，基金份額持有人大會的主持人應當在會議
開始后宣布在出席會議的基金份額持有人和代理人中選舉兩名基金份額持有人代表與大會召集
人授權的一名監(jiān)督員共同擔任監(jiān)票人；如大會由基金份額持有人自行召集或大會雖然由基金管
理人或基金托管人召集，但是基金管理人或基金托管人未出席大會的，基金份額持有人大會的
主持人應當在會議開始后宣布在出席會議的基金份額持有人中選舉三名基金份額持有人代表擔
任監(jiān)票人?；鸸芾砣嘶蚧鹜泄苋瞬怀鱿髸模挥绊懹嬈钡男Я?。
（2）監(jiān)票人應當在基金份額持有人表決后立即進行清點并由大會主持人當場公布計票結
果。
（3）如果會議主持人或基金份額持有人或代理人對于提交的表決結果有懷疑，可以在宣
布表決結果后立即對所投票數(shù)要求進行重新清點。監(jiān)票人應當進行重新清點，重新清點以一次
為限。重新清點后，大會主持人應當當場公布重新清點結果。
（4）計票過程應由公證機關予以公證，基金管理人或基金托管人拒不出席大會的，不影
響計票的效力。
2、通訊開會
在通訊開會的情況下，計票方式為：由大會召集人授權的兩名監(jiān)督員在基金托管人授權代
表（若由基金托管人召集，則為基金管理人授權代表）的監(jiān)督下進行計票，并由公證機關對其
計票過程予以公證。基金管理人或基金托管人拒派代表對表決意見的計票進行監(jiān)督的，不影響
計票和表決結果。
八、生效與公告
基金份額持有人大會的決議，召集人應當自通過之日起5日內(nèi)報中國證監(jiān)會備案。
基金份額持有人大會的決議自表決通過之日起生效。
基金份額持有人大會決議自生效之日起2日內(nèi)在規(guī)定媒介上公告。如果采用通訊方式進行
表決，在公告基金份額持有人大會決議時，必須將公證書全文、公證機構、公證員姓名等一同
公告。
基金管理人、基金托管人和基金份額持有人應當執(zhí)行生效的基金份額持有人大會的決議。
生效的基金份額持有人大會決議對全體基金份額持有人、基金管理人、基金托管人均有約束
力。
九、實施側袋機制期間基金份額持有人大會的特殊約定
若本基金實施側袋機制，則相關基金份額或表決權的比例指主袋份額持有人和側袋份額持
有人分別持有或代表的基金份額或表決權符合該等比例，但若相關基金份額持有人大會召集和
審議事項不涉及側袋賬戶的，則僅指主袋份額持有人持有或代表的基金份額或表決權符合該等
比例。
1、基金份額持有人行使提議權、召集權、提名權所需單獨或合計代表相關基金份額10%以
上（含10%）。
2、現(xiàn)場開會的到會者在權益登記日代表的基金份額不少于本基金在權益登記日相關基金
份額的二分之一（含二分之一）。
3、通訊開會的直接出具表決意見或授權他人代表出具表決意見的基金份額持有人所持有
的基金份額不小于在權益登記日相關基金份額的二分之一（含二分之一）。
4、在參與基金份額持有人大會投票的基金份額持有人所持有的基金份額小于在權益登記
日相關基金份額的二分之一、召集人在原公告的基金份額持有人大會召開時間的3個月以后、6
個月以內(nèi)就原定審議事項重新召集的基金份額持有人大會應當有代表三分之一以上（含三分之
一）相關基金份額的持有人參與或授權他人參與基金份額持有人大會投票。
5、現(xiàn)場開會由出席大會的基金份額持有人和代理人所持表決權的50%以上（含50%）選舉
產(chǎn)生一名基金份額持有人作為該次基金份額持有人大會的主持人。
6、一般決議須經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的二分之一以上（含
二分之一）通過。
7、特別決議應當經(jīng)參加大會的基金份額持有人或其代理人所持表決權的三分之二以上
（含三分之二）通過。
同一主側袋賬戶內(nèi)的每份基金份額具有平等的表決權。
十、本部分關于基金份額持有人大會召開事由、召開條件、議事程序、表決條件等規(guī)定，
凡是直接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如將來法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內(nèi)容被取
消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對本部分內(nèi)容進行修改
和調(diào)整，無需召開基金份額持有人大會審議。
第三部分基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財產(chǎn)清算方式
一、《基金合同》的變更
1、變更基金合同涉及法律法規(guī)規(guī)定或基金合同約定應經(jīng)基金份額持有人大會決議通過的
事項的，應召開基金份額持有人大會決議通過。對于法律法規(guī)規(guī)定和基金合同約定可不經(jīng)基金
份額持有人大會決議通過的事項，由基金管理人和基金托管人同意并履行適當程序后變更并公
告。
2、關于《基金合同》變更的基金份額持有人大會決議自生效后方可執(zhí)行，自決議生效后
兩日內(nèi)在規(guī)定媒介公告。
二、《基金合同》的終止事由
有下列情形之一的，經(jīng)履行相關程序后，《基金合同》應當終止：
1、基金份額持有人大會決定終止的；
2、基金管理人、基金托管人職責終止，在6個月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接
的；
3、《基金合同》約定的其他情形；
4、相關法律法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的其他情況。
三、基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財產(chǎn)
清算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行
基金清算。
2、在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按照《基金合
同》和《托管協(xié)議》的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
3、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時基金管理人、基
金托管人、符合《證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員組成?；鹭?
產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)
和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5、基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律
意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
6、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制而不能及時變現(xiàn)
的，清算期限相應順延。
四、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由
基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
五、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財產(chǎn)清算費
用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
六、基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《證券法》規(guī)定的會計
師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告
于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進行公告。
七、基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年
限。
第四部分爭議的處理和適用的法律
各方當事人同意，因《基金合同》而產(chǎn)生的或與《基金合同》有關的一切爭議，如經(jīng)友好
協(xié)商未能解決的，應提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，根據(jù)該會當時有效的仲裁規(guī)則進行仲
裁，仲裁地點為北京市，仲裁裁決是終局性的并對各方當事人具有約束力。除非仲裁裁決另有
規(guī)定，仲裁費由敗訴方承擔。
爭議處理期間，《基金合同》當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履行基
金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
《基金合同》受中國法律（為本基金合同之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門特別行政
區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
第五部分基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式
《基金合同》可印制成冊，供投資者在基金管理人、基金托管人、銷售機構的辦公場所和
營業(yè)場所查閱。
附件二基金托管協(xié)議的內(nèi)容摘要
第一部分托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
基金管理人：鵬揚基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)棲霞路120號3層302室
法定代表人：楊愛斌
成立時間：2016年7月6日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2016]1453號
組織形式:有限責任公司
注冊資本：1.18億元人民幣
經(jīng)營期限：持續(xù)經(jīng)營
（二）基金托管人
基金托管人：上海浦東發(fā)展銀行股份有限公司
住所：上海市中山東一路12號
法定代表人：鄭楊
成立日期：1992年10月19日
基金托管業(yè)務資格批準機關：中國證監(jiān)會
基金托管業(yè)務資格文號：證監(jiān)基金字[2003]105號
組織形式：股份有限公司（上市）
注冊資本：人民幣2935208.0397萬元
經(jīng)營期限：永久存續(xù)
第二部分基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
1.基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基金投資范圍、投
資對象進行監(jiān)督?！痘鸷贤访鞔_約定基金投資證券選擇標準的，基金管理人應事先或定期
向基金托管人提供投資品種池，以便基金托管人對基金實際投資是否符合基金合同關于證券選
擇標準的約定進行監(jiān)督。
本基金將投資于以下金融工具：
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括債券（包括國債、央行票據(jù)、金融
債、地方政府債、企業(yè)債、公司債、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、次級債券、政府
支持債券、政府支持機構債券、可分離交易可轉債的純債部分及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的
債券）、衍生品（包括國債期貨、信用衍生品）、貨幣市場工具、銀行存款（包括協(xié)議存款、定
期存款及其他銀行存款）、同業(yè)存單、資產(chǎn)支持證券、債券回購以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)會允
許基金投資的其他金融工具。本基金不投資股票，也不投資可轉換債券（可分離交易可轉債的
純債部分除外）、可交換債券。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當程序后，可以
將其納入投資范圍?！痘鸷贤芬衙鞔_約定基金投資風格或證券選擇標準的，基金管理人應
按照基金托管人要求的格式提供投資品種，以便基金托管人運用相關技術系統(tǒng)，對基金實際投
資是否符合《基金合同》關于證券選擇標準的約定進行監(jiān)督，對存在疑義的事項進行核查。
本基金不得投資于相關法律、法規(guī)、部門規(guī)章及《基金合同》禁止投資的投資工具。
2.基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投融資比例進行
監(jiān)督：
（1）按法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金的投資資產(chǎn)配置比例為：
基金的投資組合比例為：本基金投資于債券的比例不低于基金資產(chǎn)的80%。每個交易日日
終，在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基金持有現(xiàn)金或者到期日在1年以內(nèi)的政
府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構變更投資比例限制，基金管理人在履行適當程序后，可以調(diào)整上述
投資比例。
（2）根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金投資組合遵循以下投資限制：
1）本基金投資于債券的比例不低于基金資產(chǎn)的80%。
2）每個交易日日終在扣除國債期貨合約需繳納的交易保證金后，本基金持有現(xiàn)金或者到
期日在1年以內(nèi)的政府債券不低于基金資產(chǎn)凈值的5%，其中，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保
證金、應收申購款等。
3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10%。
4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證券的10%。
5）本基金投資于資產(chǎn)支持證券時，需遵守下列投資限制：
①本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
10%；
②本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%；
③本基金持有的同一（指同一信用級別）資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證券
規(guī)模的10%；
④本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其
各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10%。
6）本基金參與國債期貨交易時，需遵守下列投資比例限制：
①本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，不得超過基金資產(chǎn)凈值的
15%；
②本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約價值不得超過基金持有的債券總市
值的30%；
③本基金在任何交易日內(nèi)交易（不包括平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交
易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
④本基金所持有的債券（不含到期日在一年以內(nèi)的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨
合約價值，合計（軋差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例的有關約定；
7）本基金參與信用衍生品交易，需遵守下列投資比例限制：
①本基金不持有具有信用保護賣方屬性的信用衍生品，不持有合約類信用衍生品；
②本基金持有的信用衍生品名義本金不得超過本基金中所對應受保護債券面值的100%；
③本基金投資于同一信用保護賣方的各類信用衍生品，名義本金合計不得超過基金資產(chǎn)凈
值的10%；
因證券、期貨市場波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基
金不符合前述比例限制的，基金管理人應在3個月之內(nèi)進行調(diào)整。
8）本基金資產(chǎn)總值不得超過基金資產(chǎn)凈值的140%。
9）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過本基金資產(chǎn)凈值的15%；因證券
市場波動、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金不符合前述所規(guī)定比例限制的，基
金管理人不得主動新增流動性受限資產(chǎn)的投資。
10）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對手開展逆回購交
易的，可接受質(zhì)押品的資質(zhì)要求應當與基金合同約定的投資范圍保持一致。
11）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他投資限制。
除第2）、7）、9）、10）項情形及上述條款中另有約定外，因證券/期貨市場波動、證券發(fā)
行人合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比例
的，基金管理人應當在10個交易日內(nèi)進行調(diào)整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情形除外。法律法規(guī)
或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內(nèi)使基金的投資組合比例符合基金合同的有
關約定。在上述期間內(nèi)，本基金的投資范圍、投資策略應當符合基金合同的約定?；鹜泄苋?
對基金的投資的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起開始。
法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人在履行適當程序
后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準，但須提前公告。
（3）相關法律、法規(guī)或部門規(guī)章規(guī)定的其他比例限制。
3.基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金投資禁止行為進
行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但是中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向其基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內(nèi)幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
如法律、行政法規(guī)或監(jiān)管部門取消或調(diào)整上述禁止性規(guī)定，則本基金可不受上述規(guī)定的限
制或按照調(diào)整后的規(guī)定執(zhí)行。
4.基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對于基金關聯(lián)投資限制進行
監(jiān)督。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際控制人或者與
其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內(nèi)承銷的證券，或者從事其他重大關聯(lián)交易
的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖
突，建立健全內(nèi)部審批機制和評估機制，按照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到
基金托管人的同意，并按法律法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并
經(jīng)過三分之二以上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審
查?；鸸芾砣撕突鹜泄苋耸孪认嗷ヌ峁╆P聯(lián)方清單及關聯(lián)關系?；鸸芾砣?、基金托管人
有責任確保關聯(lián)交易名單的真實性、準確性、完整性，并負責及時將更新后的名單發(fā)送給對
方。名單變更后基金管理人、基金托管人應及時發(fā)送對方，經(jīng)對方確認后，新的關聯(lián)交易名單
開始生效?；鹜泄苋藘H按基金管理人提供的基金關聯(lián)方名單為限,進行監(jiān)督。
5.基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理人參與銀行間債
券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)標準的、經(jīng)慎重
選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單，并約定各交易對手所適用的交易結算方
式?；鹜泄苋烁鶕?jù)基金管理人提供的銀行間債券市場交易對手名單進行監(jiān)督?；鸸芾砣丝?
以定期對銀行間債券市場交易對手名單及結算方式進行更新，新名單確定前已與本次剔除的交
易對手所進行但尚未結算的交易，仍應按照協(xié)議進行結算。
基金管理人有責任控制交易對手的資信風險，由于交易對手的資信風險引起的損失，基金
管理人應當負責向相關責任人追償。基金托管人不承擔由此引發(fā)的責任及損失。
6.基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對基金銀行存款業(yè)務進
行監(jiān)督。
基金管理人應當加強對基金投資銀行存款風險的評估與研究，嚴格測算與控制投資銀行存
款的風險敞口，針對不同類型存款銀行建立相關投資限制制度。對于基金投資的銀行存款，由
于存款銀行發(fā)生信用風險事件而造成損失時，應先由基金管理人負責賠償，之后有權向相關責
任人進行追償。如果基金托管人在運作過程中遵循有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定
監(jiān)督流程，則對于由于存款銀行信用風險引起的損失，不承擔賠償責任。
7.基金托管人對基金投資中期票據(jù)的監(jiān)督責任僅限于依據(jù)本協(xié)議相關規(guī)定對投資比例和
投資限制進行事后監(jiān)督；除此外，無其它監(jiān)督責任。如發(fā)現(xiàn)異常情況，應及時以書面形式通知
基金管理人?；鸸芾砣藨e極配合和協(xié)助基金托管人進行監(jiān)督和核查。基金因投資中期票據(jù)
導致的信用風險、流動性風險，基金托管人不承擔任何責任。如因基金管理人原因?qū)е禄鸪?
現(xiàn)損失的，基金托管人不承擔相應責任。
（二）基金托管人應當依照法律法規(guī)和基金合同約定，加強對側袋機制啟用、特定資產(chǎn)處
置和信息披露等方面的復核和監(jiān)督。
當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保護基金份額持有人利
益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會計師事務所意見后，可以依照法律
法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制。如基金托管人經(jīng)評估認為不滿足監(jiān)管機構規(guī)定和基金合
同約定實施條件的，基金管理人不得啟用側袋機制。
（三）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基金資產(chǎn)凈值計
算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入確定、基金收益分配、相關
信息披露、基金宣傳推介材料中登載基金業(yè)績表現(xiàn)數(shù)據(jù)等進行監(jiān)督和核查。
（四）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資運作及其他運作違反《基金法》、《基金合同》、
基金托管協(xié)議等有關規(guī)定時，應及時以書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通
知后應在下一個工作日及時核對，并以書面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
1.在限期內(nèi)，基金托管人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金管理人改正?；鸸芾?
人對基金托管人通知的違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
2.基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人依照法律法規(guī)、《基金合同》和本托管協(xié)議對
基金業(yè)務的監(jiān)督和核查，對基金托管人發(fā)出的書面提示，必須在規(guī)定時間內(nèi)答復基金托管人并
改正，或就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托管人按照法律法規(guī)、《基金合
同》和本托管協(xié)議的要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配合提供相
關數(shù)據(jù)資料和制度等。
3.若基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)出但未執(zhí)行的投資指令或依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資
指令違反法律、行政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金
管理人，并報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造
成的損失，由基金管理人承擔。
4.對于必須于估值完成后方可獲知的監(jiān)控指標或依據(jù)交易程序已經(jīng)成交的投資指令，基金
托管人發(fā)現(xiàn)該投資指令違反法律法規(guī)或者違反《基金合同》約定的，應當立即通知基金管理
人，并報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成的
損失，由基金管理人承擔。
5.基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時通知基金管
理人限期糾正?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額持有人造成的損失，由
基金管理人承擔。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采取拖
延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管人提出警告仍不改正
的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣说纳鲜鲞`規(guī)失信行為給基金財產(chǎn)或基金份額持
有人造成的損失，由基金管理人承擔。
第三部分基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
（一）基金管理人對基金托管人履行托管職責情況進行核查，核查事項包括但不限于基金
托管人是否安全保管基金財產(chǎn)、是否分別開設基金財產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶及投資所需其他
賬戶、是否復核基金管理人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值、是否根據(jù)基金管理人指
令辦理清算交收、進行相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
（二）基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理、無故
未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人資金劃撥指令、泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金
合同》、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾
正，基金托管人收到通知后應及時核對并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內(nèi)，基金
管理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正。基金托管人對基金管理人通知的
違規(guī)事項未能在限期內(nèi)糾正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會?；鸸芾砣税l(fā)現(xiàn)基金托管人有
重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會和銀行業(yè)監(jiān)督管理機構，同時通知基金托管人限期糾
正。
（三）基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資料以供
基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內(nèi)答復基金管理人并改正。
（四）基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，或采
取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理人提出警告仍不改
正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
第四部分基金財產(chǎn)的保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1.基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人的固有財產(chǎn)。
2.基金托管人應按本協(xié)議規(guī)定安全保管托管財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的指令，不得自行運
用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)（基金托管人主動扣收的匯劃費及依據(jù)本協(xié)議扣劃的托管費等
費用除外）?；鹜泄苋瞬粚μ幱谧陨韺嶋H控制之外的賬戶及財產(chǎn)承擔責任。
3.基金托管人按照規(guī)定為托管的基金財產(chǎn)開設資金賬戶和證券賬戶及投資所需其他賬戶。
4.基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金托管人的其他業(yè)務和其他基
金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確?；鹭敭a(chǎn)的完整與獨立。
5.對于因基金認（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應收財產(chǎn)，應由基金管理人負責與有關
當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到達基金托管人處的，基金托管
人應及時通知基金管理人采取措施進行催收。由此給基金造成損失的，基金管理人應負責向有
關當事人追償基金的損失，基金托管人對基金管理人的追償行為應予以必要的協(xié)助與配合，但
對基金財產(chǎn)的損失不承擔責任。
6.基金托管人對因為基金管理人投資產(chǎn)生的存放或存管在基金托管人以外機構的基金資
產(chǎn)，或交由期貨公司或證券公司負責清算交收的基金資產(chǎn)（包括但不限于證券交易資金賬戶內(nèi)
的資金、證券類基金資產(chǎn)、期貨保證金賬戶內(nèi)的資金、期貨合約等）及其收益，由于該等機構
或該機構會員單位等本協(xié)議當事人外第三方的欺詐、疏忽、過失或破產(chǎn)等原因給基金資產(chǎn)造成
的損失等不承擔責任。
7.除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管基金財產(chǎn)。
（二）募集資金的驗證
募集期內(nèi)銷售機構按銷售與服務代理協(xié)議的約定，將認購資金劃入基金管理人在具有托管
資格的商業(yè)銀行開設的鵬揚基金管理有限公司基金認購專戶。該賬戶由基金管理人開立并管
理。基金募集期滿，由基金管理人聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所進
行驗資，出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的2名以上（含2名）中國注冊會計師簽
字方為有效。驗資完成，基金管理人應將募集的屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入基金托管人為
基金開立的資產(chǎn)托管專戶中，并確保劃入的資金與驗資金額相一致?；鹜泄苋耸盏接行дJ購
資金當日以書面形式確認資金到賬情況，并及時將資金到賬憑證傳真給基金管理人，雙方進行
賬務處理。
若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》備案的條件，由基金管理人按規(guī)定辦理退款
事宜。
（三）基金資產(chǎn)托管專戶的開立和管理
1.基金托管人以基金的名義在其營業(yè)機構開設資產(chǎn)托管專戶，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)
的有效指令辦理資金收付。基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)及基金托管人的相關要求，提供開戶所
需的資料并提供其他必要協(xié)助。本基金的資產(chǎn)托管專戶的預留印鑒的印章由基金托管人刻制、
保管和使用。
2.本基金的一切貨幣收支活動，均需通過基金托管人或基金的資產(chǎn)托管專戶進行?；鸬?
資產(chǎn)托管專戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要。資產(chǎn)托管專戶不得用于存取現(xiàn)
金或開立網(wǎng)銀轉賬等功能。除因本基金業(yè)務需要，基金托管人和基金管理人不得假借本基金的
名義開立其他任何銀行賬戶；亦不得使用以基金名義開立的銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活
動。
3.資產(chǎn)托管專戶的管理應符合《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》、《現(xiàn)金管理暫行條例》、
《人民幣利率管理規(guī)定》、《利率管理暫行規(guī)定》、《支付結算辦法》以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的
其他有關規(guī)定。
（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理
1．基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有限公司上海分公
司/深圳分公司開立專門的證券賬戶。
2．基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋撕突鸸?
理人不得出借和未經(jīng)對方同意擅自轉讓本基金的任何證券賬戶；亦不得使用本基金的任何證券
賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
3.基金證券賬戶的開立和原始開戶材料的保管由基金托管人負責，賬戶資產(chǎn)的管理和運用
由基金管理人負責。
4.基金托管人以基金托管人的名義在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳分
公司開立結算備付金賬戶，基金托管人代表所托管的基金完成與中國證券登記結算有限責任公
司的一級法人清算工作，基金管理人應予以積極協(xié)助。結算備付金、證券結算保證金等的收取
按照中國證券登記結算有限責任公司的規(guī)定和基金托管人為履行結算參與人的義務所制定的業(yè)
務規(guī)則執(zhí)行。
（五）銀行間市場債券托管和資金結算專戶的開立和管理及市場準入備案
《基金合同》生效后，在符合監(jiān)管機構要求的情況下，基金管理人負責以基金的名義申請
并取得進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人根據(jù)中國
人民銀行、中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司的有關規(guī)定，以
本基金的名義分別在中央國債登記結算有限責任公司、銀行間市場清算所股份有限公司開立債
券托管賬戶和資金結算賬戶，并代表基金進行銀行間市場債券交易的結算?；鹜泄苋藚f(xié)助基
金管理人完成銀行間債券市場準入備案。
（六）其他賬戶的開設和管理
1、因業(yè)務發(fā)展而需要開立的其它賬戶，可以根據(jù)《基金合同》或有關法律法規(guī)的規(guī)定，
經(jīng)基金管理人和基金托管人協(xié)商一致后，由基金托管人負責為基金開立。新賬戶按有關規(guī)則使
用并管理。
2、法律、法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）基金投資銀行存款賬戶的開立和管理
1.基金投資銀行定期存款，基金管理人與基金托管人應比照相關規(guī)定，就本基金投資銀行
存款業(yè)務簽訂書面協(xié)議。
2.基金投資銀行定期存款應由基金管理人與存款銀行總行或其授權分行簽訂總體合作協(xié)
議，并將資金存放于存款銀行總行或其授權分行指定的分支機構。
3.存款賬戶必須以基金名義開立，賬戶名稱為基金名稱，存款賬戶開戶文件上加蓋預留印
鑒及基金管理人公章。
4.本基金投資銀行存款時，基金管理人應當與存款銀行簽訂具體存款協(xié)議，明確存款的類
型、期限、利率、金額、賬號、對賬方式、支取方式、賬戶管理等細則。
5.為防范特殊情況下的流動性風險，定期存款協(xié)議中應當約定提前支取條款。
6.基金所投資定期存款存續(xù)期間，基金管理人、基金托管人應當與存款銀行建立定期對賬
機制，確保基金銀行存款業(yè)務賬目及核對的真實、準確。
（八）基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券由基金托管人存放于基金托管人的保管庫；其中實物證券也
可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳分
公司、銀行間市場清算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實物證券的購買和轉讓，
由基金托管人根據(jù)基金管理人的指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物證券在基金
托管人保管期間的損壞、滅失，由此產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄?
人以外機構實際有效控制或保管的實物證券、銀行定期存款存單對應的財產(chǎn)不承擔保管責任。
（九）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金托管人、基金管
理人保管。除本協(xié)議另有規(guī)定外，基金管理人在代表基金簽署與基金有關的重大合同時應保證
基金一方持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件?；?
金管理人在合同簽署后5個工作日內(nèi)通過專人送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達基金
托管人處。合同原件應存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保管期限不低于法
律法規(guī)規(guī)定的最低年限?；鸸芾砣宋磳⑾嚓P合同送達基金托管人的，基金托管人對相關合同
不承擔保管責任。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供與合同原件核對一致的
并加蓋基金管理人公章的合同傳真件或復印件，未經(jīng)雙方協(xié)商一致，合同原件不得轉移。
第五部分基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算、復核的時間和程序
1.基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值?；鸱蓊~凈值是按照每個估值
日閉市后，基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額數(shù)量計算，精確到0.0001元，小數(shù)點后
第5位四舍五入，由此產(chǎn)生的誤差計入基金財產(chǎn)。基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值
精度應急調(diào)整機制。國家另有規(guī)定或基金合同另有約定的，從其規(guī)定。
2.根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人承擔。本基
金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會計問題，如經(jīng)相關各方在
平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致意見的，按照基金管理人對基金凈值的計算結果對外
予以公布。每個估值日，基金管理人應對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或基金合
同的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》
及其他法律、法規(guī)的規(guī)定?；鸸芾砣嗣總€估值日交易結束后計算當日的各類基金份額凈值和
基金資產(chǎn)凈值并以雙方認可的方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核后以雙
方認可的方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人按約定對外公布。
3.根據(jù)《基金法》，基金管理人計算并公告基金凈值信息，基金托管人復核、審查基金管
理人計算的基金凈值信息。本基金的會計責任方是基金管理人，就與本基金有關的會計問題，
如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照基金管理人對基金凈值
信息的計算結果對外予以公布。
法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，按國家最新規(guī)定估值。
（二）基金資產(chǎn)估值
估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基金會計核算業(yè)務指引》及其他法律法規(guī)的規(guī)定
的約定。
當相關法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的估值方法不能客觀反映基金財產(chǎn)公允價值時，基金
管理人可根據(jù)具體情況，并與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格估值。
（三）實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披露主袋賬戶的
基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶的基金凈值信息。
（四）估值錯誤處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值的準確性、及
時性。當基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(nèi)（含第4位）發(fā)生估值錯誤時，視為基金份額凈值錯
誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1.估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或銷售機構、或投
資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該估值
錯誤遭受損失當事人（“受損方”）的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔
賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)據(jù)計算差錯、
系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2.估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及時協(xié)調(diào)各方，
及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；由于估值錯誤責任方未及
時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責
任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調(diào)，并且有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更
正，則其應當承擔相應賠償責任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確
保估值錯誤已得到更正。
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，并且僅對估
值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責。
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。但估值錯誤責
任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€或不全部返還不當?shù)美斐?
其他當事人的利益損失（“受損方”），則估值錯誤責任方應賠償受損方的損失，并在其支付
的賠償金額的范圍內(nèi)對獲得不當?shù)美漠斒氯讼碛幸蠼桓恫划數(shù)美臋嗬?；如果獲得不當?shù)?
利的當事人已經(jīng)將此部分不當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已
經(jīng)獲得的不當?shù)美颠€的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方。
（4）估值錯誤調(diào)整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3.估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生的原因確定估
值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行更正和賠償損
失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基金登記機構進
行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4.基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報基金托管人，
并采取合理的措施防止損失進一步擴大；
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基金托管人并報中
國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基金管理人應當公告，并報中國證
監(jiān)會備案；
（3）前述內(nèi)容如法律法規(guī)或監(jiān)管機構另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行業(yè)另有通行做
法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
5.由于不可抗力原因，或由于證券/期貨交易所、登記結算公司、期貨公司及存款銀行等
第三方機構發(fā)送的數(shù)據(jù)錯誤、遺漏等原因，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理
人與基金托管人過錯，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢
查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托管人免除賠償責
任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
6.基金管理人和基金托管人由于各自技術系統(tǒng)設置而產(chǎn)生的凈值計算尾差，以基金管理人
計算結果為準。
7.前述內(nèi)容如法律法規(guī)或者監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。如果行業(yè)另有通行做法，雙
方當事人應本著平等和保護基金份額持有人利益的原則進行協(xié)商。
（五）暫停估值與公告基金份額凈值的情形
1.基金投資所涉及的證券/期貨交易市場遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營業(yè)時。
2.因不可抗力致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金資產(chǎn)價值時。
3.當特定資產(chǎn)占前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確認后，基金
管理人應當暫停估值。
4.法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（六）基金賬冊的建立
1.基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照相關各方約定的同一記賬方法
和會計處理原則，分別獨立地設置、登錄和保管本基金的全套賬冊，對相關各方各自的賬冊定
期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計處理方法存在分歧，應以基金
管理人的處理方法為準。
2.經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)相關各方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明原因并
糾正，保證相關各方平行登錄的賬冊記錄完全相符。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的
原因而影響到基金資產(chǎn)凈值的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（七）基金定期報告的編制和復核
1.基金財務報表由基金管理人和基金托管人每月分別獨立編制。月度報表的編制，應于每
月終了后5個工作日內(nèi)完成。
2.《基金合同》生效后，基金招募說明書的信息發(fā)生重大變更的，基金管理人應當在三個
工作日內(nèi)，更新基金招募說明書并登載在規(guī)定網(wǎng)站上；基金招募說明書其他信息發(fā)生變更的，
基金管理人至少每年更新一次?；鸾K止運作的，基金管理人不再更新基金招募說明書?；?
管理人在季度結束之日起15個工作日內(nèi)完成季度報告編制并公告；在會計年度半年終了后兩個
月內(nèi)完成中期報告編制并公告；在會計年度結束后三個月內(nèi)完成年度報告編制并公告。《基金
合同》生效不足兩個月的，基金管理人可以不編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
3.基金管理人在5個工作日內(nèi)完成月度報告，在月度報告完成當日，對報告加蓋公章后，
以加密傳真方式將有關報告提供基金托管人復核；基金托管人在3個工作日內(nèi)進行復核，并將
復核結果及時書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?個工作日內(nèi)完成季度報告，在季度報告完
成當日，將有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后7個工作日內(nèi)進行復核，并將
復核結果書面通知基金管理人?；鸸芾砣嗽?0日內(nèi)完成中期報告，在中期報告完成當日，將
有關報告提供基金托管人復核，基金托管人在收到后30日內(nèi)進行復核，并將復核結果書面通知
基金管理人?；鸸芾砣嗽?5日內(nèi)完成年度報告，在年度報告完成當日，將有關報告提供基金
托管人復核，基金托管人在收到后45日內(nèi)復核，并將復核結果書面通知基金管理人。
4.基金托管人在復核過程中，發(fā)現(xiàn)相關各方的報表存在不符時，基金管理人和基金托管人
應共同查明原因，進行調(diào)整，調(diào)整以相關各方認可的賬務處理方式為準。核對無誤后，基金托
管人在基金管理人提供的報告上加蓋印鑒或者出具加蓋托管業(yè)務部門業(yè)務章的復核意見書，相
關各方各自留存一份。如果基金管理人與基金托管人不能于應當發(fā)布公告之日之前就相關報表
達成一致，基金管理人有權按照其編制的報表對外發(fā)布公告，基金托管人有權就相關情況報中
國證監(jiān)會備案。
5.基金托管人在對財務會計報告、中期報告或年度報告復核完畢后，需蓋章確認或出具相
應的復核確認書，以備有權機構對相關文件審核時提示。
第六部分基金份額持有人名冊的保管
基金管理人妥善保管的基金份額持有人名冊，包括《基金合同》生效日、《基金合同》終
止日、基金份額持有人大會權益登記日、每年6月30日、12月31日的基金份額持有人名冊?；?
金份額持有人名冊的內(nèi)容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和保管，基金管理
人應按照目前相關規(guī)則保管基金份額持有人名冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。保管
期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限。
在基金托管人編制中期報告和年報前，基金管理人應將每年6月30日、12月31日的基金份
額持有人名冊送交基金托管人，文件方式可以采用電子或文檔的形式并且保證其的真實、準
確、完整?；鹜泄苋藨咨票９?，不得將持有人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并
應遵守保密義務。
第七部分爭議解決方式
（一）本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政區(qū)、澳門
特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）管轄并從其解釋。
（二）雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，除經(jīng)友好協(xié)商可
以解決的，應提交中國國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，根據(jù)該會屆時有效的仲裁規(guī)則進行仲裁，仲
裁的地點在北京市，仲裁裁決是終局性的并對相關各方均有約束力。除非仲裁裁決另有規(guī)
定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守基金管理人和基金托管人職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責
地履行《基金合同》和本托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
第八部分托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1.托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內(nèi)容進行變更。變更后的托管協(xié)議，其內(nèi)容
不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突，并需經(jīng)基金管理人、基金托管人加蓋公章或合同專用
章以及雙方法定代表人或授權代理人簽字（或蓋章）確認。
2.基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基金管理權；
（4）發(fā)生法律法規(guī)或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
1.基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內(nèi)成立基金財產(chǎn)清
算小組，基金管理人或臨時基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)督下進行基
金清算。
2.在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按照《基金合同》
和《托管協(xié)議》的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
3.基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人或臨時基金管理人、基金
托管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會指定的人員
組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
4.基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、估價、變現(xiàn)和
分配?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5.基金財產(chǎn)清算程序：
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算報告出具法律
意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
6.清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費用，清算費用由
基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財產(chǎn)中支付。
7.基金財產(chǎn)按下列順序清償：
(1)支付清算費用；
(2)交納所欠稅款；
(3)清償基金債務；
(4)按基金份額持有人持有的基金份額比例進行分配。
基金財產(chǎn)未按前款(1)－(3)項規(guī)定清償前，不分配給基金份額持有人。
（三）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人民共和國證券
法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報中國證監(jiān)會備案并公告?；?
金財產(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備案后5個工作日內(nèi)由基金財產(chǎn)清算小組進
行公告。
（四）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年
限。
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